Постанова

від 01.07.2011 по справі 4-904/11

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа № 4-904/11

ПОСТАНОВА

іменем України

01.07.2011 року суддя Сувор овського районного суду м. Хе рсона Булах Є.М., за участю про курора Пахович М.М., розгляну вши подання старшого слі дчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Херсонс ькій області майора податков ої міліції Кашуби А.В., про розкриття банківської таємн иці клієнта ПАТ «Укрсоцб анк»(МФО 300023) - СФГ «Росток Агро» (код ЄДРПОУ 30144651) та проведення в иїмки документів, що становл ять банківську таємницю, суд дя, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Херсонській області знаходи ться кримінальна справа № 330304-11, порушен а за фактом умисного ухиленн я від сплати податків в особл иво великих розмірах службов ими особами АТ «Сигма», за озн аками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Органом досудового слідст ва встановлено, що службові о соби АТ «Сигма», 21.07.1994 року заре єстрованого Суворовським ра йвиконкомом та фактично розт ашованого за адресою: м. Херсо н, вул. Бєлінського,15, в період з 01.01.2009 року по 10.05.2010 року, шляхом б езпідставного завищення вал ових витрат, умисно ухилилис ь від сплати податку на прибу ток підприємства на суму 2 985 081, 75 грн., що призвело до фактично го ненадходження до бюджету коштів в особливо великих ро змірах. В зазначений пері од валові витрати АТ «Сигма» формувались на підставі пода ткових накладних, виписаних від імені СФГ «Росток Агро»(к од ЄДРПОУ 30144651).

В ході досудового слідства виникла необхідність у приє днанні до матеріалів криміна льної справи відомостей щодо фактичного руху грошових ко штів по розрахунковим рахунк ам СФГ «Росток Агро».

Крім того, для встановлення осіб, які виступали від імені СФГ «Росток Агро», як службов і особи цього підприємства, н еобхідно дослідити банківсь кі картки зі зразками підпис ів службових осіб та відбитк ом печатки, а також накази (про токоли рішень акціонерів) пр о призначення директора та г оловного бухгалтера, які міс тять данні про дати призначе ння певних осіб на ці посади і визначають їх як службових о сіб підприємства.

Також, для встановлення обс тавин про те, яким чином та ким здійснювалось керування рах унками СФГ «Росток Агро», нео бхідно дослідити угоди про в икористання системи віддале ного доступу до рахунків тип у „клієнт-банк”.

Згідно матеріалів криміна льної справи, при здійсненні фінансово-господарської дія льності СФГ «Росток Агро »використовувався розрахун ковий рахунок № 26007000063519/980, відкрит ий в ПАТ «Укрсоцбанк»(МФО 300023).

Враховуючи вище наведене, в ивчивши матеріали подання, м атеріали кримінальної справ и, заслухавши пояснення слід чого, вислухавши думку проку рора, які підтримали подання , просили задовольнити, суддя приходить до висновку, що под ання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, ке руючись ст. ст. 178, 179 КПК України, суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Херс онській області майора подат кової міліції Кашуби А.В. , про розкриття банківської т аємниці клієнта ПАТ «Укрсоцб анк»(МФО 300023) - СФГ «Росток А гро»(код ЄДРПОУ 30144651) та проведе ння виїмки документів, що ста новлять банківську таємницю - задовольнити.

Надати ПАТ «Укрсоцбан к»(МФО 300023) дозвіл на розкри ття інформації стосовно її к лієнта - СФГ «Росток Агро»(код ЄДРПОУ 30144651), яка містить ба нківську таємницю.

Надати дозвіл на проведен ня у ПАТ «Укрсоцбанк»(МФО 300023), з а адресою: м. Київ, вул. Ковпака , 29, виїмки первинних документ ів, що містять зазначену вище інформацію та становлять ба нківську таємницю, а саме: інф ормації, як на паперових, так і електронних носіях про рух к оштів з розшифровкою контраг ентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведе ння платежу, номером платіжн ого документа, сумою платежу , а також із зазначенням вхідн ого та вихідного залишків ко штів на рахунку на початок і к інець кожного дня, референс к ожного платіжного документу (номер або інші символи, що ви користовуються для ідентифі кації трансакції) з 01.01.2009 року п о 23.06.2011 року, що свідчить про обі г грошових коштів по рахунку № 2600700006 3519/980, який належать СФГ «Росток Агро»; платіжних доручень що до списання коштів з рахунку № 26007000063519/980 за період часу з 01.01.2009 р оку по 23.06.2011 року з відображення м призначення платежу, назва ми і статистичними кодами пл атників і одержувачів коштів , сумами та датами операцій); д окументів, щодо внесення (пов ернення) готівки на розрахун ковий рахунок № 26007000063519/980 за періо д з 01.01.2009 року по 23.06.2011 року; повідо млень банком органів податко вої служби про відкриття рах унків; карток зі зразками під писів та відбитком печатки, н аказів (рішень/протоколів зб орів акціонерів) про признач ення службових осіб СФГ «Рос ток Агро»(код ЄДРПОУ 30144651), довір еностей, наданих до банку упо вноваженими особами підприє мства; видаткових ордерів та корінців касових чеків про о тримання службовими особами СФГ «Росток Агро»(код ЄДРПОУ 30144651) готівкових грошових кошт ів через касу ПАТ «Укрсоцбан к»(МФО 300023), довіреностей на отр имання готівкових коштів з р ахунків підприємства; угод т а інших документів, на підста ві яких СФГ «Росток Агро»(код ЄДРПОУ 30144651) використовувалас я система віддаленого доступ у типу „Клієнт-банк”, технічн ої документації щодо проведе ння працівниками банку інста ляції на комп' ютери вказано ї електронної системи (включ аючи місце проведення вказан ої операції), виписок з журнал ів реєстрації видачі електро нних ключів та інсталяції пр ограм; кредитних договорів т а документів, які складались під час виконання кредитних договорів; зовнішньоекономі чних контрактів та документі в, які складались під час їх ви конання та оплати.

Суддя: Є. М. Булах