Постанова

від 28.04.2011 по справі 4-1295/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1295/11

П О С Т А Н О В А

І М' Я М У К Р А Ї Н И

19 квітня 2011 року суддя Вор ошиловського районного суду м. Донецька Князьков В.В., розг лянувши подання слідчого з о собливо важливих справ слідч ого відділу ПМ ДПА у Донецькі й області майора податкової міліції Покідіна В.В. попе редньо погоджене із заступни ком прокурора Донецької обла сті Нестеренко О.І. про провед ення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДП А у Донецькій області знаход иться кримінальна справа № 75-1 1-05-96 порушена у відношенні служ бової особи ТОВ «Пітек»(ЄДРП ОУ 24813498) ОСОБА_2, який являючи сь службовою особою ТОВ «Піт ек»(ЄДРПОУ 24813498), будучи наділен им організаційно-розпорядчи ми і адміністративно-господа рськими функціями, діючи уми сно, в період з вересня 2008 року по липень 2010 року, оформляючи н еіснуючі операції ТОВ «ТП Ан тарес»(ЄДРПОУ 35711253), ТОВ «ІО «Ква нт»(ЄДРПОУ 35832444), ТОВ ПКФ «Техноп ромінвест»(ЄДРПОУ 34876496), ТОВ «До н-Вік-Трейд»(ЄДРПОУ 34008133) з купів лі ТМЦ (робіт, послуг), за фікти вними (підробленими) докумен тами з дотриманням встановле них законодавством реквізит ів і процедур, шляхом незакон ного формування податкового кредиту, в порушення п. п. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7 Закону України «Про пода ток на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997 року (зі змінами та доп овненнями) занизив що підляг ає сплаті до бюджету податок на додану вартість на суму 1 431 856,88грн грн., а також шляхом неза конного формування валових в итрат в порушення п. 5.1 ст.5 Зако ну України «Про оподаткуванн я прибутку підприємств»№ 283/97-В Р від 22.05.1997 року (зі змінами та до повненнями) занизив що підля гає сплаті до бюджету подато к на прибуток на суму 1 342 122грн., а всього податків на загальну суму 2 773 978,88грн., що призвело до ф актичного ненадходження до д ержавного бюджету України гр ошових коштів в особливо вел иких розмірах.

Крім того, у ході досудов ого слідства приймались захо ди щодо встановлення місця з находження первинних бухгал терських документів ТОВ «Піт ек»(ЄДРПОУ 24813498), які свідчать пр о реальну фінансово-господар ську діяльність підприємств а ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), пов' язану з купівлею товарно-мат еріальних цінностей та викон анням ремонтних робіт.

Так, на адресу ВПМ ДПІ у Лені нському районі м. Донецька бу ло спрямоване доручення в по рядку ст. 114 КПК України в якому доручалось співробітникам п одаткової міліції встановит и місця знаходження первинни х бухгалтерських документів ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498).

Згідно відповіді ВПМ ДПІ у Ленінському районі м. Донець ка № 11130/8/26-013-11 від 01.04.11, первинні бух галтерські документи ТОВ «Пі тек»(ЄДРПОУ 24813498), що містять спр авжні дані про фінансово-гос подарські взаємовідносини п ідприємства знаходяться в оф існому приміщенні ТОВ «Пітек »(ЄДРПОУ 24813498), яке розташоване з а адресою: Донецька область, м . Ясинувата, вул. Шкільна, буди нок № 25, кімната № 408.

Згідно довідки Комунальн ого підприємства «Бюро техні чної інвентаризації Ясинува тської міської ради»№ 01-11/715 від 31.03.2011 року будинок № 25, розташова ний по вул. Шкільна, м. Ясинува та, Донецької області належи ть власнику - ТОВ «Мечта Мод ерн», при цьому право приватн ої власності на окремі кімна ти не оформлювалось.

За матеріалами вказаної сп рави вбачається, що в кімнаті № 408, будинку № 25 по вул. Шкільна, м. Ясинувата, Донецької облас ті, який належить власнику - ТОВ «Мечта Модерн», зберігаю ться первинні бухгалтерські , податкові, юридичні докумен ти ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які стосуються фінансово-господ арської діяльності підприєм ства, а також грошові кошти, от римані від злочинної діяльно сті, документи, предмети які п ідтверджують реальні об' єм и діяльності вказаної юридич ної особи, чернетки, системні блоки, дискети, диски які можу ть містити на магнітному нос ії інформацію о діяльності в казаного СПД, інші документи та предмети, що мають значенн я для встановлення істини по кримінальній справі.

На цей час по справі виникла необхідність в проведенні о бшуку в кімнаті № 408, будинку № 2 5 по вул. Шкільна, м. Ясинувата, Д онецької області, який належ ить власнику - ТОВ «Мечта Мо дерн»та в якому зберігаються первинні бухгалтерські, под аткові, юридичні документи Т ОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які стос уються фінансово-господарсь кої діяльності підприємства , а також грошові кошти, отрима ні від злочинної діяльності, документи, предмети які підт верджують реальні об' єми ді яльності вказаної юридичної особи, чернетки, системні бло ки, дискети, диски які можуть м істити на магнітному носії і нформацію о діяльності вказа ного СПД, інші документи та пр едмети, що мають значення для встановлення істини по крим інальній справі.

Таким чином, у органів досуд ового слідства є достатньо д аних вважати, що в кімнаті № 408, будинку № 25 по вул. Шкільна, м. Я синувата, Донецької області, який належить власнику - ТО В «Мечта Модерн», зберігають ся первинні бухгалтерські, п одаткові, юридичні документи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які ст осуються фінансово-господар ської діяльності підприємст ва, а також грошові кошти, отри мані від злочинної діяльност і, документи, предмети які під тверджують реальні об' єми д іяльності вказаної юридично ї особи, чернетки, системні бл оки, дискети, диски які можуть містити на магнітному носії інформацію о діяльності вка заного СПД, інші документи та предмети, що мають значення д ля встановлення істини по кр имінальній справі.

Дослідивши матеріали кри мінальної справи, суть подан ня, приймаючи до уваги, що у сл ідства є достатньо підстав д о проведення обшуку, суд прих одить до висновку про необхі дність дозволити проведення обшуку в кімнаті № 408, будинку № 25 по вул. Шкільна, м. Ясинувата, Донецької області, який нале жить власнику - ТОВ «Мечта М одерн», де можуть знаходитис ь первинні бухгалтерські, по даткові, юридичні документи ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), які сто суються фінансово-господарс ької діяльності підприємств а, а також грошові кошти, отрим ані від злочинної діяльності , документи, предмети які підт верджують реальні об' єми ді яльності вказаної юридичної особи, чернові записи, систем ні блоки, дискети, диски які мо жуть містити на магнітному н осії інформацію о діяльності вказаного СПД, інші документ и та предмети, що мають значен ня для встановлення істини п о кримінальній справі.

На підставі викладеного керуючись ст. 177 КПК України -

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук в кім наті № 408, будинку № 25 по вул. Шкіл ьна, м. Ясинувата, Донецької об ласті, який належить власник у - ТОВ «Мечта Модерн», з мето ю встановлення та вилучення оригіналів первинних бухгал терських, податкових, юридич них документів, які стосують ся фінансово-господарської д іяльності ТОВ «Пітек»(ЄДРПОУ 24813498), а також грошових коштів, о триманих від злочинної діяль ності, документів, предметів які підтверджують реальні о б' єми діяльності вказаної ю ридичної особи, чернові запи си, системні блоки, дискети, ди ски які можуть містити на маг нітному носії інформацію о д іяльності вказаного СПД, інш их документів та предметів, щ о мають значення для встанов лення істини по кримінальній справі.

Постанова остаточна і ос карженню не підлягає.

Суддя Ворошиловськог о районного

суду м. Донецька В.В. Князьков