Постанова

від 17.02.2009 по справі 4-301/09

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№ 4-301/09

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 лютого 2009 року суддя Шевченківського районного суду м. Києва Зубков C.O., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА у м. Києві про проведення огляду

встановив:

Старший слідчий СВ ПМ ДПА у м. Києві за згодою першого заступника прокурора м. Києва у зв'язку з розслідуванням кримінальної справи №70-00429 порушеної відносно директора ТОВ „Піроксел", ТОВ „ААБСБ KATRAN", ПП „Два Кольори", ТОВ „Норд Ост" ОСОБА_1, директора ТОВ „ААБСБ KATRAN" ОСОБА_2 та невстановлених осіб, за ознаками злочинів, передбачених ст.ст. 15, 191 ч.5, 212 ч.3, 358 ч.1, 3, 366 ч.2 КК України звернувся з поданням про проведення огляду.

З матеріалів справи вбачається, що вказана кримінальна справа 05.02.2008 виділена в окреме провадження з кримінальної справи 70-00359.

ОСОБА_1, будучи службовою особою, на яку покладено виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов'язків, яка відповідає за правильність нарахування та своєчасність сплати податків і обов'язкових платежів, діючи в порушення вимог законодавства України, усвідомлюючи покладену на нього відповідальність та передбачаючи настання суспільно-шкідливих наслідків, використав офіційно надані йому за посадою службові повноваження для заволодіння державними коштами при наступних обставинах.

Так, призначений протоколом зборів засновників №5-1 від 20.03.06, відповідно до положень статуту, на посаду генерального директора Товариства з обмеженою відповідальністю „Піроксел", зареєстрованого Дарницькою РДА у м. Києві 11.11.02 за №02105 (ЄДРПОУ 32202552), ОСОБА_1, в березні-червні 2006 року, за попередньою змовою та разом з невстановленими особами, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою заволодіння державними коштами в особливо великих розмірах, із корисних спонукань, як на свою користь так і на користь невстановлених слідством осіб, створив штучний податковий кредит з податку на додану вартість, шляхом формального оприбуткування по бухгалтерському обліку ТОВ „Піроксел" неіснуючої фінансово-господарської операції щодо придбання металопродукції. Так, з цією метою, ОСОБА_1 у невстановленому місці склав та підписав від імені директора ТОВ „Піроксел" ряд документів, зміст яких не відповідає дійсності.

Реалізуючи свій злочинний намір, ОСОБА_1, достовірно знаючи, що фактично операції придбання металопродукції не відбувалось, в порушення вимог п.п. 7.7.1 п.7.7, п.п.7.4.1 п.7.4, ст.7 , п.1.8 ст. 1 Закону України „Про податок на додану вартість" від 03.04.1997р. №168/97-ВР, вніс в податкові декларації з податку на додану вартість підприємства ТОВ „Піроксел" безпідставно сформовані суми від'ємного значення з податку на додану вартість за травень 2006 року в розмірі 31 021 941 грн., за червень 2006 року в розмірі 34 034 000 грн., чим заявив незаконну вимогу відшкодувати вказані кошти з бюджету України на розрахунковий рахунок підприємства в установі банку.

Крім того, призначений протоколом зборів засновників №2 від 07.03.06, відповідно до положень статуту, на посаду директора Товариства з обмеженою відповідальністю „ААБСБ „KATRAN", зареєстрованого Печерською РДА у м. Києві 11.09.1995р. за №1 070 105 0002 019246 (ЄДРПОУ 23702526), ОСОБА_1 в березні-червні 2006 року, за попередньою змовою та разом з невстановленими особами, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою заволодіння державними коштами в особливо великих розмірах, із корисних спонукань, як на свою користь так і на користь невстановлених слідством осіб, створив штучний податковий кредит з податку на додану вартість, шляхом формального оприбуткування по бухгалтерському обліку ТОВ „ААБСБ „KATRAN" неіснуючої фінансово-господарської операції щодо придбання металопродукції. Так, з цією метою, ОСОБА_1 у невстановленому місці склав та підписав від імені директора ТОВ „ААБСБ „KATRAN" ряд документів, зміст яких не відповідає дійсності.

Реалізуючи свій злочинний намір, ОСОБА_1, достовірно знаючи, що фактично операції придбання металопродукції не відбувалось, в порушення вимог п.п. 7.7.1 п.7.7, п.п.7.4.1 п.7.4, ст.7 , п.1.8 ст. 1 Закону України „Про податок на додану вартість" від 03.04.1997р. №168/97-ВР, вніс в податкові декларації з податку на додану вартість підприємства ТОВ „ААБСБ „KATRAN" безпідставно сформовані суми від'ємного значення з податку на додану вартість за травень 2006 року в розмірі 30 432 468 грн., за червень 2006 року в розмірі 36 686 781 грн., чим заявив незаконну вимогу відшкодувати вказані кошти з бюджету України на розрахунковий рахунок підприємства в установі банку.

Злочинні дії ОСОБА_1 та невстановлених осіб, які були направлені на заволодіння коштів з бюджету України в особливо великих розмірах на загальну суму 132 175 190 грн., не були доведені до кінця з причин, що не залежали від їх волі, оскільки були припинені співробітниками податкової міліції.

Таким чином, ОСОБА_1, своїми діями, скоїв злочин, передбачений ст. ст. 15, 191 ч.5КК України.

18.12.06 винесено постанову про притягнення ОСОБА_1 в якості обвинуваченого, яка була оголошено йому 04.05.2007.

14.11.2007 Шевченківським районним судом м. Києва винесено постанову про затримання ОСОБА_1 та доставку його до суду під вартою для розгляду подання про обрання міри запобіжного заходу взяття під варту.

Однак, 15.11.2007 обвинуваченого ОСОБА_1 було госпіталізовано до лікарні швидкої медичної допомоги. 20.11.2007 ОСОБА_1 самостійно покинув лікарню та зник у невідомому напрямку.

22.11.2007 обвинуваченого ОСОБА_1 оголошено в розшук.

На даний час органу досудового слідства місцезнаходження обвинуваченого ОСОБА_1 не відоме.

Встановлено, що останній час ОСОБА_1 проживав разом зі своєю матір'ю ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1.

Враховуючи викладене, та беручи до уваги, що є достатні підстави вважати, що ОСОБА_1 може в даний час перебувати за адресою: АДРЕСА_1. Крім того, за вказаною адресу можуть перебувати предмети та речі які можуть допомогти встановити теперішнє місцезнаходження обвинуваченого ОСОБА_1, а також встановити інші обставини, які мають значення для справи.

Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 177, 190 КПК України,

постановив:

Провести огляд за за місцем проживання ОСОБА_1 за адресою: АДРЕСА_1, доручивши проведення огляду співробітникам СВ ПМ ДПА у м. Києві.

Постанова оскарженню не підлягає.