Постанова

від 01.07.2011 по справі 4-906/11

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа № 4-906/11

ПОСТАНОВА

іменем України

01.07.2011 року суддя Сувор овського районного суду м. Хе рсона Булах Є.М., за участю про курора Пахович М.М., розгляну вши подання старшого слі дчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Херсонс ькій області майора податков ої міліції Кашуби А.В., про розкриття банківської таємн иці клієнта АТ «Сведбанк »(публічне) (МФО 300164) - СФГ «Ро сток Агро»(код ЄДРПОУ 30144651) та пр оведення виїмки документів, що становлять банківську тає мницю, суддя, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Херсонській області знаходи ться кримінальна справа № 330304-11, порушен а за фактом умисного ухиленн я від сплати податків в особл иво великих розмірах службов ими особами АТ «Сигма», за озн аками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Органом досудового слідст ва встановлено, що службові о соби АТ «Сигма», 21.07.1994 року заре єстрованого Суворовським ра йвиконкомом та фактично розт ашованого за адресою: м. Херсо н, вул. Бєлінського,15, в період з 01.01.2009 року по 10.05.2010 року, шляхом б езпідставного завищення вал ових витрат, умисно ухилилис ь від сплати податку на прибу ток підприємства на суму 2 985 081, 75 грн., що призвело до фактично го ненадходження до бюджету коштів в особливо великих ро змірах. В зазначений пері од валові витрати АТ «Сигма» формувались на підставі пода ткових накладних, виписаних від імені СФГ «Росток Агро»(к од ЄДРПОУ 30144651).

В ході досудового слідства виникла необхідність у приє днанні до матеріалів криміна льної справи відомостей щодо фактичного руху грошових ко штів по розрахунковим рахунк ам СФГ «Росток Агро».

Крім того, для встановлення осіб, які виступали від імені СФГ «Росток Агро», як службов і особи цього підприємства, н еобхідно дослідити банківсь кі картки зі зразками підпис ів службових осіб та відбитк ом печатки, а також накази (про токоли рішень акціонерів) пр о призначення директора та г оловного бухгалтера, які міс тять данні про дати призначе ння певних осіб на ці посади і визначають їх як службових о сіб підприємства.

Також, для встановлення обс тавин про те, яким чином та ким здійснювалось керування рах унками СФГ «Росток Агро», нео бхідно дослідити угоди про в икористання системи віддале ного доступу до рахунків тип у „клієнт-банк”.

Згідно матеріалів криміна льної справи, при здійсненні фінансово-господарської дія льності СФГ «Росток Агро »використовувався розрахун ковий рахунок № 26008007614701/980, відкрит ий в АТ «Сведбанк»(публічне) (М ФО 300164).

Враховуючи вище наведене, в ивчивши матеріали подання, м атеріали кримінальної справ и, заслухавши пояснення слід чого, вислухавши думку проку рора, які підтримали подання , просили задовольнити, суддя приходить до висновку, що под ання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, ке руючись ст. ст. 178, 179 КПК України, суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Херс онській області майора подат кової міліції Кашуби А.В. , про розкриття банківської т аємниці клієнта АТ «Сведбанк »(публічне) (МФО 300164) - СФГ «Р осток Агро»(код ЄДРПОУ 30144651) та п роведення виїмки документів , що становлять банківську та ємницю- задовольнити.

Надати АТ «Сведбанк»(п ублічне) (МФО 300164) дозвіл на розк риття інформації стосовно її клієнта - СФГ «Росток Агро»(ко д ЄДРПОУ 30144651), яка містить б анківську таємницю.

Надати дозвіл на проведе ння у АТ «Сведбанк»(публічне ) (МФО 300164), за адресою: м. Київ, вул . С. Петлюри, 30, виїмки первинних документів, що містять зазна чену вище інформацію та стан овлять банківську таємницю, а саме: інформації, як на папер ових, так і електронних носія х про рух коштів з розшифровк ою контрагентів, призначення м платежу, датою платежу, часо м проведення платежу, номеро м платіжного документа, сумо ю платежу, а також із зазначен ням вхідного та вихідного за лишків коштів на рахунку на п очаток і кінець кожного дня, р еференс кожного платіжного д окументу (номер або інші симв оли, що використовуються для ідентифікації трансакції) з 01.01.2009 року по 23.06.2011 року, що свідчи ть про обіг грошових коштів п о рахунку № 26008007614701/980, який належать СФ Г «Росток Агро»; платіжних до ручень щодо списання коштів з рахунку № 26008007614701/980 за період ч асу з 01.01.2009 року по 23.06.2011 року з від ображенням призначення плат ежу, назвами і статистичними кодами платників і одержува чів коштів, сумами та датами о перацій); документів, щодо вне сення (повернення) готівки на розрахунковий рахунок № 260080076147 01/980 за період з 01.01.2009 року по 23.06.2011 ро ку; повідомлень банком орган ів податкової служби про від криття рахунків; карток зі зр азками підписів та відбитком печатки, наказів (рішень/прот околів зборів акціонерів) пр о призначення службових осіб СФГ «Росток Агро»(код ЄДРПОУ 30144651), довіреностей, наданих до банку уповноваженими особам и підприємства; видаткових о рдерів та корінців касових ч еків про отримання службовим и особами СФГ «Росток Агро»(к од ЄДРПОУ 30144651) готівкових грош ових коштів через касу АТ «Св едбанк»(публічне) (МФО 300164), дові реностей на отримання готівк ових коштів з рахунків підпр иємства; угод та інших докуме нтів, на підставі яких СФГ «Ро сток Агро»(код ЄДРПОУ 30144651) вико ристовувалася система відда леного доступу типу „Клієнт- банк”, технічної документаці ї щодо проведення працівника ми банку інсталяції на комп' ютери вказаної електронної с истеми (включаючи місце пров едення вказаної операції), ви писок з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм; кредитн их договорів та документів, я кі складались під час викона ння кредитних договорів; зов нішньоекономічних контракт ів та документів, які складал ись під час їх виконання та оп лати.

Суддя: Є. М. Булах