Постанова

від 07.06.2011 по справі 4-552/11

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-552/11

П О С Т А Н О В А

"07" червня 2011 р.суддя Дарни цького районного суду м. Києв а Трусова Т.О., за участю проку рора Медведюк О.О., розглянувш и подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва с т. лейтенанта податкової міл іції Острик М.М. по матері алам кримінальної справи №52-32 65 про розкриття банківської т аємниці та проведення виїмки в банківській установі,

В С Т А Н О В И В :

До Дарницького районног о суду м. Києва надійшло подан ня слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарниц ькому районі м. Києва ст. лейте нанта податкової міліції О стрик М.М., погоджене з засту пником прокурора Дарницьког о району м. Києва О.А. Гардець ким, по матеріалам кримінал ьної справи №52-3265 про розкриття банківської таємниці та про ведення виїмки в ПуАТ «СЕБ Ба нк»(МФО 300175).

З подання вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПІ у Дарни цькому районі м. Києва знаход иться кримінальна справа №52-32 65, порушена відносно директор а ТОВ «Сучасні технології бу дівництва»ОСОБА_3 за ч.3 ст .212 КК України.

В ході розслідування було встановлено, що директор ТОВ «Сучасні технології будівни цтва»ОСОБА_3, будучи служб овою особою вказаного підпри ємства на яку покладено вико нання організаційно-розпоря дчих та адміністративно-госп одарських функцій, з метою ум исного ухилення від сплати п одатків, в порушення вимог п.п . 7.2.1 п.7.2, п.п. 7.4.4. п.7.4, п.п.7.4.5 п.7.4 ст. 7 Закон у України «Про податок на дод ану вартість»від 03.04.97 №168/97-ВР, за результатом створення видим ості взаємовідносин з ТОВ «А ртвіль», неправомірно завищи в податковий кредит з податк у на додану вартість за черве нь 2009 року, в результаті чого ух илися від сплати податків на суму 1583333, 33 грн., що є особливо ве ликим розміром.

Директором та засновником ТОВ «Артвіль»(код 34645291), відпові дно до реєстраційних та стат утних документів даного підп риємства є ОСОБА_4, який не має відношення до створення та господарської діяльності ТОВ «Артвіль», що підтверджу ється висновком спеціаліста СТКЗР Дарницького РУ ГУМВС У країни в м. Києві, відповідно д о якого підписи в декларація х з податку на додану вартіст ь та податку на прибуток ТОВ «Артвіль»виконані не ОСОБ А_4, а іншою особою.

Слідством встановлено, що ТОВ «Артвіль»(код 34645291) має відк ритий в ПуАТ «СЕБ Банк»(МФО 3001 75) рахунок №26007000150189, інформа ція щодо осіб, які використов ували ТОВ «Артвіль»для прикр иття незаконної діяльності т а відкривали вказаний рахуно к, а також розпоряджалися гро шовими коштами ТОВ «Артвіль» , та рух коштів по вказаному ра хунку надасть можливість вст ановити суб' єктів господар ювання, які користувалися ТО В «Артвіль»для мінімізації п одаткових зобов' язань, та н адасть можливість отримати ф актичні дані, що стосуються о бставин справи, та забезпечи ти одне з завдань кримінальн ого судочинства, яке полягає у повноті та об' єктивності досудового слідства.

В зв' язку з вищезазначени м, інформація про стан руху ко штів по рахунку №26007000150189, який ві дкрито ТОВ «Артвіль»в ПуАТ « СЕБ Банк»(МФО 300175), а також інфо рмація про осіб, які мають пра во розпоряджатися даним раху нком, має істотне значення дл я встановлення істини по дан ій справі і в свою чергу, відпо відно до ст.60 Закону України « Про банки та банківську діял ьність», є банківською таємн ицею.

Вивчивши подання, матеріал и кримінальної справи, заслу хавши думку слідчого та прок урора, які підтримали поданн я, суд прийшов до висновку, що подання підлягає задоволенн ю, оскільки у вивчених матері алах вбачається наявність до статніх підстав вважати, що в становленню об' єктивних об ставин даної кримінальної сп рави перешкоджає відсутніст ь даних та документів, які сві дчать про операції по рахунк у №26007000150189, який відкрито ТОВ «Ар твіль»в ПуАТ «СЕБ Банк»(МФО 300 175), а вказані документи містят ься дані, що мають доказове зн ачення і становлять банківсь ку таємницю та підлягають ро зкриттю лише за рішенням суд у.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК, ст. 62 Закону України „Про банки т а банківську діяльність”, су ддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого слід чого відділення податкової м іліції ДПІ у Дарницькому рай оні м. Києва Острик М.М. у к римінальній справі №52-3265 про ро зкриття банківської таємниц і та проведення виїмки докум ентів ТОВ «Артвіль»в ПуАТ «С ЕБ Банк»(МФО 300175) - задовольнит и.

Надати дозвіл слідчому СВ П М ДПІ у Дарницькому районі м. К иєва Острик М.М. на розкри ття банківської таємниці в П уАТ «СЕБ Банк» (МФО 300175) за адрес ою: м. Київ, вул. Червоноармійс ька, 10, щодо клієнта банку ТОВ « Артвіль»(код ЄДРПОУ 34645291) по рах унку №26007000150189, а також надати доз віл на проведення виїмки ори гіналів (а в разі їх відсутнос ті завірених належним чином копій) наступних документів:

- відомостей на папе рових та електронних носіях про рух коштів з розшифровко ю без скорочень контрагентів , їх статистичних кодів, призн аченням платежу, датою плате жу, часом проведення платежу , номером платіжного докумен та, сумою платежу, з зазначенн ям суми податку на додану вар тість - окремо, а також із зазн аченням вхідного та вихідног о залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного д ня, референс кожного платіжн ого документу (номер або інші символи, що використовуютьс я для ідентифікації трансакц ії) що свідчить про обіг грошо вих коштів по рахунку №26007000150189, я кий належить ТОВ «Артвіль»(к од 34645291) з моменту відкриття вка заного рахунку по 27.05.2011 року.

- договорів на відкрит тя та обслуговування вказано го рахунку ТОВ «Артвіль»(код 34645291).

- договорів на вста новлення системи клієнт-банк , заявок на встановлення тако ї системи, актів складених пр и встановленні системи клієн т-банк ТОВ «Артвіль»(код 34645291).

- реєстраційних докум ентів ТОВ «Артвіль»(код 34645291), як і надавались при відкритті р ахунку та документів, які сві дчать про осіб, повноважних р озпоряджатись грошовими кош тами рахунку.

- відповідних договор ів на отримання кредиту або в ідкриття кредитних ліній (пі д заставу векселів або інших цінностей) та матеріалів кре дитних справ про надання та о бслуговування кредитів нада них ТОВ «Артвіль»(код 34645291).

- Картки зі зразками пі дписів та відбитка печатки Т ОВ «Артвіль» (код 34645291).

- Платіжні доручен ня, меморіальні ордери, а у вип адку їх відсутності, електро нні розрахункові документи ( реєстри), що подавались до бан ку вказаним клієнтом з зазна ченням дати і номера платіжн ого документа, назви, ідентиф ікаційного коду (номеру) плат ника та номеру його рахунку, н азви та коду банку платника, н азви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду ба нку одержувача, суми та призн ачення платежу.

- Заяви на видачу готів ки, чеки та інші документи, яки ми оформлювалось отримання г отівкових коштів з вказаного рахунку з моменту відкриття по 27.05.2011 року.

- Документи щодо пр идбання та реалізації вексел ів, укладання угод доміциліа ції, документів на виконання вказаних угод.

Постанова є обов' язков ою для виконання службовими особами ПуАТ «СЕБ Банк»(МФО 300 175) та оскарженню не підлягає.

Суддя :