Постанова

від 22.07.2011 по справі 4-1689/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу: 22.07.2011

Справа № 4-1689/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 липня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевськ ого районного суду м. Запоріж жя Геєць Ю.В., розглянувши пода ння слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області Подор ожка В.В. про проведення виї мки первинних документів по кримінальній справі № 221110-4, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих до суду матері алів вбачається, що в провадж енні СВ ПМ ДПА у Запорізькій о бласті знаходиться кримінал ьна справа №221110-4, порушена відн осно ОСОБА_2 за ознаками з лочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим слідством по кри мінальній справі встановлен о, що ОСОБА_2, не маючи на ме ті заняття підприємницькою д іяльністю для досягнення еко номічних результатів від її здійснення, в серпні 2008 року за реєстрував в органах державн ої реєстрації ПП «Терраврожа й»(код за ЄДРПОУ 35923892) на ім' я ОСОБА_3, яке використовував для надання податкової виго ди підприємствам-контрагент ам у вигляді неправомірного формування податкового кред иту з ПДВ в той час, як насправ ді, товари (роботи, послуги) на їх адресу не поставляв.

Внаслідок неправомірних д іянь ОСОБА_2 державі, в пер іод часу з 03.07.2008 по 21.07.2010, спричинен о велику матеріальну шкоду у вигляді ненадходження подат ків до бюджетів на загальну с уму 1 865 574 грн.

В ході розслідування спра ви додатково встановлено, що ПП «Терраврожай»мало фінанс ово-господарські відносини з ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), предметом яких була поставк а на адресу вказаного суб' є кта господарської діяльност і товарів (робіт, послуг).

Орган досудового слідства просить надати дозвіл на про ведення виїмки оригіналів пе рвинних фінансово-господарс ьких та бухгалтерських докум ентів ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1), які знаходяться в п риміщенні ФОП ОСОБА_4 (і.п.н . НОМЕР_1).

Розглянувши матеріали по дання, суд приходиться до нас тупного висновку.

Згідно ст. 178 КПК України виїм ка проводиться у випадках, ко ли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значенн я для справи, знаходяться в пе вної особи чи в певному місці .

Як вбачається з подання, орг аном досудового слідства заз начено лише те, що в ході розсл ідування, ПП «Терраврожай»ма ло фінансово - господарські відносини з ФОП ОСОБА_4 Проте, яка необхідність виїм ки оригіналів первинних фіна нсово - господарських та бух галтерських документів, орга ном досудового слідства не з азначено і нічим не обґрунто вано.

Разом з тим виїмка оригінал ів первинних фінансово - гос подарських та бухгалтерськи х документів, може негативно відобразитись на фінансово - господарській діяльності зазначеного підприємства.

Крім того, у поданні слідчог о та доданих до нього матеріа лах, відсутні достатні дані, я кі свідчать про те, що предмет и чи документи, які мають знач ення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному мі сці.

Також, слідчий ставить пита ння про проведення виїмки ор игіналів первинних фінансов о-господарських та бухгалтер ських документів підприємст ва, проте не зазначає за якою а дресою будуть проводитись ві дповідні слідчі дії.

Крім того, слідчий ставить п итання про проведення виїмки оригіналів первинних фінанс ово-господарських та бухгалт ерських документів підприєм ства за період з 01.01.2008 року - 01.01.20 11 року, однак кримінальна спра ва порушена відносно ОСОБА _2 за ознаками злочину, перед баченого ч. 2 ст. 205 КК України, за фактом незаконної діяльност і, створеної з 03.07.2008 року - 21.07.2010 ро ку.

Враховуючи вищезазначене, те, що органом досудового слі дства не обґрунтовано необхі дність виїмки, суддя вважає, п одання безпідставним та не п ідлягаючим задоволенню.

Керуючись ст.178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні подання с лідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запор ізькій області Подорожка В .В. про проведення виїмки пе рвинних документів по кримін альній справі № 221110-4 - відмови ти.

Постанова може бути оскарж ена до апеляційного суду Зап орізької області протягом тр ьох діб.

Суддя: Ю.В. Геєць