Постанова

від 30.05.2011 по справі 4-1733/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1733/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"24 " травня 2011 року Ворошиловський райо нний суд м. Донецька

Суддя Ворошиловського рай онного суду м. Донецька - Князь ков В.В.

розглянувши подання слід чого з ОВС СВ ПМДПА у Донецькі й області капітана податков ої міліції Мороз Н.О., узго джене з прокурором Донецько ї області старшим радником ю стиції Несторенко О.І., пр о проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Д онецькій області знаходитьс я кримінальна справа № 75-11-05-110, як у порушено стосовно директо ра ТОВ "Медлайн плюс" (код ЄДРП ОУ 35374527) ОСОБА_3, за фактом ухи лення від сплати податків в о собливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, пер едбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Так, згідно постанови п ро порушення кримінальної сп рави встановлено, що директо р ТОВ "Медлайн плюс" (код ЄДРПО У 35374527) ОСОБА_3 діючи умисно, п еребуваючи на території Доне цької області, у період грудн я 2008р., В порушення п. 3.1 ст. 3, п.4.1 ст.4 , п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закону України "Пр о податок на додану вартість " від 03.04.1997р. № 168/97-ВР (зі змінами) бу ло занижено податкове зобов' язання і не подані деклараці ї з податку на додану вартіст ь за грудень 2008р. на суму 652 086 грн. , що призвело до недочислення до бюджету ПДВ за вищевказан ий період в сумі 652086 грн. Також в порушення п.4.1 ст.4, п.п.11.3.1 п.11.3 ст.11 З акону України "Про оподаткув ання прибутку підприємств" № 334/94 від 28.12.1994р. (Зі змінами та допо вненнями) були занижені вало ві доходи з податку на прибут ок 2008р., в результаті не вірного застосування системи оподат кування, а саме в результаті н е включення до складу валови х доходів прибуток від прода жу товару на суму 3 260 430 грн. Зани ження валових доходів призве ло до недонарахування до бюд жету податку на прибуток за 200 8р. в сумі 815 108грн. Таким чином, ОСОБА_3 ухилилася від сплат и податків на загальну суму 146 7194 грн., Що є особливо великим р озміром, тому що в п'ять тисяч і більше разів перевищує вст ановлений законодавством не оподатковуваний мінімум дох одів громадян.

Як встановлено в ході прова дження досудового слідства ОСОБА_3 є директором ТОВ "Л анс" (ЕДРПОУ 30364755), яке має юридич ну адресу: м. Маріуполь, пр. Мет алургів, б.94.

У поданні слідчого, ставит ься питання про проведення о бшуку за вказаною адресою, мо тивуючи тим, що у слідства є до статньо підстав вважати, що в казаною адресою можуть знахо дитися бухгалтерські докуме нті, які відображають фактич ні данні фінансово- господар ської діяльності підприємст ва, чорнові нотатки, печатки, ш тампи, кліше, документи з віль ними зразками почерку та під писів службових осіб підприє мств, комп'ютерна техніка та носії інформації у електронн ому вигляді, інші предмети та документи, які носять інформ ацію про злочину діяльність, а також матеріальні коштовн ості, які здобути злочинним ш ляхом.

Дослідивши матеріали крим інальної справи, заслухав до води слідчого, думку прокуро ра, суд приходить до висновку , що є достатньо підстав для пр оведення обшуку за адресою: м. Маріуполь, пр. Металургів, б .94.

Керуючись ст. 177 КПК Україн и, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого з ОВС СВ ПМДПА у Донецькій області ка пітана податкової міліції Мороз Н.О про проведення об шуку задовольнити.

Провести обшук за адресою : м. Маріуполь, пр. Металургів, б .94.

Проведення обшуку доручит и співробітникам СВ ПМ ДПА в Донецькій області.

Постанова оскарженню не пі длягає.

СУДДЯ: Князьков В.В.