Постанова

від 17.02.2009 по справі 4-335/09

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

4-335/09

ПОСТАНОВА

17 лютого 2009 року

м. Житомир

Богунський районний суд  м. Житомира в складі:

головуючого - судді Шелепа А.А.

при секретарі Ковальчук Т.С.

з участю прокурора  Мохарєва О.М. розглянув подання слідчого СВ Богунського РВ УМВС України в Житомирській області по кримінальній справі № 09/169001 про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та згоди на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

 Слідчий звернувся до суду з поданням про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та згоди на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, вказавши, що службові особи АТЗТ „Люсан" (код ЄДР 22051430) зареєстрованого за юридичною адресою; м. Новоград-Волинський, вуїц ОСОБА_1 31 „А" діючи умисно, протиправно, в період часу з червня 2006 року по грудень 2008 року, проводячи фінансово - господарські операції із придбання та реалізації товарно матеріальних цінностей, в порушення п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» № 168/97- ВР (із змінами та доповненнями) від ЮЗ .04.1997 року та п.4.1 ст.4 Закону України „Про оподаткування прибутку підприємств" ЛН31Й/97-" ВР (із змінами та доповненнями) від 28.12.2004 року, шляхом заниження податкових зобов'язань з ПДВ, умисно ухилились від сплати до державного бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму понад 1, 3 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Факт скоєння злочину виявлено при наступних обставинах:

В ході проведення дослідної перевірки встановлено, що службові особи АТЗТ «Люсан» в період 2006-2008 років, подавали до Новоград-Волинської ОДПІ декларації по податку на додану вартість та про прибуток підприємств, в яких було задекларовано відсутність проведення фінансово-господарських операцій.

В той же час відповідно до матеріалів проведених зустрічних перевірок, руху коштів по банківських рахунках підприємства, АТЗТ «Люсан» в період 2006-2008 року провело фінансово-господарські операції з реалізації товарів (робіт, послуг) для ВАТ «Тернопільміськгаз», ПП ОСОБА_2, ВАТ «Рівнеазот», ВАТ «Уманьфермаш», ПП ОСОБА_3, ПП «Дагаз плюс», ПП «Бізнес зірка» на загальну суму 7570366 грн. Приймаючи до уваги, що ТОВ "БОР 3" (код ЄДР 35076749) юридична адреса: КИЇВ, вул.  ГОРЬКОГО, буд.13, кв.З, проводило фінансово-господарські операції з придбання товарно-матеріальних цінностей від АТЗТ "Люсан" (код ЄДР 22051430), для встановлення повного обсягу фіншювсьгошодарських операцій між ТОВ "БОР 3" (код ЄДР 35076749) та АТЗТ "Люсан" (код ЄДР 22051430), документи про відкриття та обслуговування банківських рахунків, а також інформація про рух грошових коштів по рахунку ТОВ "БОР 3" (код ЄДР 35076749) №26005003225001 (українська гривня) відкритому в AT "ІНДЕКС-БАНК" У ОСОБА_4, МФО (300614), має суттєве значення для встановлення усіх обставин вчиненого злочину, слідчий просить надати дозвіл на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та згоди на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

Вивчивши подання, дослідивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. 178 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розкриття інформації, що містить банківську таємницю в AT "ШДЕКС-БАНК" У ОСОБА_4, МФО (300614), та надати згоду на проведення виїмки оригіналів, а у разі їх відсутності копій наступних документів клієнта - ТОВ "БОР 3" (код ЄДР 35076749).

1.   1.1.     Інформації про рух коштів по рахунку ТОВ "БОР 3" (код ЄДР 35076749) №26005003225001 (українська гривня), із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, часу та місця здійснення платежу, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаних рахунках за період з моменту відкриття по теперішній час, в тому числі на магнітних носіях.

2.   1.2.     Карток із зразками підписів службових осіб ТОВ "БОР 3" (код ЄДР 35076749) на рахунок №26005003225001 (українська гривня).

3.   1.3.     Договір на обслуговування клієнта - ТОВ "БОР 3" (код ЄДР 35076749) в системі "клієнт-банк", з документами на установку програмного забезпечення та обслуговування клієнта.

4.   1.4.     Оригіналів справ з юридичного оформлення ТОВ "БОР 3" (код ЄДР 35076749) на рахунок №26005003225001 (українська гривня).

5.   1.5.     Оригіналів платіжних доручень за якими проводилось перерахування коштів з рахунку ТОВ "БОР 3" (код ЄДР 35076749) №26005003225001 (українська гривня), за період з моменту відкриття по теперішній час.

6.   1.6.     Копій контрактів (договорів) на підставі яких здійснювались операції по перерахуванню (зарахуванню) коштів в іноземній валюті на рахунку ТОВ "БОР 3" (код ЄДР 35076749) №26005003225001 (українська гривня).

7.   1.7.     Оригіналів будь-яких документів за допомогою яких можливо ідентифікувати фізичну особу - яка здійснювала відкриття рахунку ТОВ "БОР 3" (код ЄДР 35076749) №26005003225001 (українська гривня) та перерахування по ньому коштів, кредитних договорів, договорів купівлі-продажу цінних паперів (в тому числі ощадних (депозитних) сертифікатів), копії договорів (контрактів) на підставі яких здійснювалися операції по перерахуванню (зарахуванню) іноземної валюти, договорів поруки, довіреностей, розпоряджень на підставі яких здійснювалися операції по перерахуванню (зарахуванню) коштів.

8.   1.8.     Оригіналів заявок на отримання чекових книг з підписами службових осіб ТОВ "БОР 3" (код ЄДР 35076749) та осіб, які мали право підпису за дорученням за період з моменту відкриття по теперішній час.

9.   1.9.     Оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови забезпечення охороною та транспортом, чеки, видаткові ордери), за якими службові особи ТОВ "БОР 3" (код ЄДР 35076749) та особи, які мали відповідні доручення, отримували готівку з рахунку №26005003225001 (українська гривня) за період з моменту відкриття по теперішній час.

Постанова оскарженню не підлягає.