Вирок
від 25.05.2010 по справі 1-24-2010
КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД

Дело № 1-24/2010

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

25 мая 2010 года пгт. Красногвардейское

Красногвардейский районный суд Автономной Республики Крым в составе: председательствующего судьи Проскурни С.Н.

при секретаре Пилипенко Д.С., Моисеенко М.В., Грабовенко Е.А.

с участием: прокурора Архиреева Д.С.

защитника ОСОБА_1

рассмотрев в открытом судебном заседании в пгт. Красногвардейское уголовное дело по обвинению ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Гянджа Республики Азербайджан, гражданина Азербайджана, с полным средним образованием, не работающего, женатого, имеющего на иждивении двоих малолетних детей, проживающего без регистрации по адресу: АДРЕСА_1 (зарегистрирован в АДРЕСА_2) АР Крым, ранее не судимого,

в совершении преступлений, предусмотренных статьями 204 ч.1, 204 ч.2, 204 ч.3, 216 ч.2 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_2, не будучи зарегистрированным субъектом предпринимательской деятельности, не имея лицензий на изготовление и сбыт алкогольных напитков, в нарушение требований Закона Украины «О государственном регулировании производства и оборота спирта этилового, коньячного и плодового, алкогольных напитков и табачных изделий» № 30/96-ВР от 06.02.96г. с последующими изменениями и дополнениями, Закона Украины «Об акцизном сборе на алкогольные напитки и табачные изделия» № 329/95-ВР от 15.09.95г. с последующими изменениями и дополнениями, в период с сентября 2005 года по 27 февраля 2009 года, имея умысел на незаконное изготовление алкогольных напитков, находясь на территории завода агропромышленного общества с ограниченной ответственностью «Кольбер-Агро» (далее АООО «Кольбер-Агро»), расположенного в пгт. Красногвардейское АР Крым по АДРЕСА_3, используя производственные мощности АООО «Кольбер-Агро» линии разлива алкогольных напитков №1 и №2 производительностью 6000 бутылок в час каждая, работников АООО «Кольбер-Агро», не осведомленных о его преступной деятельности, а также жителей близлежащих населенных пунктов, незаконно изготавливал алкогольную продукцию водку с наименованиями «Преміум», «Пшениця», «Київська Русь», «Парламент», «Настоянка з перцем», «Медова», «Хлібна», «Екстра» емкостью 0,5л и 0,25л путем промышленной переработки незаконно полученного им спирта.

С этой целью ОСОБА_2 неоднократно, в нарушение п.2, п.3 «Порядка определения производителей и покупателей спирта и осуществления контроля за его оборотом», утвержденного Постановлением Кабинета Министров Украины №1266 от 29.08.2002 года , незаконно, с нарушением установленного порядка приобретения спирта, из приобретенного им у не установленных следствием лиц спирта, незаконно изготовил алкогольную продукцию в виде водки.

Так, по указанию ОСОБА_2, работники завода АООО «Кольбер-Агро», а также жители близлежащих населенных пунктов, которые не были осведомлены о его преступной деятельности, в период с сентября 2005 года по 27 февраля 2009 года незаконно изготовили алкогольные напитки водку, которые ОСОБА_2 хранил с целью сбыта и сбывал.

Незаконно изготовленную на заводе АООО «Кольбер-Агро» алкогольную продукцию в виде водки, ОСОБА_2 реализовывал субъектам предпринимательской деятельности: физическому лицу-предпринимателю ОСОБА_5 (и.н.н.НОМЕР_4) г. Николаев, ООО «Каскад 06» (ЕГРПОУ НОМЕР_11) г. Ялта, физическому лицу-предпринимателю ОСОБА_6 (и.н.н - НОМЕР_1) Симферопольский р-н, ПКФ «Ресурс ЛТД» (ЕГРПОУНОМЕР_12) г. Харьков, физическому лицу-предпринимателю ОСОБА_7 (и.н.н.НОМЕР_7) г. Энергодар Запорожской обл., ООО «Любимый город» (ЕГРПОУ НОМЕР_13) г. Севастополь, ЧП «М-Маркет» (ЕГРПОУ НОМЕР_9) г. Смферополь, физическому лицу - предпринимателю ОСОБА_9 (и.н.н.НОМЕР_10) г. Севастополь, а также иным субъектам хозяйственной деятельности в разных регионах Украины, используя документы, составленные по его указанию ОСОБА_8, Павлоградского филиала «Гелион» ООО «Пивной дом», ЕГРПОУ НОМЕР_14, г. Павлоград, частного предприятия «Компания ВИН», ЕГРПОУ НОМЕР_18, г. Павлоград, Павлоградского филиала «Торговая компания» ООО «Александрия-Блиг», ЕГРПОУ НОМЕР_17, г. Павлоград, Луганского филиала ООО «Фелица» (ЕГРПОУ НОМЕР_16) г. Луганск, Одесского филиала ЧП «Джерело плюс» (ЕГРПОУ НОМЕР_15) г. Одесса, ЧП «Два» ((ЕГРПОУ НОМЕР_19) г. Севастополь, ЧП «ТПФ Макс-оптторг-2008» (ЕГРПОУ НОМЕР_20) г.Луганск, ЧП ОСОБА_10 (ИНН НОМЕР_2) г. Днепропетровск по цене от 4,00 до 9,73 гривен за бутылку емкостью 0,5 л, и по цене от 2,90 до 4,86 гривен за бутылку емкостью 0,25 л, а также отдавал как вознаграждение за выполненную работу работникам завода АООО «Кольбер-Агро» из расчета 5,00 гривен, а также 6,50 гривен и 8,50 гривен за бутылку емкостью 0,5 литра.

За период с 03.01.2007г. по 27.02.2009г. ОСОБА_2 незаконно изготовил 1159 300 бутылок водки емкостью 0,5 литра, 261 206 бутылок водки емкостью 0,25 литра и 950 литров алкогольного напитка в виде водки, которые хранил с целью сбыта и сбывал.

Он же, используя производственные мощности АООО «Кольбер-Агро» линии разлива алкогольных напитков №1 и №2 производительностью 6000 бутылок в час каждая, работников АООО «Кольбер-Агро», а также жителей близлежащих населенных пунктов, которые не были осведомлены о его преступной деятельности, в период с сентября 2005 года по 27 февраля 2009 года, из приобретенного им в указанный период у не установленных следствием лиц этилового спирта, не соответствующего требованиям ГОСТа 4221:2003 на спирты, содержащего во много раз превышающие нормы сивушные масла и сложные эфиры, являющегося опасным для жизни и здоровья людей, незаконно изготовил алкогольные напитки в виде водки, которые представляют опасность для здоровья и жизни людей при их употреблении, путем промышленной переработки незаконно полученного спирта.

12 марта 2009 года, в период времени с 9.50 час. по 21.10 час. в ходе обыска работниками налоговой милиции в производственных, складских и подсобных помещениях завода АООО «Кольбер-Агро» по адресу: АДРЕСА_3 было обнаружено и изъято всего 91717 бутылок водки «Преміум», «Пшениця», «Київська Русь», «Парламент», «Настоянка з перцем», «Медова», «Хлібна», «Екстра» емкостью 0,5 литра, крепостью 38,24 % об. 39,60 % объемных единиц, не соответствующих требованиям ДСТУ 4256:2003 на «Водку и Водки особые», 23070 бутылок водки «Пшениця» емкостью 0,25 литра крепостью 39,2 % об. 39,43 % объемных единиц, не соответствующих требованиям ДСТУ 4256:2003 на «Водку и Водки особые, 950 литров алкогольного напитка (водки) крепостью 38,96 % объемных единиц 39,34 % объемных единиц, не соответствующих требованиям ДСТУ 4256:2003 на «Водку и Водки особые», содержащих во много раз превышающие нормы альдегиды и сложные эфиры, являющихся опасными для жизни и здоровья людей, незаконно изготовленных по указанию ОСОБА_2 из этилового спирта, являющегося опасным для жизни и здоровья людей, а также 400 литров этилового спирта крепостью от 95 % объемных единиц до 95,576, не соответствующего требованиям ДСТУ 4221:2003 на спирты, и не применяющегося для изготовления алкогольных напитков, содержащего во много раз превышающие нормы альдегиды и сложные эфиры, являющегося опасным для жизни и здоровья людей, используемого им при изготовлении алкогольных напитков.

Он же, незаконно, с нарушением установленного порядка приобретения спирта, действуя из корыстных побуждений, в период с сентября 2005 года по 27 февраля 2009 года, из приобретенного им у не установленных следствием лиц этилового спирта, в производственных помещениях завода АООО «Кольбер-Агро» по адресу: пгт. Красногвардейское, АДРЕСА_3, используя производственные мощности АООО «Кольбер-Агро» линии разлива алкогольных напитков №1 и №2 производительностью 6000 бутылок в час каждая, и работников АООО «Кольбер-Агро», не осведомленных о его преступной деятельности, незаконно изготовил алкогольную продукцию в виде водки в количестве 1159300 бутылок емкостью 0,5 литра и 261206 бутылок емкостью 0,25 литра, а также 950 литров водки, которая по его указанию была погружена и перевезена на автомашинах в различные города на территории Украины, где реализовал их в следующие СПД: физическому лицу-предпринимателю ОСОБА_5 (и.н.н.НОМЕР_4) г. Николаев в количестве 25 тыс. бутылок емкостью 0,5 л, ООО «Каскад 06» (ЕГРПОУ НОМЕР_5) г. Ялта в количестве 1 тыс. бутылок емкостью 0,5 литра по цене 5,25 гривен, на общую сумму 5250 гривен, физическому лицу-предпринимателю ОСОБА_6 (и.н.н - НОМЕР_1) Симферопольский р-н в количестве 180 бутылок емкостью 0,5л, ПКФ «Ресурс ЛТД» (ЕГРПОУНОМЕР_12) г.Харьков в количестве 16060 бутылок емкостью 0,5 литра по цене 6 гривен, на сумму 96360 гривен, 15 тыс. бутылок емкостью 0,5 литра по цене 5,01 гривен, на сумму 75150 гривен, 6 тыс. бутылок емкостью 0,25 литра по цене 3,05 гривен на сумму 18300 гривен, 2400 бутылок емкостью 0,5 л по цене 6,50 грн., на сумму 15600 гривен, 1997 бутылок емкостью 0,5л по цене 7,30 грн., на сумму 14578,1 гривен, 25302 бутылки емкостью 0,5 л по цене 5,25 грн. на сумму 132835,50 гривен, 2100 бутылок емкостью 0,25 л по цене 2,90 грн. на сумму 6090 гривен, 10180 бутылок емкостью 0,5 л по цене 5,25 грн. на сумму 53452,60 гривен, физическому лицу - предпринимателю ОСОБА_7 (и.н.н.НОМЕР_7) г. Энергодар Запорожской обл. в количестве 38 тыс. бутылок емкостью 0,5 л по цене 5,25 грн. на сумму 199500 гривен, 1450 бутылок емкостью 0,25 л по цене 3,05 грн. на сумму 4422,50 гривен, ООО «Любимый город» (ЕГРПОУ НОМЕР_8) г. Севастополь в количестве 56 тыс. бутылок емкостью 0,5 л по цене 5,23 грн. на сумму 292990 гривен, 15 тыс. бутылок емкостью 0,5 л по цене 5,21 грн. на сумму 78176,98 гривен, ЧП «М-Маркет» (ЕГРПОУ НОМЕР_9) г. Смферополь в количестве 300 бутылок емкостью 0,5 л по цене 5,25 грн. на сумму 1575 гривен, физическому лицу - предпринимателю ОСОБА_9 (и.н.н.НОМЕР_10) г. Севастополь в количестве 45 тыс. бутылок, а также иным субъектам хозяйственной деятельности в разных регионах Украины, используя документы Павлоградского филиала «Гелион» ООО «Пивной дом», ЕГРПОУ НОМЕР_14, г. Павлоград, частного предприятия «Компания ВИН», ЕГРПОУ НОМЕР_18, г. Павлоград, Павлоградского филиала «Торговая компания» ООО «Александрия-Блиг», ЕГРПОУ НОМЕР_17, г. Павлоград, Луганского филиала ООО «Фелица» (ЕГРПОУ НОМЕР_16) г. Луганск, Одесского филиала ЧП «Джерело плюс» (ЕГРПОУ НОМЕР_15) г. Одесса, частного предприятия «Два» (ЕГРПОУ НОМЕР_19) г. Севастополь, частного предприятия «торгово-промышленная фирма Макс-оптторг-2008» (ЕГРПОУ НОМЕР_20) г. Луганск, частного предпринимателя ОСОБА_10 (ИНН НОМЕР_2) г. Днепропетровск, по цене от 5,00 гривен до 11,67 гривен за бутылку емкостью 0,5 л, а также по цене от 2,90 гривен до 5,83 гривен за бутылку емкостью 0,25 л.

Кроме того, ОСОБА_2, в период ноября 2008г. - февраля 2009г., незаконно изготовил алкогольную продукцию в виде водки на производственных линиях разлива алкогольных напитков №1 и №2 производительностью 6000 бутылок в час каждая, используя работников АООО «Кольбер-Агро, не осведомленных о его преступной деятельности, которую выдал в качестве вознаграждения за выполненную работу из расчета 6,50 гривен и 8,50 гривен за бутылку емкостью 0,5 литра рабочим на заводе АООО «Кольбер-Агро», в том числе: ОСОБА_11 в количестве 20 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 170 гривен, ОСОБА_3 в количестве 40 бутылок водки емкостью 0,5 л на сумму 260 гривен, ОСОБА_12 в количестве 60 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 510 гривен, ОСОБА_13 в количестве 40 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 340 гривен и 40 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 260 гривен, ОСОБА_14 в количестве 40 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 340 гривен и 40 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 260 гривен, ОСОБА_15 в количестве 62 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 527 гривен, ОСОБА_16 в количестве 60 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 510 гривен и 20 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 170 гривен, ОСОБА_17 в количестве 40 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 260 гривен и 20 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 170 гривен, ОСОБА_18 в количестве 20 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 130 гривен, ОСОБА_19 в количестве 80 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 520 гривен, ОСОБА_20 в количестве 40 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 260 гривен и 40 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 340 гривен, ОСОБА_21 в количестве 40 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 340 гривен и 20 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 130 гривен, ОСОБА_22 в количестве 20 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 130 гривен, ОСОБА_23 в количестве 40 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 260 гривен, ОСОБА_24 в количестве 60 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 390 гривен крепостью 39,72 % объемных единиц, не соответствующего требованиям ДСТУ 4256:2003 на «Водку и Водки особые» и 20 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 170 гривен, ОСОБА_25 в количестве 80 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 680 гривен и 20 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 130 гривен, ОСОБА_26 в количестве 60 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 390 гривен и 20 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 170 гривен, ОСОБА_27 в количестве 100 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 850 гривен и 20 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 130 гривен, ОСОБА_28 в количестве 40 бутылок на сумму 260 гривен, ОСОБА_29 в количестве 40 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 340 гривен, ОСОБА_30 в количестве 100 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 650 гривен и 20 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 170 гривен, ОСОБА_31 в количестве 60 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 510 гривен, ОСОБА_32 в количестве 40 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 340 гривен, ОСОБА_33 в количестве 40 бутылок водки емкостью 0,5л на сумму 850 гривен.

Он же, в мае 2007 года, выдал ОСОБА_34 в качестве вознаграждения за выполненную работу 20 бутылок емкостью 0,5л незаконно изготовленного им алкогольного напитка в виде водки из расчета 5 гривен за бутылку на сумму 100 гривен.

Он же, 23 февраля 2009 года безвозмездно передал ОСОБА_24, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_25 по две бутылки водки емкостью 0,5л каждому к празднику 23-го февраля.

Всего в период с 03.01.2007г. по 27 февраля 2009г. ОСОБА_2 реализовал незаконно изготовленные им алкогольные напитки в виде водки в количестве 1159 300 бутылок емкостью 0,5 литра и 261 206 бутылок водки емкостью 0,25 литра.

Он же, в начале марта 2009 года, в дневное время, реализовал гражданину ОСОБА_35 100 бутылок емкостью 0,5л незаконно изготовленного им алкогольного напитка в виде водки крепостью от 38,93 % объёмных единиц до 40,43 % объёмных единиц, который не соответствует ДСТУ 4256:2003 «Водки и водки особые».

Он же, 12 марта 2009 года, в дневное время, безвозмездно передал ОСОБА_36 40 бутылок незаконно изготовленного им алкогольного напитка в виде водки крепостью 39,18 % объемных единиц, не соответствующего требованиям ДСТУ 4256:2003 на «Водку и Водки особые».

Он же, в период сентября 2005г. января 2009г. у не установленных следствием лиц незаконно приобрел марки акцизного сбора и передал рабочим на территории завода АООО «Кольбер-Агро», расположенного по улице АДРЕСА_3, которые не были осведомлены о преступной деятельности ОСОБА_2, и были задействованы им для оклеивания марками акцизного сбора незаконно изготовленных алкогольных напитков на производственном оборудовании данного завода.

Незаконно изготовленную алкогольную продукцию, оклеенную поддельными марками акцизного сбора, ОСОБА_2 реализовал субъектам хозяйственной деятельности в разных регионах Украины, которые имели лицензии на право оптовой и розничной торговли алкогольной продукцией.

12 марта 2009 года при проведении обыска в производственных, подсобных и административных помещениях завода АООО «Кольбер-Агро» по адресу: АДРЕСА_3 сотрудниками налоговой милиции было обнаружено и изъято 91 717 бутылок емкостью 0,5 литра и 23 070 бутылок емкостью 0,25 литра незаконно изготовленного алкогольного напитка в виде водки, оклеенных по указанию ОСОБА_2 марками акцизного сбора не установленного образца и являющихся поддельными, а также 598777 марок акцизного сбора не установленного образца и являющихся поддельными, которые ОСОБА_2 незаконно приобрел и хранил для использования в производстве алкогольных напитков.

ОСОБА_2 также на протяжении апреля-июля 2007 года, не будучи зарегистрированным субъектом предпринимательской деятельности и не имея лицензии на производство алкогольных напитков, действуя в нарушение требований Закона Украины «О государственном регулировании и обороте спирта этилового, коньячного и плодового, алкогольных напитков и табачных изделий» №481/95 ВР от 19.12.1995 года, находясь на территории завода АООО «Кольбер-Агро» расположенного по АДРЕСА_3, организовал незаконное изготовление алкогольных напитков.

При этом, неустановленные следствием лица приобретали у неустановленных лиц спирт, пустые бутылки, металлические крышки для закупорки бутылок, этикетки и другие расходные материалы, необходимые для изготовления алкогольных напитков, которые доставляли на территорию завода АООО «Кольбер-Агро» и передавали ОСОБА_2.

ОСОБА_2, продолжая осуществлять преступный умысел, направленный на незаконное изготовление алкогольных напитков, задействовал для их выпуска жителей близлежащих населенных пунктов и сотрудников АООО «Кольбер-Агро», которые не были осведомлены о его преступной деятельности, а также использовал линии заводского производственного оборудования АООО «Кольбер-Агро», мощности по выпуску алкогольной продукции которого составляют 6000 бутылок в час, то есть обеспечивают массовое производство таких товаров.

ОСОБА_2 незаконно изготовленные за указанный период алкогольные напитки реализовывал в разных регионах Украины субъектам хозяйствования, которые имели лицензии на право оптовой и розничной торговли алкогольной продукцией, и не были осведомлены о незаконном изготовлении приобретаемого подакцизного товара.

Кроме того, ОСОБА_2 в период апреля-июля 2007 года, не будучи зарегистрированным субъектом предпринимательской деятельности, не имея лицензии на производство алкогольных напитков, а также оптовую и розничную торговлю алкогольными напитками, действуя в нарушение требований Закона Украины «О государственном регулировании и обороте спирта этилового, коньячного и плодового, алкогольных напитков и табачных изделий» №481/95 ВР от 19.12.1995 года, организовал незаконное изготовление на заводе АООО «Кольбер-Агро» алкогольных напитков, которые стал хранить на его территории с целью последующего сбыта.

26 июля 2007 года работниками налоговой милиции был проведен обыск на территории вышеуказанного завода АООО «Кольбер-Агро», по результатам которого были обнаружены и изъяты незаконно изготовленные 50 тысяч 300 бутылок алкогольных напитков.

В период апреля-июля 2007 года ОСОБА_2 транспортировал незаконно изготовленную на заводе АООО «Кольбер-Агро» алкогольную продукцию автомобильным транспортом с целью сбыта, а также сбывал ее в разных регионах Украины субъектам хозяйствования, которые имели лицензии на право оптовой и розничной торговли алкогольной продукцией, и не были осведомлены о незаконном изготовлении приобретаемого подакцизного товара.

В ходе досудебного следствия у ЧП ОСОБА_7, ЧП ОСОБА_49, ЧП ОСОБА_10, ООО «Д.А.С.» и ООО «Сальве алко» было изъято незаконно изготовленную в вышеуказанный период ОСОБА_2 алкогольную продукцию в количестве 99 тыс. 819 бутылок.

Согласно заключения трассологической экспертизы от 14.08.07 №1116, исследованием бутылок с алкогольной продукцией, изъятых на территории завода АООО «Кольбер-Агро» (АДРЕСА_3), в ООО „Сальве-алко" (АДРЕСА_4), ЧП ОСОБА_7 (АДРЕСА_5) и ООО «ДАС» (АДРЕСА_6), установлено, что колпачки 5-ти бутылок с линии №2 завода-изготовителя «Кольбер-Агро», 11 бутылок с ООО «ДАС» и ООО «Сальве-алко», а также бутылок с ООО «Сальве-алко» закупорены одним закупорочным приспособлением заводским способом.

Другие бутылки закупорены приспособлением (приспособлениями), аналогичными по общему принципу действия, общей форме и размеру элементов закупорочного приспособления.

Колпачки исследованных бутылок, изъятых с производственной линии №2 АООО «Кольбер-Агро», складских помещений ЧП ОСОБА_7 (АДРЕСА_7) и ООО «Сальве-алко» (АДРЕСА_4) маркированные одним маркировочным приспособлением „02/03/07".

Колпачки исследованных бутылок, изъятых с производственной линии №1 АООО «Кольбер-Агро», складских помещений «ДАС» (АДРЕСА_6) и ООО «Сальве-алко» (АДРЕСА_4) маркированные одним маркировочным приспособлением „02/03/07Партия2".

Также, в ходе проведенного 26 июля 2007 года работниками налоговой милиции обыска на производственной территории завода АООО «Кольбер-Агро», расположенного по АДРЕСА_3, были обнаружены незаконно изготовленные ОСОБА_2 50 тысяч 300 бутылок алкогольных напитков, а также емкости с жидкостями.

В ходе обыска из емкостей были отобраны образцы для проведения экспертного исследования и на основании постановления от 06.08.2007 года о назначении судебно-токсикологической экспертизы проведено их исследование.

Согласно заключения судебно-медицинской экспертизы от 08.08.2007 г. №70к/2388т, в предоставленных на исследование 2-х бутылках емкостью 0,5 л без этикеток содержится водно-спиртовая смесь, изготовленная из недоброкачественного сырья - спирта этилового неизвестного сорта, в котором определено большие концентрации ацетальдегидов и сложных эфиров (этилбутират), выявлено не идентифицированные вещества. Поскольку данные водно-спиртовые смеси не соответствуют ГОСТ 4256:2003 «Водки и водки особенные. Технические условия», то при их внутреннем употреблении может возникнуть отравление в виде продолжительного нарушения функций органов и систем организма, которое представляет угрозу здоровью и жизни людей.

В пластиковой бутылке объемом 1,5 л с этикеткой «МОРШИНСЬКА сильно газована» содержится спирт этиловый неизвестного сорта крепостью 93%, в котором определены большие концентрации ацетальдегидов и сложных эфиров. Использование спирта этилового в качестве сырья для изготовления алкогольных напитков недопустимо, поскольку он не соответствует требованиям ГОСТ 5962-67 «Спирт этиловый ректифицированный» по органолептическим показателями, по крепости и составу сопутствующих этиловому спирту микропримесей.

Кроме того, согласно постановления от 30.07.2007 г., из числа изъятой 26.07.2007 г. во время обыска на территории завода АООО «Кольбер-Агро» алкогольной продукции, были отобраны образцы алкогольной продукции в количестве 40 бутылок и на основании постановления от 06.08.2007 г. о назначении судебно-токсикологической экспертизы проведено их исследование.

Согласно заключения судебно-медицинской токсикологической экспертизы от 08.08.2007 г. №71/к-2389/т, установлено, что представленные на исследование образцы - алкогольные напитки крепостью от 38,92 % до 39,95%. Концентрация ацетальдегида превышает допустимую норму во всех образцах от 2 до 12 раз. Концентрация эстеров (кроме объекта №37) превышает допустимые нормы от 26 до 4253 раз (в среднем до 100 раз). Концентрация этилбутырату, которая составляет 42498 мг/л безводного спирта, соответствует 4,25% раствора в этиловом спирте (объект №9 - водка Light). Такую концентрацию спирт не может содержать при заводском изготовлении, вероятнее всего это вещество привнесено из вне. Спирт этиловый, который использовался как сырье для производства напитков, низкого качества, квалифицировать который невозможно. Изготовление алкогольных напитков из такого сырья недопустимо. Исследование проводилось на соответствие НДТ, которая предусматривает промышленное производство из качественного сырья. В условиях кустарного производства или нарушения технологии изготовления и хранения в изделия могут попасть вещества, не предусмотренные кругом перечисленных в НТД исследований. Таким образом, объективно оценить степень токсического влияния на организм человека данных напитков не возможно, поэтому они являются опасными и непригодными к употреблению человеком.

Кроме того, согласно заключения специалиста от 30.07.07 №293, предоставленные на исследование, изъятые Мелитопольским OHM УНМ ГНА в Запорожской области у ЧП ОСОБА_49 вещества, являются алкогольными напитками крепостью 38,6% - 39,7%. Образцы №№1-8, 13-20, 23-26 соответствуют требованиям ДСТУ, другие - не соответствуют. Исследуемые образцы №№ 9,10,21 и 22 изготовлены кустарным способом с нарушением технологии водочного производства. Другие алкогольные напитки изготовлены промышленным (заводским) способом с соблюдением технологии. Исследуемые образцы №№ 9,10,21 и 22 - некачественные, опасные для здоровья и жизни человека.

Кроме того, ОСОБА_2 в период апреля-июля 2007 года, находясь на территории АР Крым, приобрел у неустановленных следствием лиц марки акцизного сбора для маркировки незаконно изготовляемой алкогольной продукции.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на незаконное изготовление алкогольных напитков, он передал на территории завода АООО «Кольбер-Агро», расположенного по АДРЕСА_3 в пгт. Красногвардейское Красногвардейского района АР Крым, приобретенные марки акцизного сбора рабочим, которые не были осведомлены о его преступной деятельности, и были задействованы им для маркировки марками акцизного сбора незаконно изготовленных алкогольных напитков на производственном оборудовании данного завода.

В последующем незаконно изготовленная алкогольная продукция реализовывалась субъектам хозяйствования в разных регионах Украины, которые имели лицензии на право оптовой и розничной торговли алкогольной продукцией, и не были осведомлены о незаконном изготовлении приобретаемого подакцизного товара.

В ходе обыска, проведенного 26.07.2007 г. сотрудниками налоговой милиции на территории завода АООО «Кольбер-Агро», было изъято 52 тыс. 659 штук марок акцизного сбора, а также 50 тыс. 300 бутылок незаконно изготовленной алкогольной продукции, которые были маркированы марками акцизного сбора.

Также в ходе досудебного следствия у ЧП ОСОБА_7, ЧП ОСОБА_49, ЧП ОСОБА_10, ООО «Д.А.С.» и Херсонском отделении ООО «Сальве-алко» было изъято незаконно изготовленную ОСОБА_2 алкогольную продукцию в количестве 99 тыс. 819 бутылок, которые были маркированы марками акцизного сбора.

Из числа марок акцизного сбора, которыми была маркирована изъятая алкогольная продукция, отобраны образцы и направлены на исследование.

Согласно заключений судебно-технических экспертиз документов №1108 от 02.08.2007 г., №1115 от 17.08.2007 г., №1883 от 02.04.2008 г., №1885 от 15.05.2008 г, №1951 от 28.05.2008 г., №1952 от 02.04.2008 г., №1953 от 04.04.2008 г., №1954 от 04.04.2008 г. и №4893 от 23.07.2008 г., предоставленные на исследование марки акцизного сбора не соответствуют акцизным маркам на алкогольные напитки, которые находятся в официальном обороте.

Допрошенный в судебном заседании подсудимый свою вину в совершении преступлений, предъявленных ему обвинением, признал полностью.

Из показаний ОСОБА_2 следует, что с начала 2005 года его дальний родственник ОСОБА_38, являющийся одним из соучредителей АООО «Кольбер-Агро», стал поручать ему выполнять разовые строительные работы на заводе. В последующем он же познакомил его с другими руководителями и учредителями завода ОСОБА_39, ОСОБА_36, ОСОБА_40 Так как средств на содержание семьи не хватало, решил заработать денег на изготовлении и реализации неучтенной водки. Поскольку имел фактический доступ ко всем производственным мощностям завода АООО «Кольбер-Агро», для него не составило труда обеспечить изготовление на заводе неучтенной водки и её последующую реализацию.

Примерно с сентября 2005 года на производственных линиях завода АООО «Кольбер-Агро» по его указанию, силами рабочих завода стал изготавливать водку, производство и реализация которой не отражались в отчетах предприятия. Вся изготовленная на заводе АООО «Кольбер-Агро» алкогольная продукция оклеивалась марками акцизного сбора, которую он в последующем реализовывал различным субъектам хозяйственной деятельности в разных регионах Украины. Предприятиям-покупателям и частным предпринимателям незаконно изготовленная водка транспортировалась по документам, составленным от имени АООО «Кольбер-Агро», а после доставки товара выписывались и направлялись в адреса этих предприятий и частных предпринимателей документы на эту же водку уже от имени Луганского филиала ООО «Фелица», Павлоградского филиала «ООО «Александрия Блиг», Павлоградского филиала «Гелион» ООО «Пивной дом» и других. Также, незаконно изготовленную водку он выдавал в качестве заработной платы рабочим на заводе. Обнаруженная в ходе обыска 26 июля 2007 года и 12 марта 2009 года сотрудниками налоговой милиции на заводе АООО «Кольбер-Агро» по адресу: пгт. Красногврадейское, АДРЕСА_3 алкогольная продукция была изготовлена по его указанию с целью её дальнейшей реализации. Вся водка была оклеена марками акцизного сбора, которые были приобретены им же. Обнаруженные в ходе обыска марки акцизного сбора также принадлежат ему и были приобретены им с целью дальнейшего их наклеивания на готовую продукцию. Директору АООО «Кольбер-Агро» ОСОБА_39, а также учредителям ОСОБА_36, ОСОБА_40, ОСОБА_38 об изготовлении неучтённых алкогольных напитков на заводе ничего известно не было. Спирт, акцизные марки, колпачки для бутылок и саму тару ему привозил знакомый, имени, фамилии и места жительства которого, он не знает.

Виновность подсудимого ОСОБА_2 в совершении преступлений, предъявленных ему обвинением, подтверждается совокупностью следующих, исследованных в ходе судебного следствия, доказательств:

- показаниями свидетеля ОСОБА_39, из которых следует, что в должности директора АООО «Кольбер-Агро» он работает с 2002 года, является одним из соучредителей предприятия. Основной вид деятельности предприятия - производство алкогольной продукции торговой марки „HODOREFF". Офис предприятия находится в г. Симферополе, производственные площади - в пгт. Красногвардейское. С конца 2006 года завод прекратил выпуск алкогольной продукции, а с марта 2007 - отгрузку продукции. На территории завода бывал очень редко. Выполнение работ, связанных с уборкой и охраной территории, стройкой складских помещений, сносом старых зданий и прочее на территории завода контролировал через доверенное лицо - ОСОБА_2, который не был ни сотрудником, ни должностным лицом АООО «Кольбер-Агро». В ходе проведённого сотрудниками налоговой милиции обыска на территории завода был обнаружен выпуск алкогольной продукции. От работников завода узнал, что процесс производства алкогольной продукции организовал ОСОБА_2;

- показаниями свидетеля ОСОБА_40, из которых следует, что с 2003 г. по 2007 г. он работал в должности коммерческого директора АООО «Кольбер-Агро», с 2002 года является одним из соучредителей даного предприятия. АООО «Кольбер-Агро» выпускает алкогольную продукцию и имеет разрешение на указанный вид деятельности до 2011 года. С начала 2007 года завод прекратил выпуск алкогольной продукции. О том, что на заводе в 2007-2009 г.г. выпускалась алкогольная продукция и этот процесс организовал и руководил им ОСОБА_2, узнал от других учредителей. ОСОБА_2 не числился работником АООО «Кольбер-Агро», однако директор предприятия ОСОБА_39 и учредители привлекали его к выполнению отдельных заданий;

- показаниями свидетеля ОСОБА_38, из которых следует, что с 2002 года он является соучредителем АООО «Кольбер-Агро». С лета 2006 г. по январь 2008 г. занимал должность заместителя директора, однако права подписи на документах, связанных с деятельностью предприятия, не имел. Отношения к производственному процесу, связанному с выпуском алкогольной продукции, не имел. О том, что ОСОБА_2 организовал на заводе выпуск водки, узнал через несколько дней после того, как сотрудники налоговой милиции провели обыск. ОСОБА_2 является его родственником по линии жены и пользовался доверием директора и учредителей АООО «Кольбер-Агро»;

- показаниями свидетеля ОСОБА_36, из которых следует, что с 1999 года он является соучредителем АООО «Кольбер-Агро». Производственными вопросами предприятия он не занимался. О том, что незаконное изготовление на заводе алкогольной продукции организовал ОСОБА_2, узнал от робочих. ОСОБА_2 не состоял в штате предприятия и не имел права подписывать какие-либо документы;

- показаниями свидетеля ОСОБА_41, из которых следует, что работает в АООО «Кольбер-Агро» главным бухгалтером с 2004 года. Предприятие занимается изготовлением алкогольной продукции. Начиная со 2-го квартала 2007 года предприятие не выпускает алкогольной продукции. О факте выпуска в 2007 и 2009 году алкогольной продукции ОСОБА_2 узнала после того, как ее приехали допрашивать работники налоговой милиции. На производственной базе АООО «Кольбер-Агро» в пгт. Красногвардейское она не бывала, поскольку ведет лишь бухгалтерський и налоговый учет, к производственному процесу отношения не имеет;

- показаниями свидетеля ОСОБА_26, из которых следует, что работала она на заводе по производству алкогольной продукции АООО «Кольбер-Агро» около 2-х месяцев в должности технолога. На работу её принимал директор ОСОБА_36. В её смене работало 9 женщин. Акцизные марки для оклеивания выдавал кладовщик ОСОБА_24 Спирт находился в емкостях на территории завода, она его не получала. Контролировал производственный процесс ОСОБА_2, которому после окончания смены на заводе, она отдавала данные о количестве произведенной водки. О том, что производство алкогольной продукции велось незаконно и акцизне марки были поддельные, она не знала;

- показаниями свидетеля ОСОБА_24, из которых следует, что на заводе «Кольбер-Агро» он работал кладовщиком. В его обязанности входили учет и выдача в производство марок акцизного сбора, которые давал ему ОСОБА_2, а также оприходование и отпуск со склада готовой продукции. Всем производственным процессом на заводе руководил ОСОБА_2;

- показаниями свидетеля ОСОБА_42, из которых следует, что на заводе «Кольбер-Агро» он работает с 2004 года, в том числе на должности начальника охраны с 2005 года. О том, что в 2007-2009г.г. на заводе алкогольная продукция производилась незаконно, знает со слов охранников. В это время старшим на заводе был ОСОБА_2. Занимал ли ОСОБА_2 официально какую-либо должность на предприятии, сказать не может;

- протоколом обыска от 26.07.2007 года территории производственной базы АООО «Кольбер-Агро», расположенной в пгт. Красногвардейское, АДРЕСА_3 Красногвардейского района АР Крым, согласно которого были изъяты акцизные марки в упаковках, крышки для закупоривания бутылок, упаковки с этикетками и контрэтикетками, пустые бутылки, бочки пластмассовые с купажем и спиртом, а также 50300 бутылок водки, маркированной марками акцизного сбора /л.д.114-123, т.2/;

- протоколом от 31.08.2007 года, согласно которого в результате осмотра изъятого во время обыска на производственной базе АООО «Кольбер-Агро», расположенной в АДРЕСА_3, было установлено наличие: акцизных марок в упаковках в количестве 52 тыс. 659 штук, крышек для закупоривания бутылок в количестве 1800 штук, этикеток и контрэтикеток в количестве 20 000 штук /л.д.140-141, 142-158, т.2/;

- вещественными доказательствами - линиями № 1 и №2 по производству алкогольной продукции, расположенными в пгт. Красногвардейское, АДРЕСА_3, которые принадлежат АООО «Кольбер-Агро» /л.д.211-219, 265-266, т.3/;

- заключением от 24.11.2008 г. №7083 ГНИ в Красногвардейском районе АР Крым, согласно которого АООО «Кольбер-Агро» в месте производства подакцизной продукции (АДРЕСА_3), располагает производственными мощностями в виде: водочного цеха площадью 401,7 кв.м, мощность линии разлива по производству водочной продукции составляет 6000 бутылок в час, час технологической мощности линии розлива составляет 62,5 тыс. дал или 1250 бутылок, за 8-ми часовую смену 500 тыс. дал или 10 тыс. бутылок /л.д.14-16, т.3/;

- протоколом выемки от 15.05.2008 года, в ходе которой в ГНИ Красногвардейского района АР Крым изъяты отчеты АООО «Кольбер-Агро» о получении и использовании спирта производителями спиртоемкой продукции за период 2006-2007 г.г. (форма №2-РС). Согласно отчетов, предприятие с декабря 2006 года водки не выпускает, а с марта по август 2007 года запасов водки в месте ее хранения не имеет /л.д. 134-162, 163-166, 167, т.3/;

- заключением криминалистической экспертизы спиртосодержащих смесей от 02.08.07 №2076, согласно которого исследованное вещество, находящееся в бутылках, изъятых 26.07.07 г. в ходе обыска на заводе АООО «Кольбер-Агро» (АДРЕСА_3), не относится к крепким алкогольным напиткам - водкам. В представленных на исследование 40 бутылках емкостью 0,5 л с этикетками водок разных найменований находятся спиртосодержащие жидкости кустарного производства крепостью от 38,92% до 39,92%, которые не соответствуют ДСТУ 4256:2003 «Водки и водки особые» по органолептическим показателям, по крепости и составу сопутствующих этиловому спирту микропримесей. Определить, каким способом изготовлены указанные жидкости, невозможно в связи с тем, что отклонение от условий ДСТУ может быть вызвано кустарным способом изготовления или нарушением технологии изготовления на производстве /л.д.27-35, т.6/;

- заключением судебно-медицинской токсикологической экспертизы от 08.08.2007 г. №71/к-2389/т, согласно которого предоставленное на исследованное вещество, которое находится в бутылках, изъятых 26.07.07 г. в ходе обыска на заводе АООО «Кольбер-Агро» (АДРЕСА_3), представляет собой алкогольный напиток крепостью от 38,92% до 39,95%. Концентрация ацетальдегида превышает допустимую норму во всех образцах от 2 до 12 раз. Концентрация эстеров (кроме объекта №37) превышает допустимые нормы от 26 до 4253 раз. Такую концентрацию спирт не может содержать при заводском изготовлении, вероятнее всего это вещество привнесено извне. Спирт этиловый, который использовался как сырье для производства напитков - низкого качества, квалифицировать который невозможно. Изготовление алкогольних напитков из такого сырья недопустимо. В условиях кустарного производства или нарушения технологии изготовления и хранения в изделия могут попасть вещества, не предусмотренные кругом перечисленных в НТД исследований. Таким образом, объективно оценить степень токсичного влияния на организм человека данных напитков не возможно, потому они являються опасными, и непригодными к употреблению человеком /л.д. 45-48, т.6/;

- заключением криминалистической экспертизы спиртосодержащих смесей от 02.08.07 №2075, согласно которого предоставленные на исследование вещества не относится к крепким алкогольным напиткам - водкам. В исследованных 2-х стеклянных бутылках емкостью 0,5л без этикеток находятся спиртосодержащие жидкости, изготовленные кустарным способом, крепостью от 32,35% до 39,43%, которые не соответствуют требованиям ДСТУ 4256:2003 «Водки и водки особые» по органолептическим показателям, по крепости и составу сопутствующих этиловому спирту микропримесей. В предоставленной на исследование пластиковой бутылке емкостью 1,5 л с этикеткой «Моршинська сильно газована, 1,5 л» находится этиловый спирт крепостью 93% об., который не соответствует требованиям ГОСТ 5962-67 «Спирт этиловый ректификованный» по органолептическим показателям, по крепости и составу сопутствующих этиловому спирту микропримесей. Представленные на исследование вещества изготовлены кустарным способом /л.д.54-57, т.6/;

- заключением судебно-медицинской экспертизы от 08.08.2007 г. №70/к-2388т, согласно которого в 2-х бутылках емкостью 0,5 л без этикеток, представленных на исследование, содержится водно-спиртовая смесь, изготовленная из недоброкачественного сырья - спирта этилового неизвестного сорта, в котором определено большие концентрации ацетальдегидов и сложных эфиров (этилбутират), выявлено не идентифицированные вещества. Поскольку данные водно-спиртовые смеси не соответствуют ДСТУ 4256:2003 «Водки и водки особые. Технические условия», то при их внутреннем употреблении прямо пропорционально количеству может возникнуть отравление в виде продолжительного нарушения функций и систем организма, которое представляет угрозу здоровью и жизни людей. В пластиковой бутылке объемом 1,5 л с этикеткой «Моршинська сильно газована» содержится спирт этиловый неизвестного сорта крепостью 93%, в котором определено большие концентрации ацетальдегидов и сложных эфиров. Использование такого спирта этилового в качестве сырья для изготовления алкогольных напитков недопустимо, поскольку он не соответствует требованиям ГОСТ 5962-67 «Спирт этиловый ректификованный» по органолептическим показателям, по крепости и составу сопутствующих этиловому спирту микропримесей /л.д.63-64, т.6/;

- заключением технической экспертизы 02.08.2007 г. №1108, согласно которого представленные на исследование 40 акцизных марок, отобранные из алкогольной продукции, изъятой 26.07.07г. на заводе АООО «Кольбер-Агро» (АДРЕСА_3), не соответствуют акцизным маркам на алкогольные напитки, которые находятся в официальном обороте /л.д. 15-19, т.6/;

- заключением трассологической экспертизы от 14.08.07 №1116, согласно которого исследованием бутылок с алкогольной продукцией, изъятых на территории завода АООО «Кольбер-Агро» (АДРЕСА_3), в ООО «Сальве-алко» (АДРЕСА_4), ЧП ОСОБА_7 (АДРЕСА_5) и ООО «ДАС» (АДРЕСА_6), установлено, что колпачки 5-ти бутылок с линии №2 завода-изготовителя «Кольбер-Агро», 11 бутылок с ООО «ДАС» и ООО «Сальве-алко», закупорены одним закупорочным приспособлением заводским способом. Другие бутылки закупорены приспособлением (приспособлениями) аналогичными по общему принципу действия, общей форме и размеру элементов закупорочного приспособления.

- протоколом выемки от 26.07.2007 г., согласно которого в ЧП ОСОБА_7 (АДРЕСА_7) изъято алкогольную продукцию торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро», а также копии товаросопроводительных документов на эту продукцию /л.д.82, т.4/;

- вещественными доказательствами - алкогольной продукцией производства АООО «Кольбер-Агро» торговой марки «HODOREFF» в количестве 6602 бутылок /л.д.290-291, т.4/;

- вещественными доказательствами - хозяйственно-финансовыми документами, подтверждающими, что ЧП ОСОБА_7 в период май-июнь 2007г. получал алкогольную продукцию торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» от Павлоградского филиала «Гелион» ООО «Пивной дом» на основании договора поставки №15 от 19.04.2007 г. /л.д.83-88, 89-90, 91, т.4/;

- протоколом выемки от 26.07.2007 г., согласно которого в ЧП ОСОБА_7 (АДРЕСА_5) изъято алкогольную продукцию торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» /л.д.97, т.4/;

- вещественными доказательствами - алкогольной продукцией производства АООО «Кольбер-Агро» торговой марки «HODOREFF» в количестве 21426 бутылок /л.д.290-291, т.4/;

- протоколом выемки от 28.07.2007 г., согласно которого в ЧП ОСОБА_7 изъяты товаросопроводительные документы о приобретении и продаже данным субъектом хозяйствования алкогольной продукции производства АООО «Кольбер-Агро» торговой марки «HODOREFF» /л.д.110-112, т.4/;

- вещественными доказательствами - хозяйственно-финансовыми документами, подтверждающими, что ЧП ОСОБА_7 в период апрель-июль 2007г. получал алкогольную продукцию производства АООО «Кольбер-Агро» торговой марки «HODOREFF» от Павлоградского филиала «Гелион» ООО «Пивной дом» на основании договора поставки №15 от 19.04.2007 г., а в последующем реализовывал ее другим субъектам предпринимательской деятельности /л.д.113-209, 210-219, 220, т.4/;

- заключением технической экспертизы документов от 17.08.2007 г. №1115, согласно которого представленные на экспертизу марки акцизного сбора, отобранные с алкогольной продукции, изъятой в ЧП ОСОБА_7, не соответствуют акцизным маркам на алкогольные напитки, которые находяться в официальном обороте /л.д.72-75, т.6/;

- заключением экспертизы спиртосодержащих жидкостей от 16.04.08 №1948, согласно которого представленные на исследование образцы прозрачных бесцветных жидкостей, изъятые у ЧП ОСОБА_7 (г. Мелитополь), являются водными растворами этилового спирта с содержанием последнего от 39,3% до 39,5% объема. Жидкость в бутылках с этикетками «HODOREFF Пшениця» содержит ацетон - органическое вещество, которое не характерно для водок промышленного производства, и по этому признаку не соответствует требованиям ДСТУ 4256:2003 «Водки и водки особые. Технические условия». Наличие в исследованных жидкостях ацетона, указывает на то, что данные растворы этилового спирта изготовлены в условиях, которые не соответствуют заводским нормам производства водочных напитков /л.д.151-152, т.6/;

- заключением технической экспертизы документов от 04.04.2008 г.. №1954, согласно которого, изъятые у ЧП ОСОБА_7 (г. Мелитополь) и представленные на исследование марки акцизного сбора, не соответствуют образцам марок акцизного сбора (ЛГП 0.5л), которые изготовлены на государственном предприятии «ПК «Украина», которое осуществляет их выпуск /л.д. 141-143, т.6/;

- заключением экспертизы спиртосодержащих жидкостей от 09.04.08 №1816, согласно которого представленные на исследование образцы прозрачных бесцветных жидкостей являются водными растворами этилового спирта с содержанием последнего 39,3% объема. По содержанию этилового спирта и наличием сопутствующих этиловому спирту микрочастиц органической природы жидкости с этикетками «HODOREFF Пшениця» соответствуют ДСТУ 4256:2003 «Водки и водки особые. Технические условия». Соответствие основных показателей указывает, что данные жидкости изготовлены без нарушений технологических условий производства водок. Однозначно установить способ изготовления исследуемых жидкостей не представляется возможным ввиду отсутствия достаточного количества признаков /л.д.235-236, т.6/;

- заключением технической экспертизы документов от 02.04.2008 г. №1883, согласного которого представленные на исследование марки акцизного сбора, которые были отобраны из образцов алкогольной продукции, изъятой у ЧП ОСОБА_7 (г. Запорожье), по способам защиты не соответствуют образцам акцизных марок, которые изготовлены на «ПК «Украина», то есть они изготовлены не на государственном полиграфическом предприятии, которое осуществляет их производство /л.д.246-248, т.6/;

- протоколом выемки от 26.07.2007 г., согласно которого у ЧП ОСОБА_49 ОСОБА_37 оглы (г. Ялта, ул. Свердлова, 6-а) изъято алкогольную продукцию торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» /л.д.3, т.5/;

- вещественными доказательствами - алкогольной продукцией производства АООО «Кольбер-Агро» торговой марки «HODOREFF» в количестве 3642 бутылок, изъятыми в ЧП ОСОБА_49 ОСОБА_37 оглы (г. Ялта) /л.д.15-17, т.5, л.д. 290-291, т.4/;

- заключением технической експертизи документов от 23.07.2008 г. №4893, согласного которого представленные на експертизу марки акцизного сбора не соответствуют маркам аналогичного образца «ЛГП 0,5» и «ЛГП 0,25», изготовленным на государственном полиграфическом предприятии «ПК «Украина», которое осуществляет их производство /л.д.30-32, т.5/;

- заключением экспертизы спиртосодержащих жидкостей от 26.08.08 №4882/1049-1052к, согласно которого представленные на исследование образцы прозрачных бесцветных жидкостей являются водными растворами этилового спирта с содержанием последнего от 38,8% до 39,6% объема. Все жидкости (кроме «Hodoreff Light») не соответствуют соответствующему значению крепости, указанной на этикетке - 40%. Жидкости в бутылках с етикетками «Hodoreff Кизилова» и «Hodoreff Пшеница» 0,5 л содержат ацетон - органическое вещество, которое не характерно для водок промышленного производства и по этому признаку не соответствуют ДСТУ 42-56:2003. Наличие в жидкостях в бутылках с этикетками «Hodoreff Кизилова» и «Hodoreff Пшеница» 0,5 л ацетона указывает на то, что данные растворы этилового спирта изготовлены в условиях, которые не соответствуют заводским нормам изготовления водочных изделий. По содержанию этилового спирта и сопутствующих этиловому спирту микропримесей органической природы жидкости бутылок с этикетками «Hodoreff Київська Русь», «Hodoreff Light», «Hodoreff Екстра, «Hodoreff Пшениця 0,25 л» соответствуют ДСТУ 42-56:2003, что свидетельствует о том, что данные жидкости изготовлены без нарушения технологических условий изготовления водок. Однозначно установить способ изготовления исследуемых жидкостей не представляется возможным ввиду отсутствия достаточного количества признаков /л.д.42-43, т.5/;

- протоколом выемки от 26.07.2007 г., согласно которого у ЧП ОСОБА_49 (АДРЕСА_8) изъято алкогольную продукцию производства АООО «Кольбер-Агро» торговой марки «HODOREFF», а также товаросопроводительные документы на данную партию товара /л.д.51-52, т.5/;

- вещественными доказательствами - алкогольной продукцией производства АООО «Кольбер-Агро» торговой марки «HODOREFF» в количестве 26036 бутылок, а также изъятыми в ЧП ОСОБА_49 (г. Севастополь) копиями товаросопроводительных документов, указывающих, что данный товар был им приобретен у Павлоградского филиала «Гелион» ООО «Пивной дом» /л.д.53-82, т.5, л.д. 290-291, т.4/;

- протоколом осмотра от 26.07.2007 г., согласного которого у ЧП ОСОБА_49 (АДРЕСА_9) изъято алкогольную продукцию производства АООО «Кольбер-Агро» торговой марки «HODOREFF» /л.д.87, т.5/;

- вещественными доказательствами - алкогольной продукцией производства АООО «Кольбер-Агро» торговой марки «HODOREFF» в количестве 35093 бутылок, изъятыми в ЧП ОСОБА_49 ОСОБА_37 оглы (г. Севастополь) /л.д.290-291, т.4/;

- заключением экспертизы спиртосодержащих жидкостей от 17.04.08 №1947, согласно которого представленные на исследование образцы прозрачных бесцветных жидкостей, отобранные с алкогольной продукции, изъятой у ЧП ОСОБА_49 (г. Мелитополь), являются водными растворами этилового спирта с содержанием последнего 39,6-39,7 % объема. По содержанию этилового спирта и наличию сопутствующих этиловому спирту микрочастиц органической природы жидкости с этикетками «HODOREFF Екстра» соответствуют ДСТУ 4256:2003 «Водки и водки особые. Технические условия». Соответствие основных показателей указывает, что данные жидкости изготовлены без нарушений технологических условий производства водок. Однозначно установить способ изготовления исследуемых жидкостей не представляется возможным ввиду отсутствия достаточного количества признаков /л.д.201-202, т.6/;

- заключением экспертизы спиртосодержащих жидкостей от 07.04.08 №1949, согласно которого, представленные на исследование образцы прозрачных бесцветных жидкостей, отобранные с алкогольной продукции, изъятой у ЧП ОСОБА_49 (г. Мелитополь), являются водными растворами этилового спирта с содержанием последнего 39,3% объема. По содержанию этилового спирта и наличием сопутствующих этиловому спирту микрочастиц органической природы жидкости с этикетками «HODOREFF Екстра» соответствуют ДСТУ 4256:2003 «Водки и водки особые. Технические условия». Соответствие основных показателей указывает, что данные жидкости изготовлены без нарушений технологических условий производства водок. Однозначно установить способ изготовления исследуемых жидкостей не представляется возможным ввиду отсутствия достаточного количества признаков /л.д. 185-186, т.6/;

- заключением технической экспертизы документов от 04.04.2008 г. №1953, согласно которого, отобранные с алкогольной продукции, изъятой у ЧП ОСОБА_49 (г. Мелитополь), образцы марок акцизного сбора, представленные на исследование, не соответствуют акцизным маркам, которые изготовлены на государственном предприятии «ПК «Украина», то есть они изготовлены не на государственном предприятии, которое осуществляет их выпуск /л.д. 176-178, т.6/;

- заключением экспертизы спиртосодержащих жидкостей от 11.04.08 №1946. согласно которого, представленные на исследование образцы прозрачных бесцветных жидкостей, отобранные с алкогольной продукции, изъятой у ЧП ОСОБА_49 (г. Мелитополь), являются водными растворами этилового спирта с содержанием последнего 39,7 % объема. По содержанию этилового спирта и наличием сопутствующих этиловому спирту микрочастиц органической природы жидкости с етикетками «HODOREFF Пшениця» соответствуют ДСТУ 4256:2003 «Водки и водки особые. Технические условия». Соответствие основных показателей указывает, что данные жидкости изготовлены без нарушений технологических условий производства водок. Однозначно установить способ изготовления исследуемых жидкостей не представляется возможным ввиду отсутствия достаточного количества признаков /л.д.168-169, т.6/;

- заключением технической экспертизы документов от 28.05.2008 г. №1951, согласно которого представленные на исследование марки акцизного сбора, отобранные с образцов алкогольной продукции, изъятой у ЧП ОСОБА_49 (г. Мелитополь), не соответствуют аналогичным образцам марок акцизного сбора (ЛГП 0.5л), изготовленным на государственном предприятии «ПК «Украина», которое осуществляет их выпуск /л.д.217-220, т.6/;

- заключением технической экспертизы документов от 02.04.2008 г. №1952, согласно которого представленные на исследование марки акцизного сбора, отобранные с образцов алкогольной продукции, изъятой у ЧП ОСОБА_49 (г. Мелитополь), не соответствуют образцам марок акцизного сбора (ЛГП 0.5л), которые изготовлены на государственном предприятии «ПК «Украина», которое осуществляет их выпуск /л.д.159-161, т.6/;

- протоколом выемки от 20.05.2008 г., согласно которого у ЧП ОСОБА_49 ОСОБА_37 оглы изъято товаросопроводительные документы на алкогольную продукцию производства АООО «Кольбер-Агро» торговой марки «HODOREFF», которые свидетельствуют об ассортименте, количестве, источниках ее поставки и происхождения /л.д.140-141, т.5/;

- вещественными доказательствами - товарно-сопроводительными документами (договоры поставки, копии лицензий, расходные накладные, налоговые накладные, товарно-транспортные накладные на перемещение алкогольных напитков) на алкогольную продукцию производства АООО «Кольбер-Агро» торговой марки «HODOREFF», изъятыми в ЧП ОСОБА_49, согласно которых данный СПД получал в период март-июль 2007 года указанный подакцизный товар у Павлоградского филиала «Гелион» ООО «Пивной дом» и Луганского филиала ООО «Фелица» /л.д.142-230, 242, т.5/;

- протоколом выемки от 26.07.2007г., согласно которого у ЧП ОСОБА_10 в АДРЕСА_10 была изъята алкогольная продукция производства АООО «Кольбер-Агро» /л.д. 25, т.4/;

- вещественными доказательствами - алкогольной продукцией производства АООО «Кольбер-Агро» торговой марки «HODOREFF» в количестве 227 бутылок /л.д.45-48, 290, т.4/;

- протоколом выемки от 07.08.2007г., согласно которого у ЧП ОСОБА_10 были изъяты товарно-сопроводительные документы АООО «Кольбер-Агро», свидетельствующие об источнике ее поставки /л.д.2-3, т.4/;

- вещественными доказательствами - хозяйственно-финансовыми документами, подтверждающими, что ЧП ОСОБА_10 в период апрель-июль 2007 г. получала алкогольную продукцию производства АООО «Кольбер-Агро» торговой марки «HODOREFF» от Павлоградского филиала «Гелион» ООО «Пивной дом» /л.д.4-19, 20-22, 23, т.4/;

- заключением экспертизы спиртосодержащих жидкостей от 07.05.08 №1817, согласно которого представленные на исследование образцы прозрачных бесцветных жидкостей являются водными растворами этилового спирта с содержанием последнего 38,7-39,7 % объема. Жидкость в бутылках с этикетками «HODOREFF Пшениця», «HODOREFF Хлібна», «HODOREFF Лайт», «HODOREFF Преміум» и «HODOREFF Можжевеловая» содержат ацетон - органическое вещество, которое не характерно для водок промышленного производства, и поэтому признаку не соответствует ДСТУ 4256:2003 «Водки и водки особые. Технические условия». Наличие в исследуемых жидкостях ацетона указывает на то, что данные растворы этилового спирта изготовлены в условиях, которые не соответствуют нормам изготовления алкогольных напитков /л.д 61-63, т.4/;

- заключением технической экспертизы документов от 15.05.2008 г. №1885, согласно которого представленные на экспертизу марки акцизного сбора, не соответствуют образцам марок акцизного сбора, которые изготовлены на государственном предприятии «ПК «Украина», которое осуществляет их выпуск /л.д.74-78, т.4/;

- протоколом выемки от 26.07.2007 г., согласно которого в складских помещениях ООО «ДАС», расположенных в АДРЕСА_6, изъято алкогольную продукцию торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро», а также товаросопроводительные документы на данную продукцию /л.д.223, т.4/;

- вещественными доказательствами - алкогольной продукцией производства АООО «Кольбер-Агро» торговой марки «HODOREFF» в количестве 1571 бутылок, изъятой в ООО «ДАС», а также хозяйственно-финансовыми документами, подтверждающими, что ООО «ДАС» приобрело ее у ЧП ОСОБА_10 в период апрель-июль 2007 г. /л.д.224-231, 234, т.4/;

- заключением технической экспертизы документов от 17.08.2007 г. №1115, согласно которого представленные на экспертизу марки акцизного сбора, отобранные с алкогольной продукции, изъятой в ООО «ДАС», не соответствуют акцизным маркам на алкогольные напитки, которые находяться в официальном обороте /л.д.72-75, т.6/;

- заключением технической экспертизы документов от 24.04.2008 г. №1884, согласно которого представленные на экспертизу марки акцизного сбора, отобранные с алкогольной продукции, изъятой в ООО «ДАС», по качеству печати микротекста, защитной сетки, графических зображений и элементам способов защиты не соответствуют акцизным маркам на алкогольные напитки, которые изготовлены на государственном предприятии «ПК «Украина», которое осуществляет их выпуск /л.д.285-288, т.4/;

- заключением экспертизы спиртосодержащих жидкостей от 18.03.08 №1636, согласно которого, представленные на исследование образцы прозрачных бесцветных жидкостей являются водными растворами этилового спирта с содержанием последнего 38,8-39,5 % объема. По содержанию этилового спирта и наличием сопутствующих этиловому спирту микрочастиц органической природы жидкости с етикетками «HODOREFF Хлібна», «HODOREFF Київська Русь», «HODOREFF LIGHT», «HODOREFF Екстра» и «HODOREFF Пшениця» соответствуют ДСТУ 4256:2003 «Водки и водки особые. Технические условия». Соответствие основных показателей указывает, что данные жидкости изготовлены без нарушений технологических условий производства водок. Однозначно установить способ изготовления исследуемых жидкостей не представляется возможным ввиду отсутствия достаточного количества признаков /л.д.271-273, т.4/;

- протоколом осмотра от 17.07.2007 г., согласно которого в складских помещениях ООО «Сальве-Алко», расположенных в АДРЕСА_4, изъято алкогольную продукцию торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» с признаками подделки акцизных марок, которыми она маркирована /л.д.103, т.1/;

- вещественными доказательствами - алкогольной продукцией производства АООО «Кольбер-Агро» торговой марки «HODOREFF» в количестве 4616 бутылок, изъятой в ООО «Сальве-Алко» (г. Херсон) /л.д.290-291, т.4/;

- заключением технической экспертизы документов от 17.08.2007 г. №1115, согласно которого представленные на экспертизу марки акцизного сбора, отобранные с алкогольной продукции, изъятой в ООО «Сальве-Алко», не соответствуют акцизным маркам на алкогольные напитки, которые находяться в официальном обороте /л.д.72-75, т.6/;

- протоколом выемки от 30.07.07 г., согласно которого в ООО «Сальве-Алко» изъяты хозяйственно-финансовые документы (расходные накладные, налоговые накладные, товарно-транспортные накладные на перемещение алкогольних напитков), свидетельствующие об источниках приобретения алкогольной продукции торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» /л.д. 158-165, т.1/;

- вещественными доказательствами - хозяйственно-финансовыми документами, подтверждающими, что ООО «Сальве-Алко» в период июнь-июль 2007г. получало алкогольную продукцию производства АООО «Кольбер-Агро» торговой марки «HODOREFF» от Павлоградского филиала «Гелион» ООО «Пивной дом» /л.д.167-184, 188, т.1/;

- протоколом обыска от 12.03.2009г. в складских и производственных помещениях АООО «Кольбер-Агро», расположенного по адресу: АДРЕСА_3, согласно которого в складских помещениях завода АООО «Кольбер-Агро» обнаружена алкогольная продукция водка производства АООО «Кольбер-Агро» в бутылках емкостью 0,5л и 0,25л, оклеенных марками акцизного сбора в большом количестве, бочки емкостью по 200л со спиртосодержащей жидкостью, в подсобном помещении плодово-ягодного цеха обнаружено около 600 тыс. марок акцизного сбора с признаками подделки, в цехах разлива обнаружены две линии разлива, с которых для экспертного исследования были изъяты головки для обжима крышек на горловинах бутылок /л.д.34-45, т.1;

- заключением эксперта № 471/472 от 16.03.09г. проведённой комплексной экспертизы, из которого следует, что жидкости в трех бутылках емкостью 0,5л и одной бутылке емкостью 0,25л, отобранные из бутылок оформленных на водку, изъятых 12.03.09г. в складе, расположенном в здании конторы (административного здания) АООО «Кольбер-Агро» по адресу: АДРЕСА_3, а также в одной бутылке емкостью 0,5л оформленной на водку, отобранной из бутылок, добровольно выданных 12.03.09г. ОСОБА_35, и двух бутылок емкостью по 0,5л, изъятыми протоколами добровольных выдач 12.03.09г. гражданами ОСОБА_43 и ОСОБА_44, а также в одной бутылке емкостью 0,5л, отобранной из бочек емкостью по 200л с аналогичной жидкостью, изъятыми 12.03.09 г. в складе №27, расположенном на территории АООО «Кольбер-Агро» являются алкогольными напитками спиртосодержащими жидкостями (водно-спиртовыми смесями) кустарного изготовления крепостью от 38,44%об. до 40,43%об., не соответствующими ДСТУ 4256:2003 «Водки и водки особые». Жидкости в двух бутылках емкостью 0,5л, отобранные из бочек емкостью по 200л с аналогичной жидкостью, изъятыми 12.03.09 г. в складе №22, расположенном на территории АООО «Кольбер-Агро», являются этиловым спиртом крепостью от 95%об. до 95,5%об., не соответствующим ДСТУ 4221:2003 «Спирт этиловый ректификованный. Технические условия» /л.д.5-14, т.4/;

- заключением эксперта № 27к/832т от 29.07.08г. проведённой судебно-медицинской экспертизы, из которого следует, что жидкости в трех бутылках емкостью 0,5л и одной бутылке емкостью 0,25л, отобранные из бутылок оформленных на водку, изъятых 12.03.09г. в складе, расположенном в здании конторы (административного здания) АООО «Кольбер-Агро» по адресу: пгт. Красногвардейское, АДРЕСА_3, а также в одной бутылке емкостью 0,5л оформленной на водку, отобранной из бутылок, добровольно выданных 12.03.09г. ОСОБА_35 и двух бутылок емкостью по 0,5л, изъятыми протоколами добровольных выдач 12.03.09г. гражданами ОСОБА_43 и ОСОБА_44, а также в одной бутылке емкостью 0,5л, отобранной из бочек емкостью по 200л с аналогичной жидкостью, изъятыми 12.03.09 г. в складе №27, расположенном на территории АООО «Кольбер-Агро» являются спиртосодержащими жидкостями, не соответствующими ДСТУ 4256:2003 «Водки и водки особые» по превышению концентраций ацетальдегидов, сложных эфиров, высших спиртов в составе сивушного масла, употребление которых может угрожать здоровью и жизни людей. Жидкости в двух бутылках емкостью 0,5л, отобранные из бочек емкостью по 200л с аналогичной жидкостью, изъятыми 12.03.09 г. в складе №22, расположенном на территории АООО «Кольбер-Агро», являются этиловым спиртом крепостью от 95%об. до 95,5%об., не соответствующим ДСТУ 4221:2003 «Спирт этиловый ректификованный. Технические условия» по количественному содержанию сопутствующих органических микропримесей, который является недоброкачественным сырьем для изготовления алкогольных напитков /л.д.20-22, т.4/;

- заключением эксперта №642 от 18.03.09г. проведённой трассологической экспертизы, из которого следует, что алкогольная продукция, обнаруженная сотрудниками налоговой милиции 12 марта 2009 года в ходе обыска в здании конторы (административном здании) АООО «Кольбер-Агро» по адресу: АДРЕСА_3 укупорены при помощи металлических головок (приспособлений) для обтягивания и обжима крышек бутылок, изъятых 12.03.2009г. в ходе обыска на АООО «Кольбер-Агро» с автоматов укупорки бутылок линий разлива АООО «Кольбер-Агро», то есть продукция изготовлена на линии разлива АООО «Кольбер-Агро» /л.д. 221-228, т.3/;

- заключением эксперта №643 от 09.04.09г. проведённой судебно-технической экспертизы, из которого следует, что марки акцизного сбора, которыми была оклеена алкогольная продукция, обнаруженная сотрудниками налоговой милиции 12 марта 2009 года в ходе обыска в здании конторы (административном здании) АООО «Кольбер-Агро» не соответствуют установленному образцу, то есть являются поддельными /л.д.233-240, т.3/;

- заключением эксперта №644 от 18.03.09г. проведённой судебно-технической экспертизы, из которого следует, что марки акцизного сбора, которыми были оклеены образцы алкогольной продукции, отобранные 12.03.09г. из обнаруженной сотрудниками налоговой милиции 12 марта 2009 года в ходе обыска в складских и производственных помещениях завода АООО «Кольбер-Агро» алкогольной продукции, а также марки акцизного сбора, отобранные из марок акцизного сбора, обнаруженных в подсобном помещении плодово-ягодного цеха завода АООО «Кольбер-Агро» - не соответствуют установленному образцу, то есть являются поддельными /л.д.246-262, т.3/;

- заключением эксперта №754 от 21.04.09г. проведённой судебно-пищевой экспертизы, из которого следует, что жидкости в двух бутылках емкостью 0,5л, отобранные из бочек емкостью по 200л с аналогичной жидкостью, изъятыми 12.03.09 г. в складе №27, расположенном на территории АООО «Кольбер-Агро», являются алкогольными напитками крепостью от 38,96%об. до 39,34%об., не соответствующими ДСТУ 4256:2003 «Водки и водки особые». Жидкости в двух бутылках емкостью 0,5л, отобранные из бочек емкостью по 200л с аналогичной жидкостью, изъятыми 12.03.09 г. в складе №22, расположенном на территории АООО «Кольбер-Агро», являются спиртосодержащими смесями крепостью от 95,572%об.ед. до 95,576%об.ед., не соответствующими ДСТУ 4221:2003 «Спирт этиловый ректификованный. Технические условия» /л.д.28-37, т.4/;

- заключением эксперта №856 от 06.05.09г. проведённой судебно-пищевой экспертизы, из которого следует, что жидкости в бутылках емкостью 0,5л и 0,25л, отобранные из аналогичных бутылок с аналогичной жидкостью, изъятыми 12.03.09 г. в административном здании и на складе завода, расположенных на территории АООО «Кольбер-Агро», являются алкогольными напитками крепостью от 38,24%об. до 39,40%об. /л.д.41-53, т.4/;

- заключением эксперта №857 от 15.05.09г. проведённой судебно-пищевой экспертизы, из которого следует, что жидкости в бутылках емкостью 0,5л, отобранные из аналогичных бутылок с аналогичной жидкостью, изъятыми 12.03.09 г. в складе №27 и боксе завода, расположенных на территории АООО «Кольбер-Агро», являются алкогольными напитками крепостью от 38,92%об. до 39,6%об., не соответствующими ДСТУ 4256:2003 «Водки и водки особые» /л.д.57-67, т.4/;

- заключением эксперта №755 от 09.04.09г. проведённой трассологической экспертизы, из которого следует, что алкогольная продукция, обнаруженная сотрудниками налоговой милиции 12 марта 2009 года в магазине «ІНФОРМАЦІЯ_2» ЧП «ОСОБА_45.» по адресу: АДРЕСА_13, обнаруженная и изъятая в магазине «ІНФОРМАЦІЯ_3»» ЧП «ОСОБА_45.» по адресу: АДРЕСА_14, добровольно выданная 12.03.09г. ОСОБА_35, находившаяся в продаже в магазине «ІНФОРМАЦІЯ_3» по адресу: АДРЕСА_15, обнаруженная и изъятая в ходе обыска 12.03.09г. в автомобиле «Volkswagen PASSAT», госномер НОМЕР_3, которая находилась на территории АООО «Кольбер-Агро» по адресу: АДРЕСА_3, добровольно выданная 20.03.09г. ОСОБА_24, находившаяся в гараже АДРЕСА_16 изъятые 20.03.09г. в ходе обыска у ОСОБА_24 по адресу: АДРЕСА_17 укупорены при помощи металлических головок (приспособлений) для обтягивания и обжима крышек бутылок, изъятых 12.03.2009г. в ходе обыска на АООО «Кольбер-Агро» по адресу: пгт. Красногвардейское, АДРЕСА_3, с автоматов укупорки бутылок линий разлива АООО «Кольбер-Агро», то есть указанная продукция изготовлена на линии разлива АООО «Кольбер-Агро» /л.д.74-82, т.4/;

- заключением эксперта №756 от 24.04.09г. проведённой судебно-технической экспертизы, из которого следует, что марки акцизного сбора, которыми была оклеена алкогольная продукция, обнаруженная сотрудниками налоговой милиции 12 марта 2009 года в магазине «ІНФОРМАЦІЯ_2» ЧП «ОСОБА_45» по адресу: Красногвардейский р-н., с. Миролюбовка, ул. Садовая 3-б, обнаруженная и изъятая в магазине «ІНФОРМАЦІЯ_3»» ЧП «ОСОБА_45» по адресу: АДРЕСА_18 ул. Пролетарская, 64, добровольно выданная 12.03.09г. ОСОБА_35, находившаяся в продаже в магазине «ІНФОРМАЦІЯ_3» по адресу АДРЕСА_15, обнаруженная и изъятая в ходе обыска 12.03.09г. в автомобиле «Volkswagen PASSAT», госномер НОМЕР_3, которая находилась на территории АООО «Кольбер-Агро» по адресу: АДРЕСА_3, добровольно выданная 20.03.09г. ОСОБА_24, находившаяся в гараже АДРЕСА_16 изъятые 20.03.09г. в ходе обыска у ОСОБА_24 по адресу: АДРЕСА_18, не соответствуют установленному образцу, то есть являются поддельными /л.д.88-102, т.4/;

- заключением эксперта №850 от 14.05.09г. проведённой судебно-технической экспертизы, из которого следует, что новые неиспользованные марки акцизного сбора, которые были обнаружены в ходе обыска 12.03.2009г. в подсобном помещении плодово-ягодного цеха завода АООО «Кольбер-Агро» по адресу: АДРЕСА_3 не соответствуют установленному образцу, то есть являются поддельными /л.д.111-114, т.4/;

- заключением эксперта №1878 от 06.08.09г. проведённой судебно-пищевой экспертизы, из которого следует, что жидкости в двух стеклянных бутылках емкостью 0,5л, отобранных из аналогичных бутылок с алкогольной продукцией производства АООО «Кольбер-Агро», обнаруженной при производстве обыска 12.03.2009г. на заводе АООО «Кольбер-Агро» по адресу: АДРЕСА_3, в автомобиле «Фольксваген пассат», г/н АК 28 58 АI у гр-на ОСОБА_36 и добровольно выданных 20.03.09 г. гр-ном ОСОБА_24, являются алкогольными напитками крепостью 39,18%об. и 39,72%об. соответственно, не соответствующими ДСТУ 4256:2003 «Водки и водки особые» /л.д.115-120, т.13/;

- копиями отчетов АООО «Кольбер-Агро» об объемах производства и реализации спирта и алкогольных напитков по форме №1-РС и №2-РС за период с 01.01.2007г. по 12.03.2009г., в которых отражено количество официально изготовленной и реализованной водки АООО «Кольбер-Агро», согласно которых в 2007 году, в январе - марте, июле - декабре 2008 года изготовление водки на АООО «Кольбер-Агро» не осуществлялось /л.д.7-59, т.13/.

Оценив в совокупности исследованные доказательства, суд считает, что вина

подсудимого ОСОБА_2 в совершении преступлений, предъявленных ему обвинением, доказана.

Действия ОСОБА_2 следует квалифицировать по статьям:

- 204 ч.1 УК Украины, как незаконные хранение и транспортировка с целью сбыта, а также сбыт незаконно изготовленных алкогольных напитков;

- 204 ч.2 УК Украины, как незаконное изготовление алкогольных напитков с использованием оборудования, обеспечивающего массовое производство таких товаров;

- 204 ч.3 УК Украины, как незаконное изготовление алкогольных напитков из недоброкачественного сырья (материалов), представляющих угрозу для жизни и здоровья людей;

- 216 ч.2 УК Украины, как незаконное использование незаконно полученных и поддельных марок акцизного сбора, совершённые повторно, по предварительному сговору группой лиц.

Из обвинения ОСОБА_2 по ч.1 ст.204, ч.2 ст.204 и ч.3 ст.204 УК Украины подлежит исключению такой квалифицирующий признак, как совершение преступления по предварительному сговору группой лиц, поскольку диспозиция указанных норм закона не содержит такого квалифицирующего признака. По этим же основаниям действия ОСОБА_2 не могут квалифицироваться со ссылкой на ч.2 ст.28 УК Украины.

При назначении подсудимому наказания суд, руководствуясь статьями 65-67 УК

Украины, учитывает степень тяжести совершённых преступлений, личность виновного, обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание подсудимого.

ОСОБА_2 совершены небольшой, средней степени тяжести, а также тяжкое преступления. Полное признание своей вины и чистосердечное раскаяние в совершении преступлений, активное способствование их раскрытию, суд признаёт обстоятельствами, смягчающими его наказание.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого, судом не установлено.

ОСОБА_2 ранее не судим, к уголовной ответственности привлечён впервые.

ОСОБА_2 женат, имеет на иждивении двух малолетних детей, по месту жительства характеризуется с положительной стороны.

Назначая вид и меру наказания подсудимому, суд принимает во внимание отсутствие тяжких последствий от преступлений.

Учитывая совокупность смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств ОСОБА_2, его личность, суд приходит к выводу о том, что для исправления ОСОБА_2 и предупреждения совершения с его стороны новых преступлений не требуется его изоляция от общества, исправление подсудимого возможно без отбывания наказания с испытанием на основании ст.75 УК Украины и выполнении возложенных обязанностей, предусмотренных ст.76 УК Украины.

Предусмотренная санкцией части первой третьей статьи 204 УК Украины конфискация оборудования, применявшегося для незаконного изготовления алкогольной продукции, не может быть применена к ОСОБА_2, как ему не принадлежащего. Вопрос о судьбе производственных линий № 1 и № 2 по розливу алкогольной продукции завода АООО «Кольбер-Агро», расположенного в АДРЕСА_3, признанных в качестве вещественных доказательств по делу, подлежит разрешению в порядке ст.81 УПК Украины.

В соответствии со ст.81 УПК Украины вещественные доказательства по делу:

- стеклянные бутылки ёмкостью 0,5л с этикеткой на водку «Пшениця» торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро», укупоренные металлическими крышками под винт, оклеенные марками акцизного сбора, заполненные прозрачной жидкостью, не содержащие в своём составе этиловый спирт, всего в количестве 12340 бутылок, находящихся на хранении у ОСОБА_46 в арендуемом им у АООО «Кольбер-Агро» складе, расположенном в АДРЕСА_3 площадью 209,4 кв.м, переданных по акту приёма-передачи от 02.06.2009г. от ЧММП «Дюн» /л.д.63-64, т.1/ следует уничтожить;

- 5 (пять) пластиковых бочек ёмкостью по 200л, две из которых чёрного цвета, три синего цвета, 4 (четыре) из них наполнены полностью спиртосодержащей жидкостью, 1 (одна) наполнена на ? часть; водку «Пшениця» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 5460 бутылок; 3 (три) пластиковые бочки ёмкостью по 200л, каждая наполнена на половину спиртосодержащей жидкостью; водку «Парламент» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 79 бутылок; водку «Хлібна» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 77 бутылок; водку «Пшениця» в стеклянных фирменных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 75 бутылок; водку «Пшениця» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 40220 бутылок; водку «Хлібна» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 4360 бутылок; водку «Пшениця», «Екстра», «Парламент» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 19085 бутылок; 3 (три) пластиковые бочки ёмкостью по 200л, наполненные спиртосодержащей жидкостью; водку «Пшениця» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 7840 бутылок, находящихся на хранении у ОСОБА_46 в арендуемом им у АООО «Кольбер-Агро» складе, расположенном в АДРЕСА_3 площадью 209,4 кв.м, переданных по акту приёма-передачи от 02.06.2009г. от ЧММП «Дюн» /л.д.65-66, т.1/ следует конфисковать в доход государства, а находящуюся в них жидкость и алкогольную продукцию уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- водку «Преміум» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 720 бутылок; водку «Пшениця» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 2100 бутылок; водку «Київська Русь» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 180 бутылок; водку «Парламент» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 2000 бутылок; водку «Настоянка з перцем» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 4380 бутылок; водку «Настоянка з перцем» в стеклянных фирменных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 2200 бутылок; водку «Медова» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 2520 бутылок; водку «Хлібна» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 60 бутылок; водку «Пшениця» в стеклянных фирменных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 260 бутылок; водку «Пшениця» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,25л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 23010 бутылок, находящихся на хранении у ОСОБА_46 в арендуемом им у АООО «Кольбер-Агро» складе, расположенном в пгт. Красногвардейское, АДРЕСА_3 площадью 209,4 кв.м, переданных по акту приёма-передачи от 02.06.2009г. от ЧММП «Дюн» /л.д.67-68, т.1/ следует уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- укупорочные металлические головки со станочного оборудования для производства укупорки горловин бутылок ёмкостью 0,5-0,25л в количестве 13 шт., изъятые в ходе обыска 12 марта 2009г. на заводе АООО «Кольбер-Агро», находящиеся под сохранной распиской у директора АООО «Кольбер-Агро» ОСОБА_39 /л.д.70-73, т.1/, следует считать возвращёнными по принадлежности;

- журнал учёта движения готовой продукции с оттиском печати АООО «Кольбер-Агро», блокноты с записями, печати и угловые штампы, даты-штампы, чистые бланки, контрэтикетки на водку, копии накладних, путевые листы, пластмассовые бочки синего цвета в количестве 4 (четырёх) шт., изъятые в ходе обыска 12 марта 2009г. на заводе АООО «Кольбер-Агро», находящиеся в камере хранения вещественных доказательств ОНМ Джанкойской ОГНИ (квитанция № 8 от 08.07.2009г., л.д.70, 74, т.1) следует уничтожить, пластмассовые бочки в количестве 4 (четырёх) шт. конфисковать в доход государства;

- 5 (пять) картонных паков, 1 (одну) коробку, 11 (одиннадцать) пакетов, 6 (шесть) полипропиленовых мешков с марками акцизного сбора, изъятых в ходе обыска 12 марта 2009г. в подсобном помещении плодово-ягодного цеха АООО «Кольбер-Агро», находящиеся в камере хранения вещественных доказательств ОНМ Джанкойской ОГНИ (квитанции № 4 от 06.04.2009г.; № 6 от 21.05.2009г; № 9 от 14.07.2009г., л.д.96-99, т.1) следует уничтожить;

- 3 (три) полиэтиленовые пакеты, содержащие алкогольную продукцию водку в количестве 3 (трёх) бутылок ёмкостью 0,5л «Пшеничная» производства АООО «Кольбер-Агро», тетради с записями, платёжную ведомость, чистый бланк налоговой накладной с оттиском печати АООО «Кольбер-Агро», материальные отчёты по заводу, изъятые в ходе обыска у ОСОБА_26 20 марта 2009г.; листы с черновыми записями, товарный чек, блокноты с черновыми записями, марки акцизного сбора, тюбики со штемпельной краской и тушью, штемпель, изъятые в ходе обыска у ОСОБА_24, находящиеся в камере хранения вещественных доказательств ОНМ Джанкойской ОГНИ (квитанция № 12 от 11.08.2009г., л.д.303-304, т.4), следует уничтожить; находящиеся там же мобильный телефон «Nokia», мобильный телефон «Siemens А-70», мобильный телефон «Motorola», DVD диск «TITANUM» следует возвратить по принадлежности ОСОБА_24;

- пакет, содержащий два блокнота с черновыми записями, изъятый 20 марта 2009г. в ходе обыска у ОСОБА_47, находящийся в камере вещественных доказательств ОНМ Джанкойской ОГНИ (квитанция № 11 от 30.07.2009г., л.д.313-314, т.4) следует уничтожить;

- хозяйственно-финансовые документы, изъятые в ходе обыска 21 марта 2009г. в помещениях продовольственного магазина, расположенного в цокольном этаже здания по адресу: АДРЕСА_20 /л.д.6-315, т.5/; черновые записи, табели учёта рабочего времени, ведомость на выдачу водки в счёт зарплаты, договоры банковского счёта, удостоверения качества, товарно-транспортные накладные /л.д.1-149, т.6/ следует хранить в материалах уголовного дела;

- системные блоки компьютера в количестве 6 шт., изъятые в ходе обыска продовольственного магазина, расположенного в цокольном этаже здания по адресу: АДРЕСА_20 и на заводе АООО «Кольбер-Агро» в пгт. Красногвардейское, находящиеся под сохранной распиской у директора АООО «Кольбер-Агро» ОСОБА_39 /л.д.175-176, т.6/ следует считать возвращёнными по принадлежности;

- документы бухгалтерского и налогового учёта АООО «Кольбер-Агро», приказы по кадрам, технические договоры, договоры аренды, договоры на открытие банковских счетов, на пользование электроэнергией, телефонной связью, документы бухгалтерского и налогового учёта АООО «Кольбер-Агро», «Финансы и кредит», журналы исходящей и входящей почты, договор подряда, кредитный договор, журнал регистрации трудовых книжек АООО «Кольбер-Агро», трудовые книжки работников предприятия, находящиеся под сохранной распиской у заместителя директора АООО «Кольбер-Агро» ОСОБА_36 /л.д.303-305, т.6/ следует считать возвращёнными по принадлежности;

- уставные, регистрационные документы ЧП «Крымторгпред», документы бухгалтерского и налогового учёта ЧП «Крымторгпред», круглую печать ЧП «Крымторгпред» № 32080642, находящиеся под сохранной распиской у директора ЧП «Крымторгпред» ОСОБА_36 /л.д.303, 306, 307 т.6/ следует считать возвращёнными по принадлежности;

- круглую печать ЧП «Магна-Плюс» ОКПО 34459143, два угловых штампа ЧП «Магна-Плюс», уставные и регистрационные документы ЧП «Магна-Плюс», находящиеся под сохранной распиской у директора ЧП «Магна-Плюс» ОСОБА_38 /л.д.308-309, т.6/ следует считать возвращёнными по принадлежности;

- документы АООО «Кольбер-Агро», изъятые в ходе обыска 21 марта 2009г. в помещении продовольственного магазина, расположенного в цокольном этаже здания по адресу: АДРЕСА_20, журналы движения готовой продукции, учёта марки акцизного сбора 2008г., учёта марки акцизного сбора, поступления спирта в цех разлива, находящиеся в камере вещественных доказательств ОНМ Джанкойской ОГНИ (квитанция № 15 от 20.07.2009г., л.д.303, 310, т.6) следует возвратить по принадлежности директору АООО «Кольбер-Агро» ОСОБА_39;

- блокнот, записную книжку с черновыми записями, договор поручительства, справку, выданную АООО «Кольбер-Агро» о средней заработной плате на имя ОСОБА_41, изъятые у ОСОБА_41 в ходе обыска 01 апреля 2009г., находящиеся под распиской у ОСОБА_41 /л.д.17, т.7/ следует считать возвращёнными ей по принадлежности;

- производственные линии розлива № 1 и № 2, находящиеся в помещениях цеха розлива завода АООО «Кольбер-Агро» по адресу: АДРЕСА_3, сданные на хранение директору АООО «Кольбер-Агро» ОСОБА_39 /л.д.6-7, т.12, л.д.265-267, т.3/ следует считать возвращёнными по принадлежности;

- хозяйственно-финансовые документы /л.д.167-184, т.1; 14-16, 134-162, т.3; 4-19, 113-209, 224-231, т.4; 142-230, т.5; 4-171, т.9/ следует хранить в материалах уголовного дела;

- водку торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро», изъятую 12 марта 2009г. в автомобиле «Фольксваген пассат» г/н НОМЕР_3 в ходе обыска на заводе АООО «Кольбер-Агро», а также изъятую 20 марта 2009г. при обыске у ОСОБА_24 в количестве 120 бутылок, находящихся в камере хранения вещественных доказательств ОНМ Джанкойской ОГНИ (квитанция № 10 от 30.07.2009г., л.д.109-110, т.13) следует уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- водку торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» в ассортименте в бутылках ёмкостью 0,5л в общем количестве 11417 бутылок, находящихся на хранении в АООО «Кольбер-Агро», переданных по акту приёма-передачи от 26.09.2008г. /л.д.177-179, т.3/ следует уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- спирт в бочках ёмкостью 220л каждая в общем количестве 22 (двадцать две) бочки, находящиеся на хранении в АООО «Кольбер-Агро», переданных по акту приёма-передачи от 26.09.2008г. директору ОСОБА_39 /л.д.177-179, т.3/ следует конфисковать в доход государства;

- водку в ассортименте в общем количестве 41460 бутылок, находящихся на хранении в АООО «Кольбер-Агро», переданных по акту приёма-передачи от 16.10.2008г. директору ОСОБА_39 /л.д.187-188, т.3/ следует уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- водку «Пшениця» торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» в ассортименте в бутылках ёмкостью 0,5л в общем количестве 21413 бутылок, переданных по акту приёма-передачи от 02.10.2008г. директору ОСОБА_39 /л.д.195-197, т.3/ следует уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- водку торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» в ассортименте в бутылках ёмкостью 0,5л в общем количестве 33466 бутылок, и ёмкостью 0,25л в общем количестве 1324 бутылки, находящихся на хранении в АООО «Кольбер-Агро», переданных по акту приёма-передачи от 03.10.2008г. директору ОСОБА_39 /л.д.201-203, т.3/ следует уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- водку «Пшениця» торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» в бутылках ёмкостью 0,5л в общем количестве 6592 бутылок, находящихся на хранении в АООО «Кольбер-Агро», переданных по акту приёма-передачи от 03.10.2008г. директору ОСОБА_39 /л.д.204-206, т.3/ следует уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- алкогольную продукцию торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» в ассортименте в бутылках ёмкостью 0,5л в общем количестве 277 бутылок, изъятых в ходе выемки от 26.07.2007г. у ЧП ОСОБА_10, находящихся в камере вещественных доказательств Бердянской ОГНИ (АДРЕСА_20) /л.д.25, т.4/, следует уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- алкогольную продукцию торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» в ассортименте в бутылках ёмкостью 0,5л в общем количестве 1186 бутылок, и ёмкостью 0,25л в общем количестве 911 бутылок, изъятую в ходе выемки 26.07.2007г. в ООО «ДАС», находящуюся под сохранной распиской у менеджера ООО «ДАС» ОСОБА_48 от 26.07.2007г. (АДРЕСА_6) /л.д. 223, 236, т.4/, следует уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- алкогольную продукцию торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» в ассортименте в бутылках ёмкостью 0,5л в общем количестве 3237 бутылок, и ёмкостью 0,25л в общем количестве 405 бутылок, изъятую в ходе выемки 26.07.2007г. в ЧП ОСОБА_49, находящуюся на хранении в МЧП «Алония» по адресу: АДРЕСА_24, переданную по накладной № 64 от 26.07.2007г. /л.д.3, 7, т.5/, следует уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья.

В соответствии со ст. 93 УПК Украины с подсудимого в доход государства следует взыскать судебные издержки за проведённые по делу технические экспертизы документов, трассологические, дактилоскопические, почерковедческие экспертизы, а также экспертизы спиртосодержащих смесей в общей сумме 55875 грн. /л.д.60, 73, 270, 284. т.4; л.д.29, 41, т.5; л.д.26, 53, 83, 140, 150, 158, 167, 175, 184, 200, 216. 234, 245, т.6; л.д.229, 241, 263, т.3; л.д.15, 38, 54, 68, 83, 103, 115, 135, 162, т.4; л.д.121, т.13/.

Руководствуясь статьями 321, 323, 324 УПК Украины, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_2 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных статьями 204 ч.1, 204 ч.2, 204 ч.3, 216 ч.2 УК Украины, и назначить ему наказание:

- по части 1 статьи 204 УК Украины ограничение свободы сроком на три года;

- по части 2 статьи 204 УК Украины лишение свободы сроком на четыре года;

- по части 3 статьи 204 УК Украины лишение свободы сроком на пять лет;

- по части 2 статьи 216 УК Украины лишение свободы сроком на три года.

В соответствии с частью 1 статьи 70 УК Украины, по совокупности преступлений, путём поглощения менее строгого наказания более строгим, назначить ОСОБА_2 наказание в виде лишения свободы сроком на пять лет.

На основании статьи 75 УК Украины освободить ОСОБА_2 от отбывания назначенного наказания с испытанием, если он в течение трёх лет испытательного срока не совершит нового преступления, и выполнит возложенные на него обязанности.

В соответствии со статьёй 76 УК Украины обязать ОСОБА_2 не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно-исполнительной системы, сообщать указанному органу об изменении своего места жительства, а также периодически, в сроки, установленные органом уголовно-исполнительной системы, являться для регистрации.

Вещественные доказательства по делу:

- стеклянные бутылки ёмкостью 0,5л с этикеткой на водку «Пшениця» торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро», укупоренные металлическими крышками под винт, оклеенные марками акцизного сбора, заполненные прозрачной жидкостью, не содержащие в своём составе этиловый спирт, в количестве 12340 бутылок, находящихся на хранении у ОСОБА_46 в арендуемом им у АООО «Кольбер-Агро» складе, расположенном АДРЕСА_3 площадью 209,4 кв.м, переданных по акту приёма-передачи 02.06.2009г. от ЧММП «Дюн» уничтожить;

- 5 (пять) пластиковых бочек ёмкостью по 200л, 4 (четыре) из которых полностью заполнены спиртосодержащей жидкостью, 1 (одна) заполнена на ? часть; водку «Пшениця» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 5460 бутылок; 3 (три) пластиковые бочки ёмкостью по 200л, каждая наполнена наполовину спиртосодержащей жидкостью; водку «Парламент» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 79 бутылок; водку «Хлібна» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 77 бутылок; водку «Пшениця» в стеклянных фирменных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 75 бутылок; водку «Пшениця» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 40220 бутылок; водку «Хлібна» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 4360 бутылок; водку «Пшениця», «Екстра», «Парламент» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 19085 бутылок; 3 (три) пластиковые бочки ёмкостью по 200л, наполненные спиртосодержащей жидкостью; водку «Пшениця» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 7840 бутылок, находящихся на хранении у ОСОБА_46 в арендуемом им у АООО «Кольбер-Агро» складе, расположенном в АДРЕСА_3 площадью 209,4 кв.м, переданных по акту приёма-передачи 02.06.2009г. от ЧММП «Дюн» конфисковать в доход государства, а находящуюся в них жидкость и алкогольную продукцию уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- водку «Преміум» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 720 бутылок; водку «Пшениця» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 2100 бутылок; водку «Київська Русь» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 180 бутылок; водку «Парламент» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 2000 бутылок; водку «Настоянка з перцем» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 4380 бутылок; водку «Настоянка з перцем» в стеклянных фирменных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 2200 бутылок; водку «Медова» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 2520 бутылок; водку «Хлібна» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 60 бутылок; водку «Пшениця» в стеклянных фирменных бутылках ёмкостью 0,5л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 260 бутылок; водку «Пшениця» в стеклянных бутылках ёмкостью 0,25л, укупоренных металлическими крышками под винт, оклеенных марками акцизного сбора в количестве 23010 бутылок, находящихся на хранении у ОСОБА_46 в арендуемом им у АООО «Кольбер-Агро» складе, расположенном в АДРЕСА_3 площадью 209,4 кв.м, переданных по акту приёма-передачи 02.06.2009г. от ЧММП «Дюн» уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- укупорочные металлические головки со станочного оборудования для производства укупорки горловин бутылок ёмкостью 0,5л-0,25л в количестве 13 шт., изъятые в ходе обыска 12 марта 2009г. на заводе АООО «Кольбер-Агро», находящиеся под сохранной распиской у директора АООО «Кольбер-Агро» ОСОБА_39 считать возвращёнными по принадлежности;

- журнал учёта движения готовой продукции с оттиском печати АООО «Кольбер-Агро», блокноты с записями, печати и угловые штампы, даты-штампы, чистые бланки, контрэтикетки на водку, копии накладних, путевые листы, пластмассовые бочки синего цвета в количестве 4 (четырёх) шт., изъятые в ходе обыска 12 марта 2009г. на заводе АООО «Кольбер-Агро», находящиеся в камере хранения вещественных доказательств ОНМ Джанкойской ОГНИ (квитанция № 8 от 08.07.2009г.) уничтожить, пластмассовые бочки в количестве 4 (четырёх) шт. конфисковать в доход государства;

- 3 (три) полиэтиленовые пакеты, содержащие алкогольную продукцию водку в количестве 3 (трёх) бутылок ёмкостью 0,5л «Пшеничная» производства АООО «Кольбер-Агро», тетради с записями, платёжную ведомость, чистый бланк налоговой накладной с оттиском печати АООО «Кольбер-Агро», материальные отчёты по заводу, изъятые в ходе обыска у ОСОБА_26 20 марта 2009г.; листы с черновыми записями, товарный чек, блокноты с черновыми записями, марки акцизного сбора, тюбики со штемпельной краской и тушью, штемпель, изъятые в ходе обыска у ОСОБА_24, находящиеся в камере хранения вещественных доказательств ОНМ Джанкойской ОГНИ (квитанция № 12 от 11.08.2009г.) уничтожить; находящиеся там же мобильный телефон «Nokia», мобильный телефон «Siemens А-70», мобильный телефон «Motorola», DVD диск «TITANUM» возвратить по принадлежности ОСОБА_24;

- хозяйственно-финансовые документы, изъятые в ходе обыска 21 марта 2009г. в помещениях продовольственного магазина по адресу: АДРЕСА_20; черновые записи, табели учёта рабочего времени, ведомость на выдачу водки в счёт зарплаты, договоры банковского счёта, удостоверения качества, товарно-транспортные накладные хранить в материалах уголовного дела;

- системные блоки компьютера в количестве 6 шт., изъятые в ходе обыска продовольственного магазина по адресу: АДРЕСА_20 и на заводе АООО «Кольбер-Агро» в пгт. Красногвардейское, находящиеся под сохранной распиской у директора АООО «Кольбер-Агро» ОСОБА_39 считать возвращёнными по принадлежности;

- документы бухгалтерского и налогового учёта АООО «Кольбер-Агро», приказы по кадрам, технические договоры, договоры аренды, договоры на открытие банковских счетов, на пользование электроэнергией, телефонной связью, документы бухгалтерского и налогового учёта АООО «Кольбер-Агро», «Финансы и кредит», журналы исходящей и входящей почты, договор подряда, кредитный договор, журнал регистрации трудовых книжек АООО «Кольбер-Агро», трудовые книжки работников предприятия, находящиеся под сохранной распиской у заместителя директора АООО «Кольбер-Агро» ОСОБА_36 считать возвращёнными по принадлежности;

- уставные, регистрационные документы ЧП «Крымторгпред», документы бухгалтерского и налогового учёта ЧП «Крымторгпред», круглую печать ЧП «Крымторгпред» № 32080642, находящиеся под сохранной распиской у директора ЧП «Крымторгпред» ОСОБА_36 считать возвращёнными по принадлежности;

- круглую печать ЧП «Магна-Плюс» ОКПО 34459143, два угловых штампа, уставные и регистрационные документы ЧП «Магна-Плюс», находящиеся под сохранной распиской у директора ЧП «Магна-Плюс» ОСОБА_38 считать возвращёнными по принадлежности;

- документы АООО «Кольбер-Агро», изъятые в ходе обыска 21 марта 2009г. в помещении продовольственного магазина по адресу: АДРЕСА_20, журналы движения готовой продукции, учёта марки акцизного сбора 2008г., учёта марки акцизного сбора, поступления спирта в цех разлива, находящиеся в камере вещественных доказательств ОНМ Джанкойской ОГНИ (квитанция № 15 от 20.07.2009г.) возвратить по принадлежности директору АООО «Кольбер-Агро» ОСОБА_39;

- блокнот, записную книжку с черновыми записями, договор поручительства, справку, выданную АООО «Кольбер-Агро» о средней заработной плате на имя ОСОБА_41, изъятые у ОСОБА_41 в ходе обыска 01 апреля 2009г., находящиеся под распиской у ОСОБА_41 считать возвращёнными по принадлежности;

- производственные линии розлива № 1 и № 2, находящиеся в помещениях цеха розлива завода АООО «Кольбер-Агро» по адресу: пгт. Красногвардейское, АДРЕСА_3, сданные на хранение директору АООО «Кольбер-Агро» ОСОБА_39 считать возвращёнными по принадлежности;

- хозяйственно-финансовые документы /л.д.167-184, т.1; 14-16, 134-162, т.3; 4-19, 113-209, 224-231, т.4; 142-230, т.5; 4-171, т.9/ хранить в материалах уголовного дела;

- водку торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро», изъятую 12 марта 2009г. в автомобиле «Фольксваген пассат» г/н НОМЕР_3 в ходе обыска на заводе АООО «Кольбер-Агро», а также изъятую 20 марта 2009г. при обыске у ОСОБА_24 в количестве 120 бутылок, находящихся в камере хранения вещественных доказательств ОНМ Джанкойской ОГНИ (квитанция № 10 от 30.07.2009г.) уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- водку торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» в ассортименте в бутылках ёмкостью 0,5л в общем количестве 11417 бутылок, находящихся на хранении в АООО «Кольбер-Агро», переданных по акту приёма-передачи от 26.09.2008г. уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- спирт в бочках ёмкостью 220л каждая в общем количестве 22 (двадцать две) бочки, находящиеся на хранении в АООО «Кольбер-Агро», переданных по акту приёма-передачи от 26.09.2008г. директору ОСОБА_39 конфисковать в доход государства;

- водку в ассортименте в общем количестве 41460 бутылок, находящихся на хранении в АООО «Кольбер-Агро», переданных по акту приёма-передачи от 16.10.2008г. директору ОСОБА_39 уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- водку «Пшениця» торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» в ассортименте в бутылках ёмкостью 0,5л в общем количестве 21413 бутылок, переданных по акту приёма-передачи от 02.10.2008г. директору ОСОБА_39 уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- водку торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» в ассортименте в бутылках ёмкостью 0,5л в общем количестве 33466 бутылок, и ёмкостью 0,25л в общем количестве 1324 бутылки, находящихся на хранении в АООО «Кольбер-Агро», переданных по акту приёма-передачи от 03.10.2008г. директору ОСОБА_39 уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- водку «Пшениця» торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» в бутылках ёмкостью 0,5л в общем количестве 6592 бутылок, находящихся на хранении в АООО «Кольбер-Агро», переданных по акту приёма-передачи от 03.10.2008г. директору ОСОБА_39 уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- алкогольную продукцию торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» в ассортименте в бутылках ёмкостью 0,5л в общем количестве 277 бутылок, изъятых в ходе выемки от 26.07.2007г. у ЧП ОСОБА_10, находящихся в камере вещественных доказательств Бердянской ОГНИ (АДРЕСА_20) уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- алкогольную продукцию торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» в ассортименте в бутылках ёмкостью 0,5л в общем количестве 1186 бутылок, и ёмкостью 0,25л в общем количестве 911 бутылок, изъятую в ходе выемки 26.07.2007г. в ООО «ДАС», находящуюся под сохранной распиской у менеджера ООО «ДАС» ОСОБА_48 от 26.07.2007г. (АДРЕСА_6) уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья;

- алкогольную продукцию торговой марки «HODOREFF» производства АООО «Кольбер-Агро» в ассортименте в бутылках ёмкостью 0,5л в общем количестве 3237 бутылок, и ёмкостью 0,25л в общем количестве 405 бутылок, изъятую в ходе выемки 26.07.2007г. в ЧП ОСОБА_49, находящуюся на хранении в МЧП «Алония» по адресу: АДРЕСА_24, переданную по накладной № 64 от 26.07.2007г. уничтожить как изготовленную из недоброкачественного сырья.

Взыскать с ОСОБА_2 в доход государства судебные издержки за проведённые по делу технические экспертизы документов, трассологические, дактилоскопические, почерковедческие экспертизы, а также экспертизы спиртосодержащих смесей в общей сумме 55875,00 грн. (Пятьдесят пять тысяч восемьсот семьдесят пять гривен 00 коп), перечислив оплату на р/с 31116115700130 в Государственный бюджет Красногвардейского района 24060300 «Прочие поступления». Банк получателя: ГУ ГКУ г. Симферополь, МФО 824026, ЕГРПОУ 34740494.

До вступления приговора в законную силу меру пресечения ОСОБА_2 оставить без изменения в виде подписки о невыезде.

Приговор может быть обжалован в Апелляционный суд Автономной Республики Крым в течение 15 суток с момента его провозглашения через Красногвардейский районный суд.

Судья


Суд	Красногвардійський районний суд
Дата ухвалення рішення	25.05.2010
Оприлюднено	13.12.2022
Номер документу	10355231
Судочинство	Кримінальне

Судовий реєстр по справі —1-24-2010

Вирок від 25.05.2010

Кримінальне

Красногвардійський районний суд

Проскурня Сергій Миколайович

Постанова від 19.04.2010

Кримінальне

Маловисківський районний суд Кіровоградської області

Кавун Тетяна Володимирівна

Вирок від 25.05.2010

Кримінальне

Красногвардійський районний суд

Проскурня Сергій Миколайович

Постанова від 19.04.2010

Кримінальне

Маловисківський районний суд Кіровоградської області

Кавун Тетяна Володимирівна

Вирок від 28.01.2010

Кримінальне

Амур-Нижньодніпровський районний суд м.Дніпропетровська

Воробйов Володимир Леонідович

Вирок від 17.02.2010

Кримінальне

Маньківський районний суд Черкаської області

Маренюк Віктор Леонідович

Вирок від 16.02.2010

Кримінальне

Новоушицький районний суд Хмельницької області

Бондарчук Степан Степанович

Вирок від 25.01.2010

Кримінальне

Христинівський районний суд Черкаської області

Орендарчук Михайло Петрович

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

Телеграм Вайбер

Опендатабот для телефону

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

🇺🇦 Зроблено в Україні

Вироквід 25.05.2010 по справі 1-24-2010КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД

Судовий реєстр по справі —1-24-2010

Вирок від 25.05.2010

Постанова від 19.04.2010

Вирок від 25.05.2010

Постанова від 19.04.2010

Вирок від 28.01.2010

Вирок від 17.02.2010

Вирок від 16.02.2010

Вирок від 25.01.2010

Вирок
від 25.05.2010 по справі 1-24-2010
КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД