Постанова

від 30.05.2011 по справі 4-1472/11

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-1472/11

ПОСТАНОВА

30 травня 2011 року

Суддя Рівненського міськ ого суду Рівненської області Сидорук Є.І. розглянувши пода ння старшого слідчого СВ ПМ Д ПІ в м. Рівне підполковника по даткової міліції Данильчи к В.І. щодо розкриття банків ської таємниці по кримінальн ій справі № 70/30-11, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчим відділом пода ткової міліції ДПА в Рівненс ькій області проводиться дос удове слідство по кримінальн ій справі № 70/30-11.

Досудовим слідством встан овлено, що ОСОБА_2 будучи в лачником та директором прива тного підприємства «Надія»(к од ЄДРПОУ 22555603, юридична адреса : АДРЕСА_1), виконуючи обов' язки організаційно-розпоряд чі та адміністративно-господ арські обов' язки, відповідн о до ст. 67 Конституції України , ст.ст. 9, 11 Закону України «Про п одаток на додану вартість», с т. 8 п. 3, п. 6 Закону України «Про б ухгалтерський облік та фінан сову звітність в Україні», яв ляючись відповідальним за до стовірність, повноту, своєча сність нарахування та сплату податків, зборів, інших обов' язкових платежів до бюджету, організацію бухгалтерськог о обліку, забезпечення фіксу вання фактів здійснення всіх господарських операцій у пе рвинних документах, контролю за відображенням фінансово- господарської діяльності пі дприємства та за повноту і до стовірність інформації відо браженої у звітних документа х, в порушення вимог пп. 7.3.1, 7.4.1, п. 7 .3, 7.4 ст. 7 Закону України «Про под аток на додану вартість», зло вживаючи своїм службовим ста новищем, з метою незаконного заволодіння бюджетними кошт ами на користь ПП «Надія», не в ідобразив в документах подат кового та бухгалтерського об ліку реалізацію тріски техні чної для СГД Рівненської обл асті, чим занизив об' єкт опо даткування. В подальшому ОС ОБА_2 безпідставно вніс зав ідомо неправдиві відомості щ одо сум бюджетного відшкодув ання та подав до Рокитнівськ ого відділення Сарненської М ПДІ податкові декларації з п одатку на додану вартість за період з лютого 2009 року по груд ень 2010 року, розрахунки сум бюд жетного відшкодування, заяви про повернення суми бюджетн ого відшкодування ПП «Надія» , вчинив замах на незаконне за володіння бюджетними коштам и в розмірі 131262 грн.

Також встановлено, що ПП « Надія»(код ЄДРПОУ 22555603, юридичн а адреса: АДРЕСА_1) має розр ахунковий рахунок у ВАТ «Дер жавний ощадний банк України» м. Рівне(МФО 333368) в українській г ривні № 260083052903.

З метою встановлення осіб, я кими використовувались кошт и підприємства, фактичного о бігу грошових коштів, законн ості їх перерахування, необх ідно провести аналіз інформа ції про рух грошових коштів П П «Надія»(код ЄДРПОУ 22555603, юриди чна адреса: АДРЕСА_1) по роз рахунковому рахунку в україн ській гривні № 260083052903, відкритог о у ВАТ «Державний ощадний ба нк України»м. Рівне(МФО 333368).

Також враховуючи те, що всеб ічність, повнота та об' єкти вність розслідування обстав ин вчинення злочину потребує проведення почеркознавчої е кспертизи, досудовому слідст ву необхідні зразки підпису директора ПП «Надія»ОСОБА _2 залишені на картках в уста нові банку.

Враховуючи, що інформація про стан руху коштів по рахун ку ТОВ ПП «Надія»(код ЄДРПОУ 22 555603, юридична адреса: АДРЕСА_1 ) в українській гривні № 260083052903 , відкритого у ВАТ «Державний ощадний банк України»м. Рівн е (МФО 333368) мають істотне значен ня для встановлення істини п о справі і в свою чергу є банкі вською таємницею.

Відповідно до ст.60 Закону Ук раїни «Про банки та банківсь ку діяльність», інформація щ одо діяльності та фінансовог о стану клієнта, яка стала від омою банку у процесі обслуго вування клієнта та взаємовід носин з ним чи третіми особам и при наданні послуг банку і р озголошення якої може завдат и матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно з статтею 66 КПК Украї ни, особа, яка провадить дізна ння, слідчий, прокурор і суд в справах, які перебувають в їх провадженні, вправі вимагат и від банків інформацію, яка м істить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних о сіб у порядку та обсязі, встан овлених Законом України "Про банки і банківську діяльніс ть", а, відповідно до частини 5 с татті 141 КПК України визначає, що розкриття інформації, яка містить банківську таємницю , здійснюється з письмового д озволу власника такої інформ ації або за рішенням суду. Тоб то, у даному випадку виїмці до кументу передує розкриття су дом банківської таємниці.

Іншим способом, ніж розкр ити банківську таємницю, для отримання інформації та док ументів, що мають доказове зн ачення по кримінальній справ і неможливо.

За таких підстав подання пі длягає до задоволення.

З метою повного, всебічного та об' єктивного розслідува ння кримінальної справи та к еруючись ч. 5 ст. 14-1 ст. 178, ст.190, ст. 273 К ПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання старшого слід чого СВ ПМ ДПІ в м. Рівне підпо лковника податкової міліції Данильчик В.І. щодо розкр иття банківської таємниці по кримінальній справі № 70/30-11 зад овольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і пров едення виїмки у ВАТ «Державн ий ощадний банк України»м. Рі вне (МФО 333368) в українській грив ні № 260083052903, а саме :

- руху коштів по розрахунков ому рахунку ПП «Надія»(код ЄД РПОУ 22555603, юридична адреса: АД РЕСА_1) відкритого у ВАТ «Дер жавний ощадний банк України» м. Рівне (МФО 333368) в українській г ривні № 260083052903 з розшифровкою вс іх контрагентів, їх реквізит ів, номерів платіжних доруче нь, дат, сум, підстав отримання та перерахування коштів, док ументів, які стали підставою відкриття та використання р ахунку, картки із зразками пі дписів, чеків про зняття кошт ів готівкою, платіжних доруч ень про перерахування коштів за період з 01.01.2009 року по 31.12.201- рок у.

Постанова остаточна, о скарженню не підлягає.

Суддя: Сидорук Є. І.