Постанова

від 08.07.2011 по справі 4-1005/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г . ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

08 июля 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районног о суда г. Днепропетровска Шел естов К.А., рассмотрев предста вление старшего следователя СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г .Днепропетровска, согласован ное с прокурором Жовтневого района г.Днепропетровска, о р азрешении на проведение выем ки документов содержащих бан ковскую тайну в помещении ПА О КБ «Приватбанк»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по соглас ованию с прокурором обратилс я в суд с представлением, в кот ором просит разрешить провед ение выемки документов содер жащих банковскую тайну в пом ещении ПАО КБ «Приватбанк» .

В обоснование своего пред ставления следователь указы вает на следующее.

ОСОБА_1, являясь директор ом общества с ограниченной о тветственностью «Аскелла»(к од ЕГРПОУ 35498104), зарегистрирова нного исполнительным комите том Днепропетровского город ского совета 11.10.2007 года под №122410700 01039471, юридический адрес: г. Днепр опетровск, ул. Мандрыковская , д. 169, то есть служебным лицом с убъекта предпринимательско й деятельности, исполняющим организационно-распорядите льные и административно-хозя йственные функции, являющимс я ответственным за организац ию и ведение бухгалтерского учета и отчетности, а также за начисление и уплату налогов , сборов и других обязательны х платежей при осуществлении финансово-хозяйственной дея тельности данного предприят ия, действуя умышленно, из кор ыстных побуждений, достоверн о зная истинные результаты ф инансово-хозяйственной деят ельности предприятия за октя брь, ноябрь и декабрь 2008 года, в нарушение п.п. 7.4.1, п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 За кона Украины от 03.04.1997 года № 168/97-ВР «О налоге на добавленную сто имость»(с изменениями и допо лнениями), путем занижения на логовых обязательств, подлеж ащих уплате в бюджет, умышлен но уклонился от уплаты налог а на добавленную стоимость н а сумму 1 552 453,82 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет государства денежн ых средств в особо крупных ра змерах.

Так, в декларациях ООО «Аске лла»по налогу на добавленную стоимость и в приложениях к н им за октябрь - декабрь 2008 год а, ОСОБА_1 отразил налогов ый кредит по НДС, который обра зовался от взаимоотношений с ООО «Шамаш»(код ЕГРПОУ 36094706). До судебным следствием по уголо вному делу, было установлено , что ООО «Шамаш»было создано для прикрытия незаконной де ятельности - без цели заняти я предпринимательской деяте льностью, а именно для конвер тации денежных средств треть их лиц.

В своих объяснениях ОСОБ А_1 - директор ООО «Аскелла », показал, что руководимое им предприятие, перечислило в а дрес ООО «Шамаш»денежные сре дства в размере более 7,5млн. гр н. для обналичивания.

30.06.2011 года по данному факту сл едственным отделением налог овой милиции ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска во збуждено уголовное дело № 99116309 в отношении ОСОБА_1 по фак ту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупн ых размерах по признакам пре ступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следств ия по данному уголовному дел у установлено, что ООО «Аскел ла»(код 35498104) для осуществления финансово-хозяйственной дея тельности в ПАО КБ «Приватба нк»(МФО 305299) 12.03.2008 года был открыт счёт № 26056050218888/980 по которому переч ислялись денежные средства, в том числе и в адрес ООО «Шама ш», в связи с чем, возникла нео бходимость в проведении выем ки в банке документов, содерж ащих банковскую тайну.

В ходе досудебного следств ия по данному уголовному дел у с целью подтверждения либо опровержения фактического в едения финансово-хозяйствен ной деятельности ООО «Аскелл а»(код ЕГРПОУ 35498104), и подтвержде ния либо опровержения финанс ово-хозяйственных взаимоотн ошений ООО «Аскелла»(код ЕГР ПОУ 35498104) с ООО «Шамаш» (код ЕГРП ОУ 36094706) необходимы документы п о юридическому оформлению (о ткрытию) указанного счета, до кументы (распечатки), содержа щие сведения о расчетных бан ковских операциях по движени ю денежных средств по счёту у казанного предприятия в разр езе взаимоотношений с ООО «Ш амаш» - их приходной и расходн ой части с указанием входящи х и исходящих сумм платежей, д ат, времени операции, данных б анков отправителей и получат елей, номеров их счетов, назна чения платежа, и документы, по служившие основанием для выд ачи наличных денежных средст в со счета в ПАО КБ «Приватбан к» (МФО 305299).

Так, следователь просил, с целью полного, всестороннег о и объективного расследован ия уголовного дела, учитывая то, что в помещении ПАО КБ «Пр иватбанк»находятся докумен ты имеющие значение для уста новления истины по делу и кот орые могут выступать в роли в ещественных доказательств, р азрешить проведение выемки д окументов содержащих банков скую тайну в помещении ПАО КБ «Приватбанк».

Рассмотрев материалы пред ставления, считаю, что предст авление следователя подлежи т удовлетворению, поскольку материалы предоставленные с ледователем дают достаточны е основания полагать, что ука занные в представлении докум енты необходимы для установл ения истины по делу.

На основании изложенного, р уководствуясь ст. 62 Закона Укр аины «О банках и банковской д еятельности», ст. 178 УПК Украин ы, -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить старшему сл едователю СО НМ ГНИ в Жовтнев ом районе г.Днепропетровска Корнееву Е.В. производств о выемки документов, содержа щих банковскую тайну, в ПАО КБ «Приватбанк»(МФО 305299), а именно :

- документов по юридическом у оформлению (открытию) ООО «А скелла»(код ЕГРПОУ 35498104) счета № 26056050218888/980 - заявления об открытии счета, договор на рассчетно-к ассовое обслуживание, свидет ельство о государственной ре гистрации юридического лица в органах исполнительной вл асти; копию надлежащим образ ом зарегистрированного уста вного документа (устава, учре дительного договора, уставно го акта/положения, протоколы собраний учредителей) с изме нениями и дополнениями; спра вки о внесении юридического лица в Единый государственны й реестр предприятий и орган изаций Украины; справки о взя тии юридического лица на уче т в органах государственной налоговой службы; справки Пе нсионного фонда; свидетельст во фонда социального страхов ания; приказы о назначении ру ководителей и служебных лиц предприятия; карточки с обра зцами подписей и оттисков пе чати; другие документы предо ставляющие право доверенным и иным лицам на распоряжение и использование данным счет ом; договоров банковского сч ета; договоров об использова нии системы «клиент-Банк», «к лиент-интернет-банк», «телеф онный банкинг»и т.д. с приложе ниями; уведомления о взятии с четов на учет органами ГНС; ко пии страниц паспорта или док умента, который его заменяет , идентификационного кода - уч редителей, служебных лиц, дов еренных лиц, и иных лиц, которы е открывали и использовали у казанный банковский счет пре дприятия; и иные документы юр идического дела по открытию и использованию данных счето в;

- документов (распечатки) со держащих сведения о расчетны х банковских операциях по вз аимоотношениям между ООО «Ас келла»(код ЕГРПОУ 35498104) и ООО «Ш амаш» (код ЕГРПОУ 36094706) - движени е денежных средств по счету О ОО «Аскелла»(код 35498104) № 26056050218888/980 в п риходной и расходной части с указанием входящих и исходя щих сумм платежей, дат, времен и операции, отправителя и пол учателя средств, данных банк ов отправителей и получателе й, номеров их счетов, назначен ия платежа на бумажном носит еле за период времени с 01.08.2008 го да по 01.01.2009 года;

- документов, послуживших ос нованием для выдачи наличных денежных средств со счета ОО О «Аскелла»(код 35498104) № 26056050218888/980 за п ериод времени с 01.08.2008 года по 01.01.20 09 года.

В случае объективных причи н не выдачи оригиналов либо н отариально заверенных копий вышеуказанных документов, о бязать банк предоставить над лежаще заверенные копии выше указанных документов.

Выемку провести в двадца тидневный срок, с момента вын есения постановления суда.

Судья К.А. Шелестов