Постанова

від 09.06.2011 по справі 4-1271/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу: 09.06.2011

Справа № 4-1271/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 червня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевськ ого районного суду м. Запоріж жя Крамаренко І.А. розглянувш и матеріали подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції Ткачен ка С.П. про проведення виїмк и документів

В С Т А Н О В И В :

У провадженні слідчог о відділу податкової міліції ДПА у Запорізькій області зн аходиться кримінальна справ а № 561101, порушена відносно ОСО БА_2 та ОСОБА_3, за ф актом вчинення фіктивного пі дприємництва, тобто створенн я юридичної особи ПП «Укрдро н»з метою прикриття незаконн ої діяльності, що заподіяло в елику матеріальну шкоду держ аві, за ознаками злочину, пере дбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим слідством вста новлено, що ОСОБА_2, діючи з а попередньою змовою з ОСОБ А_3, маючи умисел на фіктивне підприємництво, тобто створ ення суб' єкта підприємниць кої діяльності з метою прикр иття незаконної діяльності, що направлена на ухилення ві д сплати податків, у січні 2010 ро ку здійснили державну реєстр ацію фіктивного суб' єкта го сподарювання - ПП «Укрдрон» (код ЄДРПОУ 36911228) за наступних об ставин.

Так, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 , діючи умисно, за попередньою змовою, знаходячись у дружні х відносинах зі ОСОБА_4 ум овили останню за винагороду зареєструвати на своє ім' я суб' єкт підприємницької ді яльності ПП «Укрдрон», без ме ти ведення фінансово-господа рської діяльності.

Згідно зі злочинним планом ОСОБА_2 та ОСОБА_3, ОС ОБА_4 повинна була формальн о бути засновником та директ ором підприємства ПП «Укрдро н», одночасно бути підконтро льною та виконувати злочинні вказівки вказаних осіб.

Так, 26.01.2010 року в денний час О СОБА_4, будучи необізнаною, щ одо злочинного плану ОСОБА _2 та ОСОБА_3, знаходячись у кабінеті приватного нотар іусу Запорізького міського н отаріального округу ОСОБА _5, підписала статут ПП «Укрд рон».

Після чого, 26.01.2010 року статут П П «Укрдрон»зареєстровано ві дділом реєстрації та єдиного реєстру виконавчого комітет у Запорізької міської ради з а № 11031020000026657.

Після реєстрації ПП «Укрдр он», слідуючи злочинного пла ну, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 от римали від ОСОБА_4 реєстра ційні документи та печатку п ідприємства.

Створивши ПП «Укрдрон»та о тримавши повний контроль по керівництву вказаною юридич ною особою ОСОБА_2 та ОСО БА_3, з метою прикриття незак онної діяльності різних підп риємств, направленої на умис не ухилення від сплати подат ків, використовуючи печатку та реєстраційні документи пі дконтрольного підприємства ПП «Укрдрон»у період часу з 01 .01.2010 р. по 31.12.2010 р. незаконно сформу вали податковий кредит ТОВ « НВО Інженер», ПП «НВК «Електр ощитовик-М», ТОВ «Южспеценер го-2001», ПП НВКО «Тата»та ТОВ «Завод стальної дроб і»на загальну суму 554 143, 12 грн., чи м заподіяли велику матеріаль ну шкоду державі.

Крім того, слідством встано влено, що ОСОБА_3 та ОСОБ А_2 здійснюють також контро ль за незаконною діяльністю інших, створених ними фіктив них підприємств, а саме: ПП «Укрграндбу д»(код ЄДРПОУ 36358553), ПП «Коміком» (код ЄДРПОУ 36277223), ПП «Гр анфіт»(код 36605575), ПП «Укр Трейд Групп»(код ЄДРПОУ 35764280), ПП «Техпромдеталь »(код ЄДРПОУ 36911364) та ТОВ «Еталон »(код ЄДРПОУ 32121568).

Також встановлено, що вказа ні підприємства мали фінансо во-господарські відносини з ПП «НПКО «Тата»(код ЄДРПОУ 19264 196).

Відповідно до вимог ст.22 КП К України, щодо повноти та все бічності дослідження всіх об ставин справи, у слідства вин икла необхідність у проведен ні виїмки оригіналів докумен тів фінансово-господарської діяльності ПП «НПКО «Тата»(к од ЄДРПОУ 19264196) по взаємовіднос инам з підприємствами ПП «Ук рграндбуд»(код ЄДРПОУ 36358553), ПП «Коміком»(код Є ДРПОУ 36277223), ПП «Гранфіт»(код 36605575) , ПП «Укр Трейд Групп»(код ЄДРПОУ 35764280), ПП «Техпромдеталь »(код ЄДРПОУ 36911364), ТОВ «Еталон»( код ЄДРПОУ 32121568) та ПП «Укрдрон» (код ЄДРПОУ 36911228) за 2010 - 2011 рік.

Згідно до ст. 178 КПК, примус ова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка доку мента виконавчого проваджен ня, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господа рських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді.

Керуючись ст.178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого з ОВ С СВ ПМ ДПА в Запорізькій обла сті старшого лейтенанта под аткової міліції Ткаченка С .П. про проведення виїмки до кументів у ПП «НПКО «Тата»(ко д ЄДРПОУ 19264196) - задовольнити.

Провести виїмку оригіналі в первинних фінансово-господ арських та бухгалтерських до кументів ПП «НПКО «Тата»(код ЄДРПОУ 19264196), які знаходяться в приміщенні ПП «НПКО «Тата»(код ЄДРПОУ 19264196), а саме:

документів, щодо реалізаці ї товару ПП «НПКО «Тата»(код Є ДРПОУ 19264196) у адресу підприємст в ПП «Укрграндбуд»(код ЄДРПО У 36358553), ПП «Коміком» (код ЄДРПОУ 36277223), ПП «Гранфіт»(код 36605575), ПП «Ук р Трейд Групп»(код ЄДРПОУ 35764280), ПП «Техпромдеталь»(код ЄД РПОУ 36911364), ТОВ «Еталон»(код ЄДРП ОУ 32121568) та ПП «У крдрон»(код ЄДРПОУ 36911228) за пері од з 01.01.2010 року по теперішній ча с (договори з додатками, накла дні, видаткові накладні, дові реності, товарно-транспортні накладні, акти прийому-перед ачі, сертифікати якості, доку менти, які підтверджують опл ату, реєстри отриманих накла дних та інші);

документів, щодо придбання товару у підприємств ПП «Укр грандбуд»(код ЄДРПОУ 36358553), ПП «К оміком»(код ЄДРПОУ 36277223), ПП «Гра нфіт»(код 36605575), ПП «Укр Трейд Г рупп»(код ЄДРПОУ 35764280), ПП «Тех промдеталь»(код ЄДРПОУ 36911364), ТО В «Еталон»(код ЄДРПОУ 32121568) та ПП «Укрдрон»(код ЄДРПОУ 36911228) за пе ріод з 01.01.2010 року по теперішній час (договори з додатками, нак ладні, видаткові накладні, до віреності, товарно-транспорт ні накладні, акти прийому-пер едачі, сертифікати якості, до кументи, які підтверджують о плату, реєстри отриманих нак ладних та інші);

документів, щодо подальшої реалізації товару, придбано го у підприємств ПП «Укргран дбуд»(код ЄДРПОУ 36358553), ПП «Комік ом»(код ЄДРПОУ 36277223), ПП «Гранфіт »(код 36605575), ПП «Укр Трейд Групп »(код ЄДРПОУ 35764280), ПП «Техпром деталь»(код ЄДРПОУ 36911364), ТОВ «Ет алон»(код ЄДРПОУ 32121568) та ПП «Укр дрон»(код ЄДРПОУ 36911228) за період з 01.01.2010 року по теперішній час (д оговори з додатками, накладн і, видаткові накладні, довіре ності, товарно-транспортні н акладні, акти прийому-переда чі, сертифікати якості, докум енти, які підтверджують опла ту, реєстри отриманих наклад них та інші);

Виконання постанови дор учити співробітникам УПМ ДПА в Запорізькій області.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя І.А.Крама ренко