Постанова

від 05.08.2010 по справі 4-210

КРЮКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРЕМЕНЧУКА

Справа № 4-210/2010 р.

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

5 серпня 2010 року суддя Крю ківського районного суду міс та Кременчука Полтавської об ласті Дядечко І.І., при сек ретарі Крепчук О.М., за участю прокурора Лазоренка О.В., розг лянувши подання слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полт авській області лейтенанта п одаткової міліції Шепеля В .Д. про надання дозволу на ро зкриття банківської таємниц і та проведення виїмки юриди чної справи ТОВ «ДПТФ Даймон д і Ко» (код ЄДРПОУ 25170967), яка знах одиться в приміщенні Кременч уцької філії КБ «ПриватБанк» (МФО 331531),

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ПМ Кременчу цької ОДПІ в Полтавській обл асті лейтенант податкової мі ліції Шепель В.Д. звернувс я до суду з поданням, погоджен им з прокурором міста Кремен чука, де просить надати дозві л на розкриття банківської т аємниці і проведення виїмки юридичної справи ТОВ «ДПТФ Д аймонд і Ко» (код ЄДРПОУ 25170967) в К ременчуцькій філії КБ «Прива тбанк» (Полтавська область, м .Кременчук, вул.Першотравнев а, 38, код банку 331531), а саме, докуме нтів про організаційно-право ву структуру юридичної особи вказаного клієнта банку.

В поданні вказує, що в прова дженні СВ ПМ КОДПІ знаходить ся кримінальна справа, поруш ена відносно посадових осіб ТОВ «ДПТФ Даймонд і Ко» за озн аками складу злочину, передб аченого ч.3 ст.212 КК України. 19.06.2008 р оку працівниками КОДПІ прове дено виїзну позапланову доку ментальну перевірку ТОВ «ДПТ Ф Даймонд і Ко» за період з 01.01.200 7 року по 31.12.2007 року, за результат ами якої встановлено порушен ня п.п.7.2.4 п.7.2 та п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на дода ну вартість» та донараховано до сплати ПДВ за вересень 2007 ро ку у розмірі 1575687 грн. В ході досу дового слідства встановлено , в вересні 2007 року ТОВ «ДПТФ Да ймонд і Ко» в особі ОСОБА_3 придбало у ТОВ «Сталекс» 10 су дових дизельних двигунів, як і в подальшому реалізувало П П «Нафтохімснаб» (м.Біла Церк ва). Також було встановлено, що даних двигунів ніколи не існ увало та на територію Україн и не поставлялося, тобто опер ації з купівлі-продажу судов их дизельних двигунів існува ли тільки на папері і не відбу валися в дійсності. Таким чин ом посадові особи підприємст ва ухилилися від сплати пода тку на додану вартість на сум у 1575687 грн., що спричинило тяжкі н аслідки у вигляді ненадходже ння до бюджету коштів у особл иво великих розмірах. На дани й час з метою встановлення вс іх обставин справи та істини по ній виникла необхідність провести виїмку юридичної с прави ТОВ «ДПТФ Даймонд і Ко» в КФ КБ «ПриватБанк».

Суд, вислухавши слідчого, пр окурора, який підтримав пода ння, вивчивши та проаналізув авши матеріали кримінальної справи, приходить до висновк у, що подання законне та обґру нтоване і підлягає задоволе нню з наступних підстав.

Судом встановлено, що 9 липн я 2008 року ст.слідчим СВ ПМ КОДПІ Охріменком В.Б. порушено кримінальну справу стосовно директора та головного бухг алтера в одній особі ТОВ «ДПТ Ф «Даймонд і Ко» ОСОБА_3 за фактом умисного ухилення ві д сплати до державного бюдже ту України податку на додану вартість службовою особою н а загальну суму 1575687 грн., що є ос обливо великим розміром, тоб то за ознаками злочину, перед баченого ч.3 ст.212 КК України.

Підставою для порушення кр имінальної справи стало те, щ о ОСОБА_3, будучи директор ом та головним бухгалтером в одній особі ТОВ «ДПТФ Даймон д і Ко» умисно ухилився від сп лати до державного бюджету У країни податку на додану вар тість в вересні 2007 року у розмі рі 1575687 грн., що у 7878 разів перевищ ує встановлений неоподатков уваний мінімум доходів грома дян на момент вчинення злочи ну.

На даний час у органу досудо вого слідства виникла необхі дність в отриманні документі в про організаційно-правову структуру юридичної особи - Т ОВ «ДПТФ Даймонд і Ко».

В ході досудового слідства було встановлено, що ТОВ «ДПТ Ф Даймонд і Ко» (код ЄДРПОУ 25170967) має розрахунковий рахунок № 26066175960070, відкритий в Кременчуцьк ій філії КБ «ПриватБанк» (МФО 331531).

Приймаючи до уваги викладе не, а також те, що маються дані , що в приміщенні КФ КБ «Приват Банк» зберігаються документ и, які мають значення для вста новлення істини по справі, з м етою повного і об' єктивного з' ясування обставин справи , зокрема, організаційно-прав ової структури юридичної осо би, суд приходить до висновку , що подання слід задовольнит и та розкрити банківську тає мницю, надавши слідчому дозв іл на проведення виїмки доку ментів, що мають істотне знач ення для встановлення істини по справі.

Керуючись ст. 62 Закону Укр аїни «Про банки і банківську діяльність» ст.178 КПК України , суд,-

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтав ській області лейтенанта под аткової міліції Шепеля В.Д. про надання дозволу на розк риття банківської таємниці т а проведення виїмки юридично ї справи ТОВ «ДПТФ Даймонд і К о» (код ЄДРПОУ 25170967), яка знаходи ться в приміщенні Кременчуць кої філії КБ «ПриватБанк» (МФ О 331531) - задовольнити.

Розкрити банківську тає мницю та надати слідчому СВ П М Кременчуцької ОДПІ в Полта вській області лейтенанту по даткової міліції Шепелю В.Д . дозвіл на проведення виїм ки в приміщенні Кременчуцько ї філії КБ «ПриватБанк» (МФО 33 1531), розташованого в м.Кременчу ці по вул.Першотравневій, буд .38, документів про організацій но-правову структуру юридичн ої особи (юридичну справу) по р озрахунковому рахунку № 2606617596007 0, який належить ТОВ «ДПТФ Дайм онд і Ко» (код ЄДРПОУ 25170967).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя :