Постанова

від 08.07.2011 по справі 4-1006/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г . ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

01 июля 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районног о суда г. Днепропетровска Шел естов К.А., рассмотрев предста вление старшего следователя СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г .Днепропетровска, согласован ное с прокурором Жовтневого района г.Днепропетровска, о р азрешении на проведение выем ки документов содержащих бан ковскую тайну в помещении ПА О «УкрСибБанк»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по соглас ованию с прокурором обратилс я в суд с представлением, в кот ором просит разрешить провед ение выемки документов содер жащих банковскую тайну в пом ещении «ПАО УкрСибБанк».

В обоснование своего пред ставления следователь указы вает на следующее.

ОСОБА_1, являясь директор ом общества с ограниченной о тветственностью «Аскелла»(к од ЕГРПОУ 35498104), зарегистрирова нного исполнительным комите том Днепропетровского город ского совета 11.10.2007 года под №122410700 01039471, юридический адрес: г. Днепр опетровск, ул. Мандрыковская , д. 169, то есть служебным лицом с убъекта предпринимательско й деятельности, исполняющим организационно-распорядите льные и административно-хозя йственные функции, являющимс я ответственным за организац ию и ведение бухгалтерского учета и отчетности, а также за начисление и уплату налогов , сборов и других обязательны х платежей при осуществлении финансово-хозяйственной дея тельности данного предприят ия, действуя умышленно, из кор ыстных побуждений, достоверн о зная истинные результаты ф инансово-хозяйственной деят ельности предприятия за октя брь, ноябрь и декабрь 2008 года, в нарушение п.п. 7.4.1, п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 За кона Украины от 03.04.1997 года № 168/97-ВР «О налоге на добавленную сто имость»(с изменениями и допо лнениями), путем занижения на логовых обязательств, подлеж ащих уплате в бюджет, умышлен но уклонился от уплаты налог а на добавленную стоимость н а сумму 1 552 453,82 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет государства денежн ых средств в особо крупных ра змерах.

Так, в декларациях ООО «Аске лла»по налогу на добавленную стоимость и в приложениях к н им за октябрь - декабрь 2008 год а, ОСОБА_1 отразил налогов ый кредит по НДС, который обра зовался от взаимоотношений с ООО «Шамаш»(код ЕГРПОУ 36094706). До судебным следствием по уголо вному делу, было установлено , что ООО «Шамаш»было создано для прикрытия незаконной де ятельности - без цели заняти я предпринимательской деяте льностью, а именно для конвер тации денежных средств треть их лиц.

В своих объяснениях ОСОБ А_1 - директор ООО «Аскелла », показал, что руководимое им предприятие, перечислило в а дрес ООО «Шамаш»денежные сре дства в размере более 7,5млн. гр н. для обналичивания.

30.06.2011 года по данному факту сл едственным отделением налог овой милиции ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска во збуждено уголовное дело № 99116309 в отношении ОСОБА_1 по фак ту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупн ых размерах по признакам пре ступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следств ия по данному уголовному дел у установлено, что ООО «Аскел ла»(код 35498104) для осуществления финансово-хозяйственной дея тельности в ПАО «УкрСибБанк» (МФО 351005) 04.09.2008 года был открыт счё т № 26000196926600/980, а также 26.11.2008 года, были открыты счета № 26000196926600/840 и № 26000196926600/ 978 по которым перечислялись де нежные средства, в том числе и в адрес ООО «Шамаш», в связи с чем, возникла необходимость в проведении выемки в банке д окументов, содержащих банков скую тайну.

Также в ходе досудебного сл едствия по данному уголовном у делу, с целью подтверждения либо опровержения фактическ ого ведения финансово-хозяйс твенной деятельности ООО «Ас келла»(код ЕГРПОУ 35498104), и подтве рждения либо опровержения фи нансово-хозяйственных взаим оотношений ООО «Аскелла»(код ЕГРПОУ 35498104) с ООО «Шамаш» (код Е ГРПОУ 36094706) необходимы докумен ты по юридическому оформлени ю (открытию) указанных счетов , документы (распечатки), содер жащие сведения о расчетных б анковских операциях по движе нию денежных средств по счёт у указанного предприятия в р азрезе взаимоотношений с ООО «Шамаш» - их приходной и расхо дной части с указанием входя щих и исходящих сумм платеже й, дат, времени операции, данны х банков отправителей и полу чателей, номеров их счетов, на значения платежа, и документ ы, послужившие основанием дл я выдачи наличных денежных с редств со счета в ПАО «УкрСиб Банк»(МФО 351005).

Так, следователь просил, с целью полного, всестороннег о и объективного расследован ия уголовного дела, учитывая то, что в помещении ПАО «УкрСи бБанк» находятся документы и меющие значение для установл ения истины по делу и которые могут выступать в роли вещес твенных доказательств, разре шить проведение выемки докум ентов содержащих банковскую тайну в помещении ПАО «УкрСи бБанк».

Рассмотрев материалы пред ставления, считаю, что предст авление следователя подлежи т удовлетворению, поскольку материалы предоставленные с ледователем дают достаточны е основания полагать, что ука занные в представлении докум енты необходимы для установл ения истины по делу.

На основании изложенного, р уководствуясь ст. 62 Закона Укр аины «О банках и банковской д еятельности», ст. 178 УПК Украин ы, -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить старшему сл едователю СО НМ ГНИ в Жовтнев ом районе г.Днепропетровска Корнееву Е.В. производств о выемки документов, содержа щих банковскую тайну, в ПАО «У крСибБанк»(МФО 351005), а именно:

- документов по юридическом у оформлению (открытию) ООО «А скелла»(код ЕГРПОУ 35498104) счетов № 26000196926600/980, № 26000196926600/840 и № 26000196926600/978 - заявл ения об открытии счетов, дого вора на рассчетно-кассовое о бслуживание, свидетельство о государственной регистраци и юридического лица в органа х исполнительной власти; коп ию надлежащим образом зареги стрированного уставного док умента (устава, учредительно го договора, уставного акта/п оложения, протоколы собраний учредителей) с изменениями и дополнениями; справки о внес ении юридического лица в Еди ный государственный реестр п редприятий и организаций Укр аины; справки о взятии юридич еского лица на учет в органах государственной налоговой с лужбы; справки Пенсионного ф онда; свидетельство фонда со циального страхования; прика зы о назначении руководителе й и служебных лиц предприяти я; карточки с образцами подпи сей и оттисков печати; другие документы предоставляющие п раво доверенным и иным лицам на распоряжение и использов ание данным счетом; договоро в банковского счета; договор ов об использовании системы «клиент-Банк», «клиент-интер нет-банк», «телефонный банки нг»и т.д. с приложениями; уведо мления о взятии счетов на уче т органами ГНС; копии страниц паспорта или документа, кото рый его заменяет, идентифика ционного кода - учредителей, с лужебных лиц, доверенных лиц , и иных лиц, которые открывали и использовали указанный ба нковский счет предприятия; и иные документы юридического дела по открытию и использов анию данных счетов;

- документов (распечатки) со держащих сведения о расчетны х банковских операциях по вз аимоотношениям между ООО «Ас келла»(код ЕГРПОУ 35498104) и ООО «Ш амаш» (код ЕГРПОУ 36094706) - движени е денежных средств по счету О ОО «Аскелла»(код 35498104) № 26000196926600/980, № 2 6000196926600/840 и №26000196926600/978 в приходной и ра сходной части с указанием вх одящих и исходящих сумм плат ежей, дат, времени операции, от правителя и получателя средс тв, данных банков отправител ей и получателей, номеров их с четов, назначения платежа на бумажном носителе за период времени с 04.09.2008 года по 01.01.2009 года;

- документов, послуживших ос нованием для выдачи наличных денежных средств со счетов О ОО «Аскелла»(код 35498104) № 26000196926600/980, № 2 6000196926600/840 и №26000196926600/978 за период време ни с 04.09.2008 года по 01.01.2009 года.

В случае объективных причи н не выдачи оригиналов либо н отариально заверенных копий вышеуказанных документов, о бязать банк предоставить над лежаще заверенные копии выше указанных документов.

Выемку провести в двадца тидневный срок, с момента вын есения постановления суда.

Судья К.А. Шелестов