Ухвала

від 21.01.2020 по справі 755/4883/19

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №:755/4883/19

Провадження №: 1-кс/755/331/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"21" січня 2020 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , у межах кримінального провадження №32019100000000192 від 01.03.2019 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Прокурор відділу прокуратури м. Києва звернувся до суду з вказаним клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000192 від 01.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні банківських установ, із можливістю їх вилучення /виїмки/.

Із клопотання вбачається, що у період 2017-2018 років, перебуваючи на території м. Києва група осіб, до складу якої входять ОСОБА_4 (і.н. НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 (і.н. НОМЕР_2 ), використовуючи банківські рахунки підконтрольних фізичних осіб-підприємців, а саме: ФОП « ОСОБА_6 » (і.н. НОМЕР_3 ), ФОП « ОСОБА_7 » (і.н. НОМЕР_4 ), ФОП « ОСОБА_8 » (і.н. НОМЕР_5 ), ФОП « ОСОБА_9 » (і.н. НОМЕР_6 ), ФОП « ОСОБА_10 » (і.н. НОМЕР_7 ), ФОП « ОСОБА_11 » (і.н. НОМЕР_8 ), ФОП « ОСОБА_12 » (і.н. НОМЕР_9 ), ФОП « ОСОБА_13 » (і.н. НОМЕР_10 ), ФОП « ОСОБА_14 » (і.н. НОМЕР_11 ), ФОП « ОСОБА_15 » (і.н. НОМЕР_12 ), ФОП « ОСОБА_16 » (і.н. НОМЕР_13 ), ФОП « ОСОБА_17 » (і.н. НОМЕР_14 ), ФОП « ОСОБА_18 » (і.н. НОМЕР_15 ), ФОП « ОСОБА_19 » (і.н. НОМЕР_16 ), ФОП « ОСОБА_20 » (і.н. НОМЕР_17 ), ФОП « ОСОБА_21 » (і.н. НОМЕР_18 ), ФОП « ОСОБА_22 » (і.н. НОМЕР_19 ), ФОП « ОСОБА_23 » (і.н. НОМЕР_20 ), ФОП « ОСОБА_24 » (і.н. НОМЕР_21 ), ФОП « ОСОБА_25 » (і.н. НОМЕР_22 ), ФОП « ОСОБА_26 » (і.н. НОМЕР_23 ), ФОП « ОСОБА_27 » (і.н. НОМЕР_24 ), ФОП « ОСОБА_28 » (і.н. НОМЕР_25 ), ФОП « ОСОБА_29 » (і.н. НОМЕР_26 ), ФОП « ОСОБА_30 » (і.н. НОМЕР_27 ), ФОП « ОСОБА_31 » (і.н. НОМЕР_28 ), ФОП « ОСОБА_32 » (і.н. НОМЕР_29 ) та інші, перевели безготівкові кошти в готівку під виглядом чистого прибутку, при цьому їх не задекларувавши, ймовірно ухилилися від сплати податку з доходів фізичних осіб в особливо великих розмірах.

Крім того, вказано, що згідно даних Єдиного реєстру довіреностей, отриманих від Філії м. Києва та Київської області ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що від імені ОСОБА_6 та ОСОБА_17 виписувались нотаріально завірені довіреності на ОСОБА_4 та ОСОБА_5 з приводу представлення їх інтересів в будь-яких установах, зокрема в банках щодо відкриття та використання банківських рахунків.

У даний період часу ідентичні нотаріально завірені довіреності на представництво і розпорядження в адресу ОСОБА_4 та ОСОБА_5 виписували інші фізичні особи-підприємці, а саме: ФОП « ОСОБА_7 » (і.н. НОМЕР_4 ), ФОП « ОСОБА_8 » (і.н. НОМЕР_5 ), ФОП « ОСОБА_9 » (і.н. НОМЕР_6 ), ФОП « ОСОБА_10 » (і.н. НОМЕР_7 ), ФОП « ОСОБА_11 » (і.н. НОМЕР_8 ), ФОП « ОСОБА_12 » (і.н. НОМЕР_9 ), ФОП « ОСОБА_13 » (і.н. НОМЕР_10 ), ФОП « ОСОБА_14 » (і.н. НОМЕР_11 ), ФОП « ОСОБА_15 » (і.н. НОМЕР_12 ), ФОП « ОСОБА_16 » (і.н. НОМЕР_13 ), ФОП « ОСОБА_18 » (і.н. НОМЕР_15 ), ФОП « ОСОБА_19 » (і.н. НОМЕР_16 ), ФОП « ОСОБА_20 » (і.н. НОМЕР_17 ), ФОП « ОСОБА_21 » (і.н. НОМЕР_18 ), ФОП « ОСОБА_22 » (і.н. НОМЕР_19 ), ФОП « ОСОБА_23 » (і.н. НОМЕР_20 ), ФОП « ОСОБА_24 » (і.н. НОМЕР_21 ), ФОП « ОСОБА_25 » (і.н. НОМЕР_22 ), ФОП « ОСОБА_26 » (і.н. НОМЕР_23 ), ФОП « ОСОБА_27 » (і.н. НОМЕР_24 ), ФОП « ОСОБА_28 » (і.н. НОМЕР_25 ), ФОП « ОСОБА_29 » (і.н. НОМЕР_26 ), ФОП « ОСОБА_30 » (і.н. НОМЕР_27 ), ФОП « ОСОБА_31 » (і.н. НОМЕР_28 ) та ФОП « ОСОБА_32 » (і.н. НОМЕР_29 ).

Зазначена вище інформація дає достатні підстави вважати, що ОСОБА_4 та ОСОБА_5 безпосередньо причетні до вчинення даного кримінального правопорушення, зокрема щодо переведення безготівкових грошових коштів в готівку, шляхом зняття її з банківських рахунків підконтрольних фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, в даному випадку фізичних осіб-підприємців, без проведення належного податкового обліку.

За результатами аналізу руху коштів по банківських рахунках зазначених фізичних осіб-підприємців, відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_30 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_31 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_32 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_33 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_34 ) встановлено, що всі грошові кошти отримані ними від нібито від здійснення діяльності, пов`язаної із перевезенням пасажирів через програму «Убер». Дані кошти перераховано з одного рахунку за № НОМЕР_35 , відкритого в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_36 ), найменування платника «Кр.з-ть UBER UAH» (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) із призначенням платежу «Інформаційні посередницькі послуги». У подальшому, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , діючи на підставі зазначених довіреностей та використовуючи доступ до вказаних рахунків, вчинили дії щодо зняття готівкових коштів з них під виглядом прибутку від підприємницької діяльності таких фізичних осіб-підприємців, хоча вони насправді жодною фінансово-господарською діяльністю такого роду насправді не займались.

Такі дії ОСОБА_4 та ОСОБА_5 можуть свідчити про підробку та незаконні дії з документами на переказ, платіжними картками та іншими засобами доступу до банківських рахунків, у результаті чого вони отримали прибуток, який у подальшому не задекларували.

Крім того,у клопотаннізазначено,що зметою швидкого,повного інеупередженого дослідженнявсіх обставинкримінального правопорушення,встановлення осіб,причетних дореєстрації зазначенихсуб`єктів підприємницькоїдіяльності таведення їхфінансово-господарськоїдіяльності,визначення обсягувини кожногоз них,проведення судово-почеркознавчоїта технічноїекспертиз, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ФОП рахунки, якого перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_30 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_31 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_32 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_33 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_34 ), що становлять собою банківську таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Прокурор у судове засідання не з`явився, просив про задоволення клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

20.03.2019 року постановою начальника Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_33 у кримінальному провадженні за №32019100000000192 визначено групу слідчих та місце проведення досудового розслідування четвертий слідчий відділ розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у місті Києві /Дніпровський район міста Києва/.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.6 ч.2 ст.160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні банківських установ, а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

Клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , у межах кримінального провадження №32019100000000192 від 01.03.2019 року про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати заступнику начальника 3-го ВУРКП ГСУ ФР ДФС України ОСОБА_34 або слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №32019100000000192 ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 тимчасовий доступ до документів, які стосуються відкриття й обслуговування наступних банківських рахунків:

-ФОП « ОСОБА_24 » (і.н. НОМЕР_21 ) за № НОМЕР_38 , ФОП « ОСОБА_15 » (і.н. НОМЕР_12 ) за № НОМЕР_39 , ФОП « ОСОБА_12 » (і.н. НОМЕР_9 ) за № НОМЕР_40 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві (МФО НОМЕР_30 ), адреса: АДРЕСА_1 ;

-ФОП « ОСОБА_30 » (і.н. НОМЕР_27 ) за № НОМЕР_41 та № НОМЕР_42 ; ФОП « ОСОБА_31 » (і.н. НОМЕР_28 ) за № НОМЕР_43 та № НОМЕР_44 ; ФОП « ОСОБА_32 » (і.н. НОМЕР_29 ) за № НОМЕР_45 та № НОМЕР_46 ; ФОП « ОСОБА_11 » (і.н. НОМЕР_8 ) за № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 та № НОМЕР_49 ; ФОП « ОСОБА_10 » (і.н. НОМЕР_7 ) за № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 та № НОМЕР_52 ; ФОП « ОСОБА_9 » (і.н. НОМЕР_6 ) за № НОМЕР_53 та № НОМЕР_54 ; ФОП « ОСОБА_8 » (і.н. НОМЕР_5 ) за № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 та № НОМЕР_57 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_33 ), адреса: АДРЕСА_2 ;

-ФОП « ОСОБА_28 » (і.н. НОМЕР_25 ) за № НОМЕР_58 ; ФОП « ОСОБА_27 » (і.н. НОМЕР_24 ) за № НОМЕР_59 ; ФОП « ОСОБА_23 » (і.н. НОМЕР_20 ) за № НОМЕР_60 ; ФОП « ОСОБА_21 » (і.н. НОМЕР_18 ) за № НОМЕР_61 ; ФОП « ОСОБА_20 » (і.н. НОМЕР_17 ) за № НОМЕР_62 ; ФОП « ОСОБА_19 » (і.н. НОМЕР_16 ) за № НОМЕР_63 ; ФОП « ОСОБА_16 » (і.н. НОМЕР_13 ) за № НОМЕР_64 ; ФОП « ОСОБА_13 » (і.н. НОМЕР_10 ) за № НОМЕР_65 ; ФОП « ОСОБА_7 » (і.н. НОМЕР_4 ) за № НОМЕР_66 ; ФОП « ОСОБА_18 » (і.н. НОМЕР_15 ) за № НОМЕР_67 та № НОМЕР_68 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_32 ), адреса: АДРЕСА_3 ;

-ФОП « ОСОБА_26 » (і.н. НОМЕР_23 ) за № НОМЕР_69 та № НОМЕР_70 ; ФОП « ОСОБА_22 » (і.н. НОМЕР_19 ) за № НОМЕР_71 ; ФОП « ОСОБА_6 » (і.н. НОМЕР_3 ) за № НОМЕР_72 ; ФОП « ОСОБА_14 » (і.н. НОМЕР_11 ) за № НОМЕР_73 ; ФОП « ОСОБА_8 » (і.н. НОМЕР_5 ) за № НОМЕР_74 , відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_31 , з 12.10.2018 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_32 ), адреса: АДРЕСА_3 ;

-ФОП « ОСОБА_25 » (і.н. НОМЕР_22 ) за № НОМЕР_75 , відкритого в Київській регіональній дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » м. Київ (МФО НОМЕР_34 ), адреса: АДРЕСА_4 ;

-ФОП « ОСОБА_4 » (і.н. НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_76 , № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 , № НОМЕР_79 , № НОМЕР_80 та № НОМЕР_81 ; ФОП « ОСОБА_5 » (і.н. НОМЕР_2 ) за № НОМЕР_82 , № НОМЕР_83 та № НОМЕР_84 , відкритих в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_36 ), адреса: АДРЕСА_5 , за період з 05.04.2016 і до дати винесення даної ухвали - до роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку; карток із зразками підписів та відбитка печатки; договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками; договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»; платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками; заявок на видачу готівкових коштів; документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій та надати розпорядження про надання можливості вилучити оригінали цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя