Постанова

від 22.06.2011 по справі 4-1301/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1301/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 червня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Кузьмін М.В.

розглянувши подання с таршого слідчого з ОВС СВ ПМ Д ПА в Чернігівській області О.О.Пилипченка про надання дозволу на розкриття банків ської таємниці та проведення виїмки документів, що станов лять банківську таємницю

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області О.О.Пилипченко звернувся до суду з даним поданням з тих підстав, що в провадженні Слі дчого відділу податкової міл іції ДПА в Чернігівській обл асті знаходиться кримінальн а справа №73/1014, порушена по факт у фіктивного підприємництва невстановленими особами від імені ТОВ «ім. Комка» (код ЄДР ПОУ 03799972, зареєстроване за адре сою: Чернігівська область, Чернігівський р-н, с. Левкович і, Першотравнева, 7) та ТОВ «Т райдент» (код за ЄДРПОУ 31275787, зар еєстроване за адресою: м. Че рнігів, вул. Шевченка, 160А), за ознаками злочину, передбачен ого ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим слідством у спра ві встановлено, що у листопад і 2010 року невстановленими осо бами з метою прикриття незак онної діяльності було придба но підприємство ТОВ «ім. Комк а». В реєстраційних документ ах засновником та директором вказаного підприємства зазн ачено ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІ Я_1 р. н., зареєстрованого за а дресою: АДРЕСА_1).

З матеріалів справи слідує те що, ОСОБА_3 за винагород у, на прохання ОСОБА_5 та ОСОБА_6, погодився бути кері вником підприємства ТОВ «ім. Комка», підписавши при цьому відповідні реєстраційні док ументи. Однак, хто та яким видо м діяльності займався від ім ені ТОВ «ім. Комка» ОСОБА_3 відомо не було, жодного відно шення до діяльності даного т овариства він не мав, звітних документів не складав та не п ідписував.

Крім того, встановлено, що г ромадянами ОСОБА_7 та ОС ОБА_6, на ОСОБА_3, за винаго роду, з вересня 2009 року перереє стровано ТОВ «Трайдент», яке використовувалось для прикр иття незаконної діяльності. ОСОБА_3 в свою чергу, ніяко го відношення до здійснення фінансово-господарської дія льності вказаним підприємст вом не мав, податкову звітніс ть не складав та до податкови х органів не подавав.

Так, в грудні 2010 року ТОВ «ім. К омка» згідно документів реал ізувало ТОВ «Трайдент» товар но-матеріальні цінності на з агальну суму 487 500 грн., в подальш ому ТМЦ на суму 429 919 грн., згідно документів, було реалізован о ДП «Новоборовицький спирто вий завод», а суму ПДВ 71 652 грн. д ержавним підприємством з вищ евказаної операції віднесен о до податкового кредиту з ПД В.

Фактично ж ніякі товарно-ма теріальні цінності не реаліз овувались (вказані операції були безтоварними).

Таким чином, від імені ТОВ « ім. Комка» та ТОВ «Трайдент», ф актичними керівниками яких б ули ОСОБА_7 та ОСОБА_6, б уло організовано схему незак онної діяльності щодо сприян ня підприємствам мінімізаці ї ними податкових зобов' яза нь, які підлягають сплаті до б юджету.

ТОВ «ім. Комка» (код ЄДРПОУ 037 99972) має наступні рахунки: №2600106018903 4, №26056060189034 відкриті в ЧРУ ПАТ КБ «П риватбанк» (МФО 353586, вул. Серьож нікова, 6, м. Чернігів), як і використовує у своїй діяль ності.

З метою повного, всебічного та об' єктивного дослідженн я всіх обставин справи, викри ття всієї схеми задіяних під приємств та осіб, що сприяли в чиненню злочину, встановленн я подальшого руху коштів, оде ржаних внаслідок документал ьного оформлення проведення безтоварних операцій з вико ристанням банківських рахун ків підприємств з ознаками „ фіктивності”, отримання зраз ків їх почерку та підписів дл я проведення в разі необхідн ості криміналістичного досл ідження у експертних установ ах, по кримінальній справі ви никла необхідність у проведе нні виїмки оригіналів докуме нтів, що становлять банківсь ку таємницю клієнта ЧРУ ПАТ К Б «Приватбанк», а саме: докуме нтів юридичної справи клієнт а банку, передбачених „Інстр укцією про порядок відкриття , використання і закриття рах унків у національній та іноз емних валютах”, затвердженою Постановою Правління Націон ального банку України від 12.11.20 03 року №492, платіжних документі в, відомостей про рух грошови х коштів по рахунку ТОВ «ім. Ко мка».

Іншим способом, ніж розкрит и банківську таємницю та отр имати документи, що мають док азове значення по справі нем ожливо, тому до суду подане да не подання.

Вивчивши надані матеріали , вважаю, що дане подання підля гає задоволенню, оскільки в Ч РУ ПАТ КБ «Приватбанк» містя ться відомості, які мають зна чення для всебічного, повног о та об' єктивного розслідув ання кримінальної справи.

На підставі вищевикладено го, керуючись ст. 178 КПК Україн и, суддя

ПОСТАНОВИВ:

Надати ЧРУ ПАТ КБ «При ватбанк» (МФО 353586, вул. Серьожні кова, 6, м. Чернігів) дозвіл на ро зкриття інформації стосовно клієнта ТОВ «ім. Комка» (код Є ДРПОУ 03799972), яка містить банківс ьку таємницю.

Надати дозвіл на пр оведення в ЧРУ ПАТ КБ «Приват банк» (МФО 353586, вул. Серьожніков а, 6, м. Чернігів) виїмки оригін алів документів, що становля ть банківську таємницю:

- документів юридичн ої справи ТОВ «ім. Комка», пере дбачених „Інструкцією про по рядок відкриття, використанн я і закриття рахунків у націо нальній та іноземних валютах ”, затвердженою Постановою П равління Національного банк у України від 12.11.2003 року №492, які б ули надані для відкриття вка заного банківського рахунку , а також зібраних в результат і користування вказаним раху нком за весь період функціон ування рахунку;

­ актів прийому-перед ачі виконаних робіт по підкл юченню клієнта ТОВ «ім. Комка » до системи «Клієнт-Банк» (ак тів прийому передачі ключів електронного цифрового підп ису);

­ довіреностей (доруч ень) від імені ТОВ «ім. Комка» на отримання від банку ключі в електронного цифрового під пису (робіт по підключенню до системи клієнт-банк);

­ виписок по рахунках (рух грошових коштів) ТОВ «ім. Комка» №26001060189034, №26056060189034 відкритих в ЧРУ ПАТ КБ «Приватбанк» за п еріод з моменту відкриття - 31.03. 2008р. по 01.05.2011р. (в електронному виг ляді та на паперових носіях), і з зазначенням реквізитів кон трагентів (назва підприємств а, код ЄДРПОУ), в тому числі рек візитів їх рахунків (номер ра хунку, МФО банківської устан ови), призначення і суми плате жу, дати та часу здійснення пл атежів, відомостей щодо доку ментів, на підставі яких здій снені такі платежі;

­ первинних документі в, що свідчать про зарахуванн я на вказані банківські раху нки та зняття з них грошових к оштів (платіжні доручення, гр ошові чеки, платіжні вимоги т а інші розрахункові документ и) за період з моменту відкрит тя - 31.03.2008р. по 01.05.2011р.

­

Всі документи надавати в ор игіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригінал ів, надати засвідчені копії в казаних документів та проток олів виїмки, що підтверджуют ь вилучення оригіналів. В раз і відсутності будь-яких з вищ е перелічених документів, за значити письмово окремим лис том про причину не надання до кументів.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: М. В. Кузьмін