Постанова

від 02.06.2011 по справі 4-1175/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу: 02.06.2011

Справа № 4-1175/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

02 июня 2011 года г. Запорожья

Орджоникидзевский районн ый суд г. Запорожья в составе п редседательствующего судьи Крамаренко И.А., при секретаре Войтенко Г.В., с участием прок урора Демьянова В.В., рассмотр ел в открытом судебном засед ании представление старшего следователя СО НМ ГНИ в Орджо никидзевском районе г. Запор ожья майор налоговой милиции Близнюк Р.Е., об избрании о бвиняемому меры пресечения в виде заключения под стражу в отношении:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Запорожье, гра жданина Украины, украинец, им еющего средне-техническое образование, не женат, рабо тающего директором ООО «Втор метэкспорт», зарегистрирова нного и проживающего по адре су: АДРЕСА_1, ранее не судим ого,

обвиняемого в совершении п реступления, предусмотренно го ч.3 ст.212 УК Украины, -

у с т а н о в и л:

Из представленных суду ма териалов усматривается, что в производстве старшего след ователя СО НМ ГНИ в Орджоники дзевском районе г. Запорожья майор налоговой милиции Б лизнюк Р.Е., находится уголо вное дело № 441107 в отношении ОС ОБА_2, по признакам состава п реступления, предусмотренно го ч.3 ст.212 УК Украины.

В ходе досудебного следств ия установлено, что ОСОБА_2 , занимая согласно протокола решения собственника № 1 от 05. 05.2006 года должность директора О ОО «Вторметэкспорт», (код ЕГР ПОУ 34373700), зарегистрированного распоряжением исполкома Зап орожского городского совета №11031020000013278 от 06.05.2006 года, расположен ного по адресу: АДРЕСА_1, 10.05. 2006, взятого на налоговый учет в ГНИ Орджоникидзевского райо на г. Запорожья, зарегистриро ванного в качестве плательщи ка НДС 16.05.2006года под №11862300, выполн яя в соответствии с уставом п редприятия и действующим зак онодательством Украины орга низационно-распорядительны е и административно-хозяйств енные функции, являясь должн остным лицом предприятия, бу дучи на основании п.3 ст.8 Закон а Украины «О бухгалтерском у чете и финансовой отчетности в Украине»№996-ХІV от 16.07.99 с измене ниями и дополнениями, ответс твенным за организацию бухга лтерского учета на предприят ии, полноту отображения в уче те всех хозяйственных операц ий, правильность исчисления и своевременность уплаты в б юджет и государственные целе вые фонды налогов, сборов, дру гих обязательных платежей, к оторые входят в систему нало гообложения и введены в уста новленном законом порядке, в период с января 2009 года по март 2010 года, действуя умышленно, ук лонился от уплаты в бюджет на лога на добавленную стоимост ь в сумме 2 525344 грн., при следующи х обстоятельствах:

ОСОБА_2, с целью уклонения от уплаты налога на добавлен ную стоимость ООО «Вторметэк спорт», в период времени с 01.01.09 п о 31.03.09, осуществлял бестоварны е финансово-хозяйственные оп ерации, использовав реквизит ы «подконтрольного»ему пре дприятия с «признаками фикти вности»ООО «Универсал Про м Альянс», зарегистрирован ное им на гражданина ОСОБА_ 4

Так, в период с 01.01.09. по 31.03.09г., дир ектор ООО «Вторметэкспорт» ОСОБА_2, самостоятельно осу ществлял бестоварные финанс ово-хозяйственные операции с ООО «Универсал Пром Альянс »», с целью уклонения от упл аты налогов, в нарушение п.п. 7.4. 1, п.п. 7.4.4, п.п. 7.4.5 п. 7.4, п.п. 7.5.1 п.7.5 п.п. 7.7.1. п. 7 .7 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№1 68/97-ВР от 03.04.1997 года (с изменениями и дополнениями), незаконно сф ормировал налоговый кредит О ОО «Вторметэкспорт»по взаим оотношениям с ООО «Универсал Пром Сервис»(ЕГРПОУ 35979767) з а январь 2009 г. в сумме 140009грн., за ф евраль 2009 года в сумме 1002893 грн., з а март 2009 года в сумме 1 382442 грн. В сего на общую сумму 2 525344 грн., не подтвержденную никакими пер вичными бухгалтерскими доку ментами (налоговыми накладны ми), что повлекло фактическое непоступление в бюджет нало га на добавленную стоимость в сумме 2 525344 грн.

В результате умышленных де йствий ОСОБА_2, в период вр емени с 01.01.09 по 31.03.09 в бюджет госу дарства фактически не поступ или денежные средства в виде налога на добавленную стоим ость на общую сумму 2 525344 грн., ко торая более чем в 5000 раз превыш ает установленный законодат ельством необлагаемый миним ум доходов граждан и являетс я особо крупным размером.

Тем самым своими умышленны ми действиями ОСОБА_2 сове ршил преступление, предусмот ренное ч. 3 ст. 212 УК Украины, квал ифицируемое как умышленное у клонение от уплаты налогов, в ходящих в систему налогообло жения, введенных в установле нном законом порядке, соверш енное должностным лицом пред приятия, с коллективной форм ой собственности, обязанным их уплачивать, повлекшее фак тическое не поступление в бю джет денежных средств в особ о крупных размерах.

13.05.11 в отношении ОСОБА_2 во збуждено уголовное дело №441107 п о признакам преступления, пр едусмотренного ч.3 ст.212 УК Укра ины;

24.05.11 частным адвокатом ОСО БА_5 в следственные органы п редоставлен договор от 05.04.11 за ключенный между адвокатом ОСОБА_5 и ОСОБА_2 об оказа нии ему правовой помощи, защи те интересов по всем делам. Ме стонахождение ОСОБА_2 ад вокату не известно.

01.06.2011 года в отношении ОСОБА _2 вынесено постановление о привлечении его в качестве о бвиняемого за совершение пре ступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

01.06.11 обвиняемый ОСОБА_2 о бъявлен в розыск.

В своем представлении ста рший следователь просит суд вынести постановление об изб рании обвиняемому меры пресе чения в виде заключения под с тражу, поскольку ОСОБА_2 с овершил особо тяжкое преступ ления, за которые законом пре дусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок до 10 л ет, в настоящее время он скрыв ается от следствия и суда.

Суд, выслушав прокурора, ста ршего следователя, считает, п редставление старшего следо вателя подлежащим частичном у удовлетворению, поскольку в настоящее время местонахож дение ОСОБА_2, не установл ено, он уклоняется от органов досудебного следствия, скры лся, объявлен в розыск.

Руководствуясь ст. ст. 148, 15 5, 165, 165-1, 165-2 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление старшег о следователя об избрании об виняемому ОСОБА_2 меры пре сечения в виде заключения по д стражу - удовлетворить частично.

Задержать обвиняемого ОС ОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроже нца г. Запорожье, граждани на Украины, украинец, имеющег о средне-техническое образ ование, не женат, работающе го директором ООО «Вторметэк спорт», зарегистрированного и проживающего по адресу: А ДРЕСА_1 - для доставления в Ор джоникидзевский районный су д г. Запорожья для решения воп роса об избрании меры пресеч ения.

Копию настоящего постанов ления направить прокурору, с ледователю - для сведенья и ис полнения.

Постановление может быть о бжаловано в течение трех сут ок в апелляционный суд Запор ожской области.

Судья: И.А. Крамаренко