Постанова

від 17.02.2009 по справі 4-301/09

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№ 4-301/09

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 лютого 2009 року суддя Шевче нківського районного суду м. Києва Зубков C.O., розглянувши п одання старшого слідчого СВ ПМ ДПА у м. Києві про проведенн я огляду

встановив:

Старший слідчий СВ ПМ ДПА у м. Києві за згодою першого зас тупника прокурора м. Києва у з в'язку з розслідуванням крим інальної справи №70-00429 порушено ї відносно директора ТОВ „Пі роксел", ТОВ „ААБСБ KATRAN", ПП „Два Кольори", ТОВ „Норд Ост" ОСОБ А_1, директора ТОВ „ААБСБ KATRAN" ОСОБА_2 та невстановлених о сіб, за ознаками злочинів, пер едбачених ст.ст. 15, 191 ч.5, 212 ч.3, 358 ч.1, 3, 3 66 ч.2 КК України звернувся з под анням про проведення огляду.

З матеріалів справи вбача ється, що вказана кримінальн а справа 05.02.2008 виділена в окреме провадження з кримінальної справи 70-00359.

ОСОБА_1, будучи службовою особою, на яку покладено вико нанням організаційно-розпор ядчих та адміністративно-гос подарських обов'язків, яка ві дповідає за правильність нар ахування та своєчасність спл ати податків і обов'язкових п латежів, діючи в порушення ви мог законодавства України, у свідомлюючи покладену на ньо го відповідальність та перед бачаючи настання суспільно-ш кідливих наслідків, використ ав офіційно надані йому за по садою службові повноваження для заволодіння державними коштами при наступних обстав инах.

Так, призначений протоколо м зборів засновників №5-1 від 20.0 3.06, відповідно до положень ста туту, на посаду генерального директора Товариства з обме женою відповідальністю „Пір оксел", зареєстрованого Дарн ицькою РДА у м. Києві 11.11.02 за №02105 (Є ДРПОУ 32202552), ОСОБА_1, в березні -червні 2006 року, за попередньою змовою та разом з невстановл еними особами, зловживаючи с воїм службовим становищем, з метою заволодіння державним и коштами в особливо великих розмірах, із корисних спонук ань, як на свою користь так і н а користь невстановлених слі дством осіб, створив штучний податковий кредит з податку на додану вартість, шляхом фо рмального оприбуткування по бухгалтерському обліку ТОВ „Піроксел" неіснуючої фінанс ово-господарської операції щ одо придбання металопродукц ії. Так, з цією метою, ОСОБА_1 у невстановленому місці скл ав та підписав від імені дире ктора ТОВ „Піроксел" ряд доку ментів, зміст яких не відпові дає дійсності.

Реалізуючи свій злочинний намір, ОСОБА_1, достовірно знаючи, що фактично операції придбання металопродукції н е відбувалось, в порушення ви мог п.п. 7.7.1 п.7.7, п.п.7.4.1 п.7.4, ст.7 , п.1.8 ст. 1 Закону України „Про податок на додану вартість" від 03.04.1997р. № 168/97-ВР, вніс в податкові деклар ації з податку на додану варт ість підприємства ТОВ „Пірок сел" безпідставно сформовані суми від'ємного значення з по датку на додану вартість за т равень 2006 року в розмірі 31 021 941 гр н., за червень 2006 року в розмірі 34 034 000 грн., чим заявив незаконну вимогу відшкодувати вказані кошти з бюджету України на ро зрахунковий рахунок підприє мства в установі банку.

Крім того, призначений прот околом зборів засновників №2 від 07.03.06, відповідно до положен ь статуту, на посаду директор а Товариства з обмеженою від повідальністю „ААБСБ „KATRAN", зар еєстрованого Печерською РДА у м. Києві 11.09.1995р. за №1 070 105 0002 019246 (ЄДРП ОУ 23702526), ОСОБА_1 в березні-чер вні 2006 року, за попередньою змо вою та разом з невстановлени ми особами, зловживаючи свої м службовим становищем, з мет ою заволодіння державними ко штами в особливо великих роз мірах, із корисних спонукан ь, як на свою користь так і на к ористь невстановлених слідс твом осіб, створив штучний по датковий кредит з податку на додану вартість, шляхом форм ального оприбуткування по бу хгалтерському обліку ТОВ „АА БСБ „KATRAN" неіснуючої фінансово -господарської операції щодо придбання металопродукції. Так, з цією метою, ОСОБА_1 у невстановленому місці склав та підписав від імені директ ора ТОВ „ААБСБ „KATRAN" ряд докуме нтів, зміст яких не відповіда є дійсності.

Реалізуючи свій злочинний намір, ОСОБА_1, достовірно знаючи, що фактично операції придбання металопродукції н е відбувалось, в порушення ви мог п.п. 7.7.1 п.7.7, п.п.7.4.1 п.7.4, ст.7 , п.1.8 ст. 1 Закону України „Про податок на додану вартість" від 03.04.1997р. № 168/97-ВР, вніс в податкові деклар ації з податку на додану варт ість підприємства ТОВ „ААБСБ „KATRAN" безпідставно сформовані суми від'ємного значення з по датку на додану вартість за т равень 2006 року в розмірі 30 432 468 гр н., за червень 2006 року в розмірі 36 686 781 грн., чим заявив незаконну вимогу відшкодувати вказані кошти з бюджету України на ро зрахунковий рахунок підприє мства в установі банку.

Злочинні дії ОСОБА_1 та н евстановлених осіб, які були направлені на заволодіння к оштів з бюджету України в осо бливо великих розмірах на за гальну суму 132 175 190 грн., не були до ведені до кінця з причин, що не залежали від їх волі, оскільк и були припинені співробітни ками податкової міліції.

Таким чином, ОСОБА_1, свої ми діями, скоїв злочин, передб ачений ст. ст. 15, 191 ч.5КК України.

18.12.06 винесено постанову про п ритягнення ОСОБА_1 в якост і обвинуваченого, яка була ог олошено йому 04.05.2007.

14.11.2007 Шевченківським районни м судом м. Києва винесено пост анову про затримання ОСОБА _1 та доставку його до суду пі д вартою для розгляду поданн я про обрання міри запобіжно го заходу взяття під варту.

Однак, 15.11.2007 обвинуваченого ОСОБА_1 було госпіталізова но до лікарні швидкої медичн ої допомоги. 20.11.2007 ОСОБА_1 сам остійно покинув лікарню та з ник у невідомому напрямку.

22.11.2007 обвинуваченого ОСОБ А_1 оголошено в розшук.

На даний час органу досудо вого слідства місцезнаходже ння обвинуваченого ОСОБА_1 не відоме.

Встановлено, що останній ча с ОСОБА_1 проживав разом з і своєю матір'ю ОСОБА_3 за а дресою: АДРЕСА_1.

Враховуючи викладене, та бе ручи до уваги, що є достатні пі дстави вважати, що ОСОБА_1 може в даний час перебувати з а адресою: АДРЕСА_1. Крім то го, за вказаною адресу можуть перебувати предмети та речі які можуть допомогти встано вити теперішнє місцезнаходж ення обвинуваченого ОСОБА _1, а також встановити інші об ставини, які мають значення д ля справи.

Враховуючи наведене та ке руючись ст. ст. 177, 190 КПК України,

постановив:

Провести огляд за за місце м проживання ОСОБА_1 за ад ресою: АДРЕСА_1, доручивши проведення огляду співробіт никам СВ ПМ ДПА у м. Києві.

Постанова оскарженню не п ідлягає.