Вирок

від 15.10.2010 по справі 1-194/10

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

Дело 1-194 2010 г.

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

15 октября 2010 года Ж овтневый районный суд г.Мари уполя Донецкой области в сос таве: председательствующег о судьи Папаценко П.И., при сек ретаре Конивченко Ю.А., с учас тием прокурора Павловой А.Ю., рассмотрев в открытом судеб ном заседании в зале суда в г.М ариуполе уголовное дело по о бвинению:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, ур оженки город Артемово горо да Дзержинска Донецкой обл асти, гражданки Украины, разв еденной, имеющей высшее обр азование, не работающей, р анее судимой:

- 16.10.2004 года Дзержинским город ским судом Донецкой области по ст.ст. 190 ч.1,ч.2, 358 ч.3, 70 ч.1 УК Украин ы к трем годам лишения свобод ы и 850 грн. штрафа, освобожденно й от отбытия основного наказ ания на основании ст.ст.75,76 УК У краины с испытательным сроко м на один год;

- 29.11.2004 года Ворошиловским рай онным судом г.Донецка по ст.ст .190 ч.2, 358 ч.1, ч.3, 70 УК Украины с примен ением ст.ст. 75,76 УК Украины к дву м годам лишения свободы с исп ытательным сроком на один го д;

- 17.12.2007 года Жовтневым районны м судом г.Мариуполя по ст.191 ч.5 У К Украины с применением ст.69 У К Украины, ст.357 ч.3, ст.358 ч.1, ч.3, ст.366 ч .2, ст.70 ч.1 УК Украины к пяти годам лишения свободы с лишением п рава занимать должности глав ного бухгалтера сроком на тр и года, с конфискацией имущес тва;

- 9.07.2009 года Жовтневым районны м судом г.Мариуполя по ст.ст.191 ч .5, 70ч.4 УК Украины к семи годам ли шения свободы с лишением пра ва занимать должности главно го бухгалтера сроком на 3 года с конфискацией имущества, д о ареста проживающая в г.Мар иуполе по АДРЕСА_1

в совершении преступления , предусмотренного ст.191 ч.5 УК Украины, -

У С Т А Н О В И Л :

Подсудимая ОСОБА_1, работая в должности главного бухгалтера малого частного предприятия (МЧП) «Арес», явля ясь должностным лицом, дейст вуя умышленно, повторно, из ко рыстных побуждений, использу я свое служебное положение, з авладела чужим имуществом в особо крупных размерах, путе м злоупотребления своим служ ебным положением, при следую щих обстоятельствах.

На основании приказа дирек тора МЧП «Арес» №40 от 14.11.2007 года, ОСОБА_1 с 14.11.2007 года принята на должность главного бухгал тера указанного предприятия .

При осуществлении своих до лжностных обязанностей ОС ОБА_1 была обязана в своей ра боте руководствоваться толь ко Конституцией Украины, нор мативно-правовыми и законода тельными актами Украины, кас ающиеся вопросов организаци и, ведения бухгалтерского уч ёта и составления отчётности , а также Положением о главной бухгалтерии и своей должнос тной инструкцией.

В соответствии с требовани ями Закона Украины «О бухгал терском учёте и финансовой о тчётности в Украине», главны й бухгалтер обязан обеспечит ь соблюдение на предприятии установленных единых методо логических основ бухгалтерс кого учёта; организовывать к онтроль за отображением на с четах бухгалтерского учёта в сех хозяйственных операций, а также иные обязанности опр еделённые данным Законом.

Согласно должностной ин струкции главного бухгалтер а, утвержденной директором М ЧП «Арес» от 25.01.2005 года, с которо й ОСОБА_1 14.11.2007 года была озна комлена, последняя обязана в ыполнять работу по организац ии бухгалтерского учёта хозя йственно-финансовой деятель ности предприятия и контроль за экономным использованием материальных, трудовых и фин ансовых ресурсов; организов ывать учет поступающих денеж ных средств, ТМЦ и основных ср едств, своевременное отражен ие на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с и х движением, учет издержек пр оизводства и обращение, испо лнение смет расходов, реализ ация продукции, выполнение р абот (услуг), результатов хозя йственно-финансовой деятель ности предприятия.

Кроме того, согласно выш еуказанной инструкции, ОСО БА_1, как главный бухгалтер н есёт ответственность за прич инение материального ущерба , в пределах, определённых дей ствующих законодательством Украины.

Таким образом, исполняя орг анизационно-распорядительн ые и административно-хозяйст венные функции ОСОБА_1, яв ляясь должностным лицом, обя зана была строго соблюдать ш татную, финансовую и кассову ю дисциплины. В тоже время О СОБА_1 использовала своё сл ужебное положение в корыстны х целях, для извлечения незак онной материальной выгоды пу тём завладения денежными сре дствами МЧП «Арес».

Так в ноябре 2007 года, после тр удоустройства на должность г лавного бухгалтера МЧП «Арес », ОСОБА_1 осознавая, что на неё, как на главного бухгалте ра, в том числе, возложено осущ ествление оперативного веде ния счетов МЧП «Арес» и обмен технологической информацие й между Банком и Предприятие м с использованием системы « Клиент-Банк», то есть направл ение в Банк дистанционны х распоряжений на проведение операций по счетам Предприя тия, что предусматривает при нятие и обработку Банком эле ктронных расчётных документ ов, в том числе платежных пору чений в электронном виде Пре дприятия на осуществление пл атежей с его счетов, возник ум ысел на незаконное обращение денежных средств МЧП «Арес» в особо крупных размерах, в св ою пользу с использованием э лектронной системы «Клиент - Банк».

Преследуя цель реализации своего преступного умысла, н аправленного на завладение д енежными средствами МЧП «Аре с», ОСОБА_1 умышленно, повт орно, путём злоупотребления своим служебным положением, используя электронную систе му «Клиент-Банк», по которой о на была назначена ответствен ной согласно приказа директо ра МЧП «Арес» № 41 от 15.11.2007 года, в п ериод времени с 21.11.2007 года по 05.03.20 08 года, по договорённости с ра нее знакомым ОСОБА_3, кото рый являлся субъектом предпр инимательской деятельности , о перечислении на его расчет ный счет СПД «ОСОБА_3.» ден ежных средств МЧП «Арес», яко бы за выполнение им строител ьных работ, находясь на своём рабочем месте, расположенно м по адресу: г. Мариуполь, пл. Ле псе 18, с использованием электр онной системы «Клиент-Банк», незаконно перечислила с рас чётного счета МЧП «Арес» № 2600009 6264980 открытого в Мариупольском филиале ОАО «Банк «Финансы и Кредит», на расчетный счё т СПД «ОСОБА_3.» № НОМЕР_2 открытого в Мариупольского филиале «ПриватБанка» - 36 789,81 г рн., после чего получила от О СОБА_3 наличными данные ден ежные средства за вычетом де нежных средств израсходован ных на оплату за банковское о бслуживание и налогооблажен ие.

Действуя единым преступны м умыслом, направленным на за владение денежными средства ми МЧП «Арес», ОСОБА_1 умыш ленно, путём злоупотребления своим служебным положением, используя электронную систе му «Клиент-Банк», по которой о на была назначена ответствен ной согласно приказа директо ра МЧП «Арес» № 41 от 15.11.2007 года, в п ериод времени с 25.03.2008 года по 28.05.20 09 года, по договорённости с ра нее знакомой ОСОБА_4, кото рая являлась субъектом предп ринимательской деятельност и, о перечислении на её расчет ный счет ЧП «ОСОБА_4» дене жных средств МЧП «Арес», якоб ы за выполнение транспортных услуг, находясь на своём рабо чем месте, расположенном по а дресу: г. Мариуполь, пл. Лепсе 18, с использованием электронно й системы «Клиент-Банк», неза конно перечислила на расчет ный счёт ЧП «ОСОБА_4» - 294 210 гр н., а именно в период времени с 25.03.2008 года по 12.05.2009 года, с расчётн ого счета МЧП «Арес» № 26000096264980 от крытого в Мариупольском фили але ОАО «Банк «Финансы и К редит», на расчетный счёт ЧП « ОСОБА_4» № НОМЕР_3 откры того в Донецком областном фи лиале Акционерно-коммерческ ого банка социального развит ия «Укрсоцбанк»- 273 710 грн., а такж е в период времени с 23.04.2009 года п о 28.05.2009 года, с расчётного счета МЧП «Арес» № 26009215003940 открытого в Донецком областном филиале Акционерно-коммерческого ба нка социального развития «Ук рсоцбанк», на расчетный счёт ЧП «ОСОБА_4» № НОМЕР_3 о ткрытого в Донецком областно м филиале Акционерно-коммерч еского банка социального раз вития «Укрсоцбанк»- 20 500 грн., по сле чего получила от ОСОБА_ 4 наличными данные денежные средства за вычетом денежны х средств израсходованных на оплату за банковское обслуж ивание и налогооблажение.

Так, за период времени с 21.11.2007 г ода по 28.05.2009 года, действиями О СОБА_1, МЧП «Арес», согласно з аключения судебно-экономиче ской экспертизы №2/77/2009 от 25.10.2009 го да был причинён общий матери альный ущерб на сумму 330999,81 грн., что является особо крупным р азмером.

Подсудимая ОСОБА_1 вино вной себя в предъявленном об винении по ст. 191 ч.5 УК Украины признала полностью, подтверд ила правдивость обстоятельс тв, изложенных в обвинении, су ду пояснила, что в период раб оты главным бухгалтером в МЧ П «Арес» с 14.11.2007 года по 1.06.2009 года , находясь на своем рабочем ме сте, расположенном по адресу : г.Мариуполь, пл. Лепсе 18, с испо льзованием электронной сист емы «Клиент-Банк» перечислил а с расчетного счета МЧП «Аре с» № 26000096264980 открытого в Мариупол ьском филиале ОАО «Банк «Фи нансы и Кредит», на расчетн ый счёт СПД «ОСОБА_3.» - 36 789,81 г рн., после чего таким же спосо бом перечислила на расчетны й счет ЧП «ОСОБА_4» - 294210 грн. От ОСОБА_3 и ОСОБА_4 ею б ыли получены наличными указа нные денежные средства за вы четом денежных средств израс ходованных на оплату за банк овское обслуживание, которым и она распорядилась в личных интересах. В содеянном чисто сердечно раскаивается.

Суд, анализируя данные суде бного следствия, и проведенн ого в деле досудебного рассл едования, считает, что не смот ря на признание вины подсуди мой, ее виновность в завладен ии чужим имуществом полность ю подтверждается следующим и исследованными доказател ьствами :

Показаниями потерпевшего ОСОБА_5, данными суду, орга ну досудебного следствия и и сследованными судом, который пояснил, что он являясь единс твенным учредителем и директ ором малого частного предпри ятия «Арес», 14.11.2007 года на должн ость главного бухгалтера МЧП «Арес» принял ОСОБА_1, изд ав соответствующий приказ и ознакомив ее под роспись с до лжностной инструкцией главн ого бухгалтера. В должностны е обязанности ОСОБА_1 вход ило ведение бухгалтерского и налогового учета на предпри ятии, подготовка и сдача в кон тролирующие органы и другие официальные учреждения, пред усмотренные законодательст вом справки, отчеты, декларац ии, работа с банками, в том чис ле сдача наличных денежных с редств предприятия для зачис ления их на расчетный счет, пр оведение необходимых платеж ей с использованием системы «Клиент-Банк». Для работы в си стеме «Клиент-Банк» у МЧП «Ар ес» с банковскими учреждения ми - Мариупольскими филиала ми «Укрсоцбанка» и «Банка « Финансы и кредит» были зак лючены соответствующие дого вора, на основании которых ра ботники указанных банковски х учреждений установили на п ерсональный компьютер, наход ившийся на рабочем месте гла вного бухгалтера, соответств ующее программное обеспечен ие и передали ОСОБА_1 цифр овые электронные подписи, та к как согласно приказа по пре дприятию, именно за ней была з акреплена обязанность работ ы в системе «Клиент-Банк». Он л ично контролирует проведени е оплаты поставленных в их ад рес товаров и оказанных услу г, и он ежедневно, давал указан ия ОСОБА_1, какую денежную сумму и какому предприятию п еречислить. По результатам к аждого рабочего дня ОСОБА_1 приносила ему реестр плате жных документов, в котором ук азывались сальдо на начало и на конец рабочего дня, а также реквизиты получателей плате жей, назначение платежа и сум мы денежных средств, перечис ленных в этот день. 01.06.2009 года ОСОБА_1 вышла на работу как о бычно, но после обеда отпроси лась у него домой по семейным обстоятельствам. 02.06.2009 года и п оследующие дни ОСОБА_1 на работу не вышла, в связи с чем была уволена за прогул. По тел ефону ему позвонил один из по ставщиков - руководитель ЧП « Сонант» г. Одесса, который ста л упрекать его в том, что МЧП « Арес» в течении длительного периода не производило оплат у за отгруженную в их адрес пр одукцию на сумму 17493,40 грн. Он уди вился такой претензии, так ка к хорошо помнил о том, что прим ерно месяц тому назад, а именн о в начале мая 2009 года лично дав ал указание ОСОБА_1 произв ести оплату в сумме 17493,40 грн. ука занному поставщику. Он позво нил в банк, где ему подтвердил и, что действительно, за указа нный период времени с мая 2009 го да по 2.06.2009 года денежные средст ва на расчетный счет ЧП «Сона нт» его предприятием не пере числялись. После этого он был вынужден обратиться в Мариу польские филиалы «Укрсоцбан ка» и «Банка «Финансы и кр едит» с просьбой о предостав лении распечаток движения де нежных средств по расчетным счетам МЧП «Арес». Изучением полученных распечаток он ус тановил, что в течении времен и с 21.11.2007 года по 28.05.2009 года с расче тных счетов МЧП «Арес» произ водилось систематическое пе речисление денежных средств на расчетные счета двух субъ ектов предпринимательской д еятельности- физическим лица м ОСОБА_4 и ОСОБА_3 С дан ными лицами он лично не знако м и никаких взаимоотношений с ними МЧП «Арес» никогда не и мело - договора не заключалис ь, никакие товары у них не прио бретались и никаких услуг ук азанные лица его предприятию не оказывали. Доступ к систем е «Клиент - Банк» у него на пр едприятии имела только ОСО БА_1 и только ею производило сь проведение оплат. После ув ольнения, на рабочем месте ОСОБА_1 были обнаружены сче та на оплату диспетчерских а вто-услуг и чистые бланки акт ов выполненных работ, подпис анные и скрепленные оттиском круглой печати физического лица-предпринимателя ОСОБ А_4 Наличие этих документов на его предприятии и без его в едома, свидетельствует о том , что ОСОБА_1 в период врем ени с 14.11.2007 года по 01.06.2009 года, рабо тая в должности главного бух галтера МЧП «Арес», являясь д олжностным лицом, злоупотреб ляя своим служебным положени ем, вступив в преступный сгов ор с другими лицами, совершил а хищение денежных средств п редприятия в общей сумме 330999,81 г рн., причинив материальный ущ ерб на указанную сумму, котор ую просит суд взыскать с подс удимой и таким образов удовл етворить гражданский иск. От имени МЧП «Арес» договора за ключал только он лично, не дов еряя это делать никому из сво их подчиненных, на счетах обя зательно должна быть его рез олюция об оплате с его подпис ью, а без его резолюции никако й оплаты быть не могло. ОСОБ А_1 занималась преступной д еятельностью без его ведома, указанные денежные средства ему не передавала, предприят ие не нуждалось в незаконном обналичивании денежных сре дств, так как имело их в доста точном количестве.

/т.2, л.д.61-64/

Показаниями свидетеля ОС ОБА_6, данными суду, органу до судебного следствия и исслед ованными судом, которая пояс нила, что она работает инспек тором отдела кадров малого ч астного предприятия «Арес». Приказом директора МЧП «Арес » ОСОБА_5 14.11.2007 года на должн ость главного бухгалтера МЧП «Арес» была принята ОСОБА_ 1 В должностные обязанност и ОСОБА_1 входило ведение бухгалтерского и налогового учета на предприятии, подгот овка и сдача в контролирующи е органы и другие официальны е учреждения предусмотренны е законодательством справки , отчеты, декларации, работа с банками, в том числе сдача нал ичных денежных средств предп риятия для зачисления их на р асчетный счет, проведение не обходимых платежей с использ ованием системы «Клиент-Банк ». Рабочее место главного бух галтера предприятия находит ся в одной комнате с её рабочи м местом, поэтому ей известно , что для работы в системе «Кли ент-Банк» у МЧП «Арес» с банко вскими учреждениями - Мариу польскими филиалами «Укрсоц банка» и «Банка «Финансы и кредит» были заключены соо тветствующие договора, на ос новании которых работники ук азанных банковских учрежден ий установили на персональны й компьютер, находившийся на рабочем месте главного бухг алтера, соответствующее прог раммное обеспечение и переда ли ОСОБА_1 цифровые электр онные подписи, так как соглас но приказа по предприятию, им енно за ОСОБА_1 была закре плена обязанность работы в с истеме «Клиент-Банк». Директ ор предприятия ОСОБА_5 лич но контролирует проведение оплаты поставленных в их адр ес товаров и оказанных услуг , и он ежедневно давал указани я ОСОБА_1, какую денежную с умму и какому предприятию пе речислить. 01.06.2009 года ОСОБА_1 вышла на работу как обычно, н о после обеда отпросилась у д иректора домой по семейным о бстоятельствам. 02.06.2009 года и по следующие дни ОСОБА_1 на р аботу не вышла, в связи с чем п оследняя и была уволена за пр огулы с 12.06.2009 года. Так же ей изве стно, что после увольнения ОСОБА_1 директор предприяти я был вынужден обратиться в М ариупольские филиалы «Укрсо цбанка» и «Банка «Финансы и кредит» с просьбой о предос тавлении распечаток движени я денежных средств по расчет ным счетам МЧП «Арес». Изучен ием полученных распечаток д иректор установил, что в тече нии времени с 21.11.2007 года по 28.05.2009 го да с расчетных счетов МЧП «Ар ес» производилось системати ческое, ничем не обоснованно е перечисление денежных сре дств на расчетные счета двух субъектов предпринимательс кой деятельности- физическим лицам ОСОБА_4 и ОСОБА_3 Доступ к системе «Клиент - Б анк» у них на предприятии име ла только ОСОБА_1 и только ею производилось проведение оплат. Таким образом, перечис ление денежных средств МЧП « Арес» на счета ОСОБА_4 и ОСОБА_3 производилось лично ОСОБА_1, что подтверждает ся так же и тем фактом, что пос ле увольнения ОСОБА_1, на р абочем месте последней были обнаружены счета на оплату д испетчерских авто-услуг и чи стые бланки актов выполненны х работ, подписанные и скрепл енные оттиском круглой печат и физического лица-предприни мателя ОСОБА_4

/т.1, л.д.121-122/

Показаниями свидетеля ОС ОБА_7, данными суду, органу до судебного следствия и исслед ованными судом, который пояс нил, что он в период с 2002 года по 05.08.2009 года работал в Мариупольс кой дирекции Банка «Финанс ы и Кредит», начальником се ктора информационных технол огий. В ноябре 2007 года, согласно дополнительного соглашения к договору на расчётно-кассо вое обслуживание, отделом ав томатизации Донецкого РУ Бан ка «Финансы и Кредит», был и сгенерированы установочны е файлы для системы «Клиент-Б анк» их клиенту - МЧП «Арес» . Им была произведена установ ка системы «Клиент-банк» неп осредственно в офисе клиента , на компьютер, находящийся на рабочем месте главного бухг алтера МЧП «Арес» ОСОБА_1 в присутствии последней. Дос тупа к системе «Клиент - бан к» в указанном предприятии с других компьютеров данного предприятия не было. При этом главному бухгалтеру ОСОБА _1 лично были переданы элект ронные ключи для работы с сис темой «Клиент - банк», а такж е пароли к ним и пароль для вх ода в систему «Клиент-банк». Б ыло проведено обучение ОСО БА_1 по работе в системе, в то м числе указано, как меняются пароли. Другие работники МЧП «Арес» работе в системе «Кли ент - банк» не обучались. Для осуществления перечислений денежных средств в системе « Клиент-банк» необходимы ключ и цифровой электронной подп иси, которые имелись только у главного бухгалтера МЧП «Ар ес» ОСОБА_1 Лишь 3 июня 2009 год а по заявке МЧП «Арес» была пр оизведена перегенерация эле ктронных ключей и добавлен п ользователь системы.

/т.2, л.д.70-71/

Показаниями свидетеля ОС ОБА_4, данными суду, органу до судебного следствия и исслед ованными судом, которая пояс нила, что весной 2008 года ей поз вонила ранее незнакомая ОС ОБА_1, последняя при встрече представилась работником МЧ П «Арес», что является главны м бухгалтером данного предпр иятия и предложила ей обнали чивать денежных средств данн ого предприятия. При этом О СОБА_1 сообщила механизм об наличивания, а именно - чере з электронную банковскую сис тему «Клиент-Банк». ОСОБА_1 должна была с расчетного сч ета МЧП «Арес» перечислять д енежные средства на её расче тный счет в Мариупольском фи лиале «Укрсоцбанка». После э того поступившие денежные ср едства она должна была снять по карточке со своего счета и , забрав из них причитающийся ей процент, передать наличны е денежные средства ОСОБА_1 С предложением последней о на согласилась, так как воспи тывая без мужа двоих несовер шеннолетних детей испытыва ет недостаток в денежных сре дствах. С ОСОБА_1 они догов орились, что её услуги по обна личиванию будут составлять 6% от суммы, которая будет обна личена. Достигнув договоренн ости, они с ОСОБА_1 обменял ись номерами контактных теле фонов, она ей оставила свои ба нковские реквизиты для безна личного перечисления денежн ых средств. После этого, приме рно с марта 2008 года до конца мая 2009 года, на её расчетный счет в Мариупольском филиале «Укрс оцбанка» с расчетного счета МЧП «Арес» регулярно перечис лялись денежные средства. В д ень перечисления денежных ср едств ОСОБА_1 направляла е й СМС- сообщение на мобильный телефон, о том, что деньги пер ечислены и в какой сумме. Пост упившие на её счет денежные с редства зачислялись на её ка рточный счет и уже с электрон ной пластиковой карты через банкомат она снимала указанн ые денежные средства. После э того, в день снятия денежных с редств она встречалась с ОС ОБА_1, которой лично из рук в руки передавала полученные д енежные средства за вычетом 6%, из которых 5% составлял её зар аботок за посредничество в о бналичивании, а 1% составляла у слуга банку за выдачу наличн ых денежных средств. Для того , чтобы данные операции по обн аличиванию денежных средств имели какой-то законный вид, о на выписывала на МЧП «Арес» и передавала ОСОБА_1 счета на оплату диспетчерских авто -услуг, передавала чистые бла нки актов выполненных работ, которые сама подписывала и с крепляла своей печатью. При э том с МЧП «Арес» она никаких д оговоров об оказании услуг и ли поставке товаров не заклю чала, никакие диспетчерские авто-услуги данному предприя тию не оказывала ни сама, ни че рез других предпринимателей и субъектов предприниматель ской деятельности. Никаких п одтверждающих документов о т ом, что она передавала ОСОБ А_1 денежные средства ОСОБ А_1 ей не представляла, а она у неё их и не требовала. Всего с её участием были обналичен ы денежные средства в сумме б олее 270000 грн. О том, что ОСОБА_1 похищала переданные после дней обналиченные денежные средства она не знала и счита ла, что ОСОБА_1 вносит указ анные деньги в предприятие М ЧП «Арес».

/т.2, л.д.39,72/

Показаниями свидетеля ОС ОБА_3, данными суду, органу до судебного следствия и исслед ованными судом, который пояс нил, что осенью 2007 года ему поз вонила ранее знакомая ОСОБ А_1, которая попросила сдела ть ремонтные работы, при этом пояснила, что она является пр едставителем директора пред приятия МЧП «Арес», и встречи , иные расчёты будет осуществ ляться ею. По ее словам денеж ные средства за работы будут переводиться через электрон ную банковскую систему «Клие нт-Банк», с расчетного счета МЧП «Арес» на его расчетный с чет в Мариупольском филиале «ПриватБанка». Достигнув дог оворенности с ОСОБА_1, он е й оставил свои банковские ре квизиты для безналичного пер ечисления денежных средств. После этого, примерно с конца ноября 2007 года по март 2008 года, о н осуществлял ремонтные рабо ты в квартирах, на которые ука зывала ОСОБА_1, при этом он с ОСОБА_1, как представите лем МЧП «Арес», заключал посм енные договора, но на данный м омент, в связи с тем, что с март а 2008 года его предприятие закр ылось, договора у него не сохр анились, утерялись. Адреса кв артир, где его предприятие ос уществляло ремонтные работы по договорённости с МЧП «Аре с», он на данный момент не помн ит, так как прошёл большой пер иод времени. На его расчетный счет в Мариупольском филиал е «ПриватБанка» с расчетного счета МЧП «Арес» регулярно п еречислялись денежные средс тва. В день перечисления дене жных средств ОСОБА_1 звони ла ему по мобильному телефон у и сообщала, о том, что деньги перечислены и в какой сумме и за что, то есть за какой объём работ. Поступившие на его сче т денежные средства зачислял ись на его счет на следующий п осле перечисления день, с эле ктронной пластиковой карты ч ерез банкомат он снимал указ анные денежные средства. Одн ако очень часто ОСОБА_1 от меняла назначенный объём раб оты, хотя деньги за указанные работы, были уже перечислены ему, и она просила его, чтобы о н ей наличными деньгами возв ращал денежные средства. Тог да, он снимал со своей пластик овой карты денежные средства , которые ему были перечислен ы с МЧП «Арес» и отдавал ОСО БА_1, при этом вычитывал из ни х деньги за работу, которую ег о предприятие осуществило по договоренности с МЧП «Арес» . Никаких подтверждающих док ументов о том, что он передава л ОСОБА_1 денежные средств а ОСОБА_1 ему не представл яла, а он у неё их и не требовал . Всего таким образом он с пред приятием МЧП «Арес», в лице ко торого выступала ОСОБА_1 р аботал примерно с конца нояб ря 2007 года по март 2008 года, тем са мым на протяжении указанного времени на его расчётный счё т ОСОБА_1 перечислила прим ерно более 30 000 гривен, точно не помнит, из которых, он ей возв ращал наличными при снятии с о счёта, деньги в сумме пример но 20 000 гривен. О том, что ОСОБА _1 похищала переданные им об наличенные денежные средств а он достоверно не знал, об это м ему стало известно впослед ствии от работников милиции.

/т.2, л.д.67/

Другими оглашенными и иссл едованными судом письменным и доказательствами:

- заявлением директора МЧП « Арес» ОСОБА_5 о привлечени и к уголовной ответственност и главного бухгалтера МЧП «А рес» ОСОБА_1, совершившую завладение денежными средст вами;

/т.1, л.д.5/

- договором №96264 от 14.11.2007 года, до полнительным соглашением к н ему о расчётно-кассовом обсл уживании, заключёнными между МЧП «Арес» и Мариупольским ф илиалом ОАО «Банк «Финансы и Кредит», в соответствии с которым в банке открыт текуч ий счет для МЧП «Арес»;

/т.1, л.д.38-42/

- договором №215/10/175 от 5.11.2002 года о расчётно-кассовом обслужив ании, заключённым между МЧП « Арес» и Донецким областным ф илиалом Акционерно-коммерче ского банка социального разв ития «Укрсоцбанк», согласно которого банк предоставил к омплекс услуг МЧП «Арес» с ис пользованием электронной си стемы «Клиент-Банк»;

/т.1, л.д.43/

- приказом №40 от 14.11.2007 года по ли чному составу МЧП «Арес», на о сновании которого на должнос ть главного бухгалтера МЧП « Арес» принята ОСОБА_1;

/т.1, л.д.44/

- приказом №41 от 15.11.2007 года о наз начении ответственного, на о сновании которого главный бу хгалтер ОСОБА_1 назначен а ответственной по электронн ой системы «Клиент-Банк»;

/т.1, л.д.45/

- должностной инструкцией г лавного бухгалтера МЧП «Арес » №5 от 25.01.2005 года, в соответстви и с которой ОСОБА_1 обязан а выполнять работу по органи зации бухгалтерского учёта х озяйственно-финансовой деят ельности предприятия и контр оль за экономным использован ием материальных, трудовых и финансовых ресурсов; органи зовывать учет поступающих де нежных средств, ТМЦ и основны х средств, своевременное отр ажение на счетах бухгалтерск ого учета операций, связанны х с их движением, учет издерже к производства и обращение, и сполнение смет расходов, реа лизация продукции, выполнени е работ (услуг), результатов хо зяйственно-финансовой деяте льности предприятия. Кроме т ого, согласно инструкции, О СОБА_1, как главный бухгалте р несёт ответственность за п ричинение материального уще рба, в пределах, определённых действующих законодательст вом Украины;

/т.1, л.д.47-49/

- протоколом выемки и осмотр а от 20.08.2009 года, в процессе котор ого у ОСОБА_5 изъяты и осм отрены выписки по расчётным счетам МЧП «Арес» (Код ЄДРПОУ 20342101) из Донецкого филиала АКБ « Укрсоцбанк» и филиала Донецк ого РУ «ОАО Банк Финансы и Кредит», бланки актов выполн енных работ от имени исполни теля ЧП «Гризодуб», счетов ЧП «Гризодуб», в последующем пр изнанные и приобщенные к де лу в качестве вещественных д оказательств;

/т.1, л.д.124-417/

- протоколом очной ставки ме жду потерпевшим ОСОБА_5 и подозреваемой ОСОБА_1 от 28.09.2009 года, в процессе которой, ОСОБА_5 последовательно от стаивал свои показании о вин овности подсудимой в завладе нии чужим имуществом МЧП «Ар ес»;

/т.2, л.д.37-38/

- протоколом очной ставки ме жду свидетелем ОСОБА_4 и п одозреваемой ОСОБА_1 от 28.09 .2009 года, в процессе которой О СОБА_4 последовательно наст аивала на своих показаниях о б участии подсудимой в обнал ичивании денег;

/т.2, л.д.42-43/

- протоколом очной ставки ме жду свидетелем ОСОБА_3 и п одозреваемой ОСОБА_1 от 4.11. 2009 года, при проведении которо й последняя отстаивала свои показания о помощи ОСОБА_3 в обналичивании денег;

/т.2, л.д.68-69/

- заключением судебно-эконо мической экспертизы №2/77/2009 от 25. 10.2009 года, в соответствии с кото рой необоснованным перечисл ением денежных средств с рас четных счетом МЧП «Арес», О СОБА_1 причинила материальн ый ущерб МЧП «Арес» на общую с умму 330999,81грн.

/т.2, л.д.9-26/

Оценивая исследованные до казательства в их совокупнос ти, суд считает, что событие п реступления имело место, вин а ОСОБА_1 доказана в полн ом объеме и ее умышленные дей ствия правильно квалифициро ваны по ст.191 ч.5 УК Украины, как завладение чужим имуществом в особо крупном размере путе м злоупотребления должностн ым лицом своим служебным пол ожением, совершенное повторн о.

Назначая ОСОБА_1 наказа ние, суд учитывает характер и степень общественной опасно сти содеянного подсудимой, к онкретные обстоятельства де ла, данные о ее личности, кото рая ранее судима, в содеянном чистосердечно раскаивается , посредственно характеризу ется по месту жительства, пол ожительно по прежнему месту работы.

При таких обстоятельствах , суд считает, что исправление ОСОБА_1 возможно только в условиях изоляции от общест ва, определив ей наказание не обходимое и достаточное для ее исправления, в пределах са нкции статьи закона с лишени ем права занимать должности главного бухгалтера и бухгал тера сроком на три года с конф искацией имущества.

Приговором Жовтневого рай онного суда г.Мариуполя от 9.07.20 09 года ОСОБА_1 осуждена по с т.ст.191 ч.5, 70 ч.4 УК Украины к семи г одам лишения свободы с лишен ием права занимать должности главного бухгалтера сроком на 3 года с конфискацией имущ ества. После провозглашения приговора установлено, что п одсудимая виновна в преступл ении, совершенном ею до вынес ения предыдущего приговора, поэтому на основании ст.70 ч.4 УК Украины суд считает необход имым назначить ОСОБА_1 око нчательное наказание по сово купности преступлений, путем поглощения менее строго нак азания более строгим.

Гражданский иск к подсудим ой ОСОБА_1 о возмещении ма териального ущерба на сумму 330999,81 грн. подлежит полному удов летворению, так как по вине по дсудимой причинен ущерб на у казанную сумму, которая подл ежит взысканию с ОСОБА_1 в пользу МЧП «Арес».

Судебные расходы по делу - з атраты по проведению судебно -экономической экспертизы по длежат взысканию с подсудимо й в пользу судебного эксперт а.

Судьбу вещественных доказ ательств суд разрешает в соо тветствии с требованиями ст. 81 УПК Украины.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 323,324 УПК У краины, суд -

П Р И Г О В О Р И Л :

ОСОБА_1 признать винов ной и назначить ей наказание по ст.191 ч.5 УК Украины в виде се ми лет одного месяца лишения свободы с лишением права зан имать должности главного бух галтера и бухгалтера сроком на 3 года с конфискацией имуще ства.

На основании ст.70 ч.4 УК Украи ны по совокупности преступле ний, путем поглощения менее с трогого наказания назначен ного приговором Жовтневого р айонного суда г.Мариуполя от 9.07.2009 года более строгим наказ анием назначенным по настоя щему приговору, окончательно назначить ОСОБА_1 наказан ие в виде семи лет одного меся ца лишения свободы с лишение м права занимать должности г лавного бухгалтера и бухгалт ера сроком на три года с конфи скацией имущества.

Меру пресечения ОСОБА_1 до вступления приговора в з аконную силу оставить содерж ание под стражей в СИ №7 г.Мари уполя, а срок отбытия наказан ия исчислять ей с 1.06.2009 года.

Взыскать с ОСОБА_1 прич иненный материальный ущерб в пользу МЧП «Арес» (ОКПО 20342101) в сумме 330999,81 грн.

Взыскать с ОСОБА_1 судеб ные издержки за проведение с удебно-экономической экспер тизы №2/77/2009 от 25.10.2009 года в сумме 1242 ,80 грн. в пользу судебного эксп ерта Рожковой Радмилы Генн адьевны (ИНН НОМЕР_1, рас четный счет НОМЕР_4 в ВАТ Г осударственный Экспортно-им портный банк Украины филиал в г.Мариуполе , МФО 335957).

Вещественные доказательст ва :

- выписки по расчётным счета м МЧП «Арес» (Код ЄДРПОУ 20342101) из Донецкого филиала АКБ «Укрс оцбанк» и филиала Донецкого РУ «ОАО Банк Финансы и Кре дит», бланки актов выполненн ых работ от имени исполнител я ЧП «Гризодуб», счетов ЧП «Гр изодуб», находящиеся в матер иалах уголовного дела - хра нить при уголовном деле.

На приговор может быть пода на апелляционная жалоба в Ап елляционный суд Донецкой обл асти через Жовтневый районны й суд г.Мариуполя в течении 15 с уток после его провозглашен ия, а осужденной ОСОБА_1 - в тот же срок со дня вручения ей копии приговора.

Судья :