Постанова

від 30.03.2010 по справі 4-503/2010

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

                                                   Дело № 4-503/2010 г.

      П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М  У К Р А И Н Ы

о проведении выемки

              30 марта  2010 года                                                    г.Запорожье

    Судья Орджоникидзевского районного суда г.Запорожья Воробьев А.В., рассмотрев представление ст.следователя  СО НМ СГНИ по работе с КПН в г.Запорожье ОСОБА_1  о проведении выемки по уголовному делу № 151002,  -

У С Т А Н О В И Л:

     Из представленных суду материалов усматривается, что в период времени с января 2007 по август 2008 года ОСОБА_2, занимая на ООО НПП «Алтай» должности, связанные с осуществлением финансово-хозяйственной деятельности, исполнением административно-распорядительных функций, составлением и ведением бухгалтерского учета и налоговой отчетности, осуществляла предпринимательскую деятельность связанную с операциями по купле-продаже в адрес субъектов предпринимательской деятельности г. Запорожья строительных материалов и оказании строительно-ремонтных услуг.

 По указанным операциям, ОСОБА_2, в нарушение пп. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закона Украины „О налоге на добавленную стоимость” от 03.04.97 № 168/97-ВР, и в нарушение п. 5.1, п.п.5.3.9, п.5.3 ст.5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий» № 334/94-ВР от 28.12.1994 г. (с изменениями и дополнениями), с целью занижения объекта налогообложения, безосновательно завышала налоговый кредит по НДС по реально существующим хозяйственным взаимоотношениям с субъектами предпринимательской деятельности на суммы, которые не соответствуют суммам налогового обязательства предприятий контрагентов, т.е. не соответствуют действительным суммам расходов, и безосновательно относила эти суммы к валовым расходам ООО НПП «Алтай», в результате чего уклонилась от уплаты в бюджет налога на добавленную стоимость в сумме 1 210 237 грн. и налога с прибыли предприятия в сумме 1 063 791,75 грн., а всего налогов на сумму 2 274 028,75   грн., что в 5000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является особо крупным размером.

   В представлении следователь просит дать разрешение на проведении выемки в отделении № 26 АКИБ «УкрСиббанк», МФО 351005, расположенном по адресу г. Запорожье, ул. Чекистов, д. 23 оригиналов  регистрационного (юридического) дела ООО НПП «Алтай» (код ОКПО 19278169) по открытию расчетного счета № 26004065699600;  денежных чеков, по которым были сняты наличные денежные средства с расчетного счета № 26004065699600, открытого на имя ООО НПП «Алтай»; карточек с образцами подписи и оттиском печати по расчетному счету  № 26004065699600.

  В соответствии с положениями Закона Украины «О банках и банковской деятельности»                           (с изменениями и дополнениями) информация о деятельности и финансовом состоянии клиента, которая стала известна банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банком является банковской тайной.

            Согласно ст.178 УПК Украины выемка документов, составляющих банковскую тайну, производится только по мотивированному постановлению судьи.

            Принимая во внимание, что в отделении № 26 АКИБ «УкрСиббанк», МФО 351005 находятся банковские  документы ООО НПП «Алтай»,  имеющие значение для установления истины по делу и руководствуясь ст. 178 УПК Украины,-

П О С Т А Н О В И Л:

Разрешить проведение выемки в отделении № 26 АКИБ «УкрСиббанк», МФО 351005, расположенном по адресу г. Запорожье, ул. Чекистов, д. 23 оригиналов следующих документов:

- регистрационного (юридического) дела ООО НПП «Алтай» (код ОКПО 19278169) по открытию расчетного счета № 26004065699600;

- денежных чеков, по которым были сняты наличные денежные средства с расчетного счета № 26004065699600, открытого на имя ООО НПП «Алтай»;

- карточек с образцами подписи и оттиском печати по расчетному счету

№ 26004065699600.

                Копии постановления  направить  ст. следователю СО НМ СГНИ по работе с КПН в г.Запорожье,  прокурору г. Запорожье .

                Постановление обжалованию не подлежит.

           Судья                                             А.В.Воробьев