Ухвала

від 02.10.2024 по справі 490/8252/24

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

Центральний районний суд м. Миколаєва

54607, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/8252/24

н\п 1-кс/490/3734/2024

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2024 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , представника власника майна ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання начальника відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_6 про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про накладення арешту на вилучене в ході проведеного 19.09.2024 року обшуку за місцем фактичного проживання ОСОБА_7 , а саме за адресою: АДРЕСА_1 , майно.

В обґрунтування клопотання вказав, що в провадженні СВ УСБУ в Миколаївській області перебувають матеріали кримінального провадження №22024150000000163 від 02.07.2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

17.09.2024 року ухвалою слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва було надано дозвіл на проведення обшуку за місцем фактичного проживання громадянки України ОСОБА_7 , а саме : АДРЕСА_1 .

19.09.2024 року було проведено обшук за місцем фактичного проживання громадянки України ОСОБА_7 , а саме : АДРЕСА_1 , за результатами якого виявлено та вилучено:

- мобільний телефон марки Iphone 15 Pro Max, серійний номер НОМЕР_1 , ІМЕІ: НОМЕР_2 з номером мобільного телефону НОМЕР_3 ;

- мобільний телефон марки Iphone XR, серійний номер НОМЕР_4 , ІМЕІ : НОМЕР_5 з номером мобільного телефону НОМЕР_6 ;

- чорнові записи, у вигляді трьох блокнотів та 1 зошиту, 2 аркуші формату А4;

- грошові кошти в сумі 3500 доларів США;

- грошові кошти в сумі 86 доларів США;

- розписка на ім`я ОСОБА_7 на 1 арк.

20.09.2024 року постановою слідчого вищевказане майно було визнано речовим доказом у кримінальному провадженні №22024150000000163.

Також вказав, що вилученні речі і документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як доказ, а вилучені грошові кошти підлягають спеціальній конфіскації та конфіскації як виду покарання.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив задовольнити. Вказав, що вилучені грошові кошти були отриманні внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Представник власника майна ОСОБА_5 заперечувала проти задоволення клопотання. Вказала, що власник майна ОСОБА_7 не має жодного процесуального статусу у даному кримінальному провадженні, вилучені кошти це її доходи, які отриманні в законний спосіб, за такого не має жодної правової підстави для накладення арешту на дані грошові кошти.

Заслухавши пояснення учасників кримінального провадження, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, приходжу до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Згідно вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

В провадженні СВ УСБУ в Миколаївській області перебувають матеріали кримінального провадження №22024150000000163 від 02.07.2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група мешканців Миколаївської області, серед яких ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та інші, організували очолили та реалізували протиправну схему легалізації незаконно отриманих різних груп сільськогосподарських культур, шляхом їх придбання без відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності та подальшого експорту за кордон через суб`єктів ЗЕД з ознаками «фіктивності» без повернення отриманої таким чином валютної виручки в Україну, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету України податків в особливо-великому розмірі.

Зокрема, з метою реалізації зазначеної протиправної схеми незаконного збагачення, вказані особи, створили та придбали ряд підприємств з ознаками «фіктивності» (відсутні основні засоби, трудові ресурси, товарно матеріальна база, тощо), серед яких: ТОВ «ЕКСІТО ПЛЕЙС» (код ЄДРПОУ - 45490678), ТОВ «КАРПІО» (код ЄДРПОУ - 42786109), ТОВ «РЕЙТЕРС ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ - 43840727), ТОВ «СТЕЛЛАР ФА» (код ЄДРПОУ - 44618793), ТОВ «СФЕРАНОВА» (код ЄДРПОУ 45627479), ТОВ «ЕКСІТОРГ ( код ЄДРПОУ - 44193557), ТОВ «Харвест ОД» (код ЄДРПОУ - 45321602), ТОВ «АГРО ХВИЛЯ МК» ( код - ЄДРПОУ 45621723), ТОВ «РОСТ АГРО ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ - 45605654), ПП «Хлібороб» (код ЄДРПОУ - 30397534), ТОВ «Агроенергоінвест» (код ЄДРПОУ - 43311131), місцем реєстрації яких є переважно Миколаївська та Одеська області.

В подальшому, на протязі 2023-2024 років, в адресу таких підприємств, здійснювалось та здійснюється придбання сільськогосподарської продукції на території України за готівкові кошти без відповідного відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності, нарахування і сплати податків, яка, на підставі наданих організаторами схеми підроблених товарнотранспортних накладних, обліковувалась та зберігалась на території морських торгівельних портів м. Рені, м. Порт Аненталь (колишній м. Южне) Одеської області, в квоту відповідних експортерів.

В ході досудового розслідування у провадженні задокументовано, що пошук продавців такої продукції здійснюється з використанням створених ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 закритих груп в месенджері «Telegram», з назвами: «harvest», «Odiscount_2», « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та «INNOVATION GRОUP» в яких вказуються відомості стосовно ціни, місця вивантаження, умови оплати, тощо.

Вищевказаний незаконно придбаний товар, по підробленими документами про його вартість і походження нібито від сільськогосподарських підприємств реального сектору економіки, експортується за кордон з використанням зареєстрованих ОСОБА_8 та ОСОБА_9 чи підконтрольних їм суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності з ознаками «фіктивності», серед яких: ТОВ «ЕЙ БІ ТРЕЙД» ( код ЄДРПОУ - 44264140), ТОВ «ХАРВЕСТ ГРЕЙН» ( код ЄДРПОУ - 45227439), ТОВ «ДНІПРО АГРО ІНВЕСТ» (код - ЄДРПОУ 40349314), ТОВ «ДУНАЙ АГРОС» ( код ЄДРПОУ - 40349314), ТОВ «ВІТАЛІТІ-ДІВА» ( код ЄДРПОУ - 44356613), ТОВ «Контінус Трейд» (код ЄДРПОУ - 40662084), в адресу афілійованих закордонних підприємств - Bulgaria Grain Eood, INNOVATION GRОUP LTD, Trinity Agriculture and Co. s.r.o., та інші.

Вказаними діями наносяться збитки бюджету України у особливо великих розмірах, у тому числі шляхом не повернення валютної виручки та несплати відповідних податків.

Згідно з висновком аналітичного дослідження ГУ ДПС у Миколаївській області № 33/14-29-08-23/44356613 від 03.09.2024 за результати дослідження фінансово господарської діяльності, лише ТОВ «ВІТАЛІТІ-ДІВА» приховало об`єкт оподаткування податком на прибуток в сумі 264 003 638, 98 грн. вартість експортованої продукції, після чого шляхом неподання декларації з податку на прибуток за звітний 2023 рік, завдало шкоду державним інтересам у вигляді несплати до бюджету податку на прибуток у загальному розмірі 47 520 655, 02 грн. (261 003 638,98 * 18%).

Як встановлено, до організації діяльності вищеописаної схеми ОСОБА_8 та ОСОБА_9 залучили групу осіб на яких покладені функції адміністрування «Telegram» каналів, спілкування з продавцями сільськогосподарської продукції, її супроводження, тощо. Учасником вказаної схеми є ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , РНОКПП НОМЕР_7 , яка здійснює функції менеджера на території офісів за адресою: АДРЕСА_2 , офісу який розташований за адресою: АДРЕСА_3 , має в своєму користуванні легковий автомобіль марки «Volkswagen» моделі «Polo», vin НОМЕР_8 , державний реєстраційний номер НОМЕР_9 та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Злочинна діяльність вищевказаної групи осіб повністю підтверджується матеріалами кримінального провадження, а саме: Рапортом щодо виконання доручення № 64/20-5978 від 05.07.2024, Протоколами огляду (інтернет сторінок) від 29.08.2024, Висновком аналітичного дослідження з ГУ ДПС у Миколаївській області за № 33/14-29-08-23/44356613 від 03.09.2024, Протоколом допиту свідка зі зміненими анкетними даними ОСОБА_12 від 09.08.2024 та 05.09.2024 року, Протоколом огляду речей та документів від 05.09.2024 (грошових коштів, фотокопій довідок, ТТН тощо), Протоколом огляду мобільного телефону від 05.09.2024 (смс-переписки свідка зі зміненими анкетними даними ОСОБА_12 ), Протоколом про результати візуального спостереження за місцем від 09.09.2024 (ТДВ «Ренійський елеватор»), Протоколом про результати аудіо, відеоконтролю від 09.09.2024 (передача грошових коштів ОСОБА_12 ), Протоколом контролю за вчиненням злочину від 09.09.2024, Протоколом про проведення негласної слідчої (розшукової) дії від 09.09.2024 (отримання доступу до аккаунту ОСОБА_13 ), Іншими матеріалами в своїй сукупності.

19.09.2024 року було проведено обшук за місцем фактичного проживання громадянки України ОСОБА_7 , а саме : АДРЕСА_1 , за результатами якого виявлено та вилучено:

- мобільний телефон марки Iphone 15 Pro Max, серійний номер НОМЕР_1 , ІМЕІ: НОМЕР_2 з номером мобільного телефону НОМЕР_3 ;

- мобільний телефон марки Iphone XR, серійний номер НОМЕР_4 , ІМЕІ : НОМЕР_5 з номером мобільного телефону НОМЕР_6 ;

- чорнові записи, у вигляді трьох блокнотів та 1 зошиту, 2 аркуші формату А4;

- грошові кошти в сумі 3500 доларів США;

- грошові кошти в сумі 86 доларів США;

- розписка на ім`я ОСОБА_7 на 1 арк.

20.09.2024 року постановою слідчого вищевказане майно було визнано речовим доказом у кримінальному провадженні №22024150000000163.

Згідно поштового повідомлення дане клопотання було направлено слідчим ОСОБА_4 до Центрального районного суду м. Миколаєва 21.09.2024 року.

Доводи представника власника майна, що ОСОБА_7 не має відношення до даного кримінального правопорушення, спростовуються доданими до клопотання матеріалами, а саме протоколом допиту свідка від 09.08.2024 року та протоколом додаткового допиту свідка віл 05.09.2024 року, в яких містяться відомості про діяльність ОСОБА_7 , що направлена на придбання сільськогосподарської продукції.

Також у зв`язку з тим, що ОСОБА_7 є засновником ТОВ «ЕЙ БІ ТРЕЙД» (яке є фігурантом у даному кримінальному провадженні) є підстави вважати, що вказані грошові кошти отриманні внаслідок вчинення даного кримінального правопорушення та можуть підлягати спеціальній конфіскації.

З урахуванням того, що вилучене під час проведення обшуку майно має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, тобто є речовими доказами у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що вилучені грошові кошти можуть підлягати спеціальній конфіскації, за такого, з метою забезпечення їх збереження, вважаю необхідним клопотання прокурора задовольнити та накласти арешт на вилучене в ході проведеного 19.09.2024 року обшуку за місцем фактичного проживання ОСОБА_7 , а саме за адресою: АДРЕСА_1 , майно, а саме: мобільний телефон марки Iphone 15 Pro Max, серійний номер НОМЕР_1 , ІМЕІ : НОМЕР_2 з номером мобільного телефону НОМЕР_3 ; мобільний телефон марки Iphone XR, серійний номер НОМЕР_4 , ІМЕІ : НОМЕР_5 з номером мобільного телефону НОМЕР_6 ; чорнові записи, у вигляді трьох блокнотів та 1 зошиту, 2 аркуші формату А4; грошові кошти в сумі 3500 доларів США; грошові кошти в сумі 86 доларів США; розписка на ім`я ОСОБА_7 на 1 арк.

Керуючись ст.ст. 170-173, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на вилучене в ході проведеного 19.09.2024 року обшуку за місцем фактичного проживання ОСОБА_7 , а саме за адресою: АДРЕСА_1 , майно, а саме:

- мобільний телефон марки Iphone 15 Pro Max, серійний номер НОМЕР_1 , ІМЕІ : НОМЕР_2 з номером мобільного телефону НОМЕР_3 ;

- мобільний телефон марки Iphone XR, серійний номер НОМЕР_4 , ІМЕІ : НОМЕР_5 з номером мобільного телефону НОМЕР_6 .

- чорнові записи, у вигляді трьох блокнотів та 1 зошиту, 2 аркуші формату А4;

- грошові кошти в сумі 3500 доларів США;

- грошові кошти в сумі 86 доларів США;

- розписка на ім`я ОСОБА_7 на 1 арк.

Ухвала може бути оскаржена до Миколаївського апеляційного суду протягом п`яти днів.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_14