Постанова

від 20.06.2011 по справі 4-398/11

ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

4-398/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.06.2011 Суддя Подільськог о районного суду м. Києва Войт енко Т.В., при секретарі - Вол ошину В.М., за участю прокурора Живіло В.В. , розглянувши пода ння старшого слідчого СВ ПМ Д ПІ у Подільському районі м.Ки єва старшого лейтенанта мілі ції Музичука О.В. про розк риття банківської таємниці к лієнта АТ «УкрСиббанк» (МФО 351 005) - ТОВ «Радіосистеми» (код Є ДРПОУ 36074999) та про проведення ви їмки в банківській установі, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Подільському районі м.Києв а старший лейтенант міліції Музичук О.В. за погодження м із начальником СВ ПМ ДПІ у По дільському районі м.Києва пі дполковником податкової міл іції Довбашем Р.С., за згод ою заступника прокурора Поді льського району м.Києва Мел ьніченка М.І.., вніс до суду п одання про розкриття банківс ької таємниці клієнта АТ «Ук рСиббанк» (МФО 351005) - ТОВ «Раді осистеми» (код ЄДРПОУ 36074999) та пр о проведення виїмки в банків ській установі.

Подання обґрунтоване тим, щ о в провадженні СВ ПМ ДПІ у Под ільському районі м.Києва зна ходиться кримінальна справа №77-00183 порушена за фактом фікти вного підприємництва ряду су б'єктів господарського дія льності за ознаками складу з лочину, передбаченого ч.2 ст.205 К К України та за фактом умисно го ухилення від сплати подат ків в особливо великих розмі рах, скоєного службовими осо бами ПП «Фірма АFА» за ч.3 ст.212 КК України та за фактом підробл ення документів за ч.1 ст.358 КК У країни.

Досудовим слідством встан овлено, що засновником та дир ектором ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774, зареєстр оване в м. Києві) і ТОВ «Іль факом» (код ЄДРПОУ 37166048, зареєст роване в м. Києві) являєть ся одна особа - ОСОБА_5, як а здійснює діяльність з прид бання скретч карток у ТОВ «Ра діосистема» (код ЄДРПОУ 36074999, за реєстроване в м. Хмельницьк ий).

Разом з цим ОСОБА_5 являє ться засновником та директор ом ТОВ «Радіосистеми» (код ЄД РПОУ 36074999, зареєстроване в м. Х мельницький).

При цьому встановлено, що ОСОБА_5 як директор ТОВ «Рад іосистеми» (код ЄДРПОУ 36074999) при дбаває скретч картки у ЗАТ « Київстар Дж.Ес.Ем», що підтв ерджено листом директора з б езпеки ЗАТ «Київстар Дж.Е с.Ем» № 544/01 від 16.03.2011 року та в інши х операторів мобільного зв' язку.

В подальшому встановлено, щ о ОСОБА_5 як директор ТОВ « Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРП ОУ 36016774) і ТОВ «Ільфаком» (код ЄД РПОУ 37166048) здійснює лише докуме нтальне оформлення операцій з придбання скретч карток у с амої себе як директора ТОВ «Р адіосистема» (код ЄДРПОУ 36074999), а фактично реалізовує скретч картки за готівку через мере жу торгівельних об'єктів та автозаправних станцій в м. Хм ельницький та на території Х мельницької області.

Разом з цим встановлено, що ОСОБА_5 як директор ТОВ « Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПО У 36016774) і ТОВ «Ільфаком» (код ЄДР ПОУ 37166048) формує податковий кре дит даних підприємств від оп ерацій з придбання скретч ка рток у ТОВ «Радіосистема» (ко д ЄДРПОУ 36074999) та в свою чергу фо рмує податкові зобов'язанн я даних підприємств шляхом д окументального оформлення о перацій із рядом суб'єктів господарської діяльності Ук раїни щодо надання маркетинг ових послуг, щодо продажу мет алопрокату, будівельних мате ріалів, хімічної продукції т ощо.

При цьому суб'єкти господ арської діяльності України о тримують право на формування податкового кредиту від нач ебто отриманих послуг і това ру від ТОВ «Лайн Сервіс ЛТ Д» (код ЄДРПОУ 36016774) і ТОВ «Ільфа ком» (код ЄДРПОУ 37166048) здійснююч и перерахування грошових кош тів на рахунки зазначених пі дприємств.

В подальшому ОСОБА_5 як з асновник та директор ТОВ «Л айн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774), ТОВ «Ільфаком» (код ЄДРПО У 37166048) і ТОВ «Радіосистема» (код ЄДРПОУ 36074999), перераховує грошо ві кошти отримані від різних суб'єктів господарської ді яльності України на рахунок ЗАТ «Київстар Дж.Ес.Ем» та на рахунки інших мобільних о ператорів за скретч картки, з дійснює реалізацію карток че рез торгівельні мережі за го тівку, яку повертає службови м особам суб'єктів господар ювання - замовникам послуг.

По справі постала необхідн ість в отриманні інформації про рух коштів на рахунках № 26002205665601, 26003205665600, 26100205665600, 26109205665601 клієнта ба нку ТОВ «Радіосистеми» (код Є ДРПОУ 36074999), які відкрито в Банку АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), з мето ю отримання підтвердження пр о проведені розрахунки, а так ож для отримання фактичних даних щодо обставин справи, я кі входять в предмет доказув ання та безпосередньо стосую ться справи.

В судовому засіданні слідч ий подання підтримав. Прокур ор просив суд подання слідчо го задовольнити з викладених у ньому підстав.

Заслухавши слідчого, думку прокурора, вивчивши подання , приходжу до висновку про зад оволення подання виходячи з наступного.

Враховуючи наявність дани х про фінансові взаєморозрах унки між ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД», ТОВ «Ільфаком» та ТОВ « Радіосистеми» та формування податкового кредиту даних п ідприємств від операцій з пр идбання скретч карток у ТОВ « Радіосистема», вважаю можли вим надати дозвіл на розкрит тя банком інформації, яка міс тить банківську таємницю, що до ТОВ «Радіосистеми» та про ведення виїмки документів н а підставі яких було відкрит о вказаний рахунок та докуме нтів на підтвердження здійсн ення господарської діяльнос ті.

На підставі викладеного, п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про ба нки і банківську діяльність» , керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК Украї ни, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл АТ «УкрСибба нк» (МФО 351005) на розкриття для ст аршого слідчого СВ ПМ ДПІ у По дільському районі м.Києва ст . лейтенанта Музичука О.В. та членів слідчо-оперативно ї групи по вказаній кримінал ьній справі інформації, що мі стить банківську таємницю що до клієнта цього банку - ТОВ «Р адіосистеми» (код ЄДРПОУ 36074999) п о рахункам № 26002205665601, 26003205665600, 26100205665600, 261092056 65601.

Надати дозвіл старшому слі дчому СВ ПМ ДПІ у Подільськом у районі м.Києва ст. лейтенант у Музичуку О.В. та членам с лідчо-оперативної групи по в казаній кримінальній справі провести виїмку документів на підставі яких було відкри то для ТОВ «Радіосистеми» (ко д ЄДРПОУ 36074999) рахунки № 26002205665601, 260032 05665600, 26100205665600, 26109205665601 та інших документ ів, на підставі яких функціон ував вищевказаний рахунок, а також банківську виписку (ро здруківка руху коштів) по рах унках ТОВ «Радіосистеми» (ко д ЄДРПОУ 36074999№ 26002205665601, 26003205665600, 26100205665600, 261092056 65601 (в друкованому та електронн ому вигляді, із зазначенням п ризначення платежу, повних д аних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, н омеру рахунку та МФО банківс ької установи, конкретного ч асу та дати платежу; номеру пл атіжного документу, сумою пл атежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залиш ків за період часу відкритті рахунку по дату проведення в иїмки; Заявки ТОВ «Радіосист еми» (код ЄДРПОУ 36074999) на купівлю та продаж валюти на міжбанкі вській валютній біржі, платі жних доручень про перерахува ння валютних коштів на рахун ки нерезидентів, повідомленн я банків-нерезидентів про за рахування перерахованих кош тів на рахунки фірм-нерезиде нтів, повідомлень АТ «УкрСиб банк» (МФО 351005) про зарахування валютних коштів на рахунки к лієнта (SWIFT), за період з часу від криття рахунків по дату закр иття; прибуткових та видатко ві касових ордерів, грошових чеків, що підтверджують знят тя та внесення ТОВ «Радіосис теми» (код ЄДРПОУ 36074999) грошових коштів на рахунок № 26002205665601, 26003205665600, 26100205665600, 26109205665601 з часу відкриття по день проведення виїмки; копі й договорів, актів прийому-пе редачі виконаних робіт, що на давались клієнтом - ТОВ «Раді осистеми» (код ЄДРПОУ 36074999) банк у в підтвердження стану розр ахунків у встановлений закон ом строк за зовнішньоекономі чними операціями; документів , підтверджуючих договірні в ідносини по операціям з депо нування готівкових та безгот івкових грошових коштів, від криття банківської скриньки , між ТОВ «Радіосистеми» (код Є ДРПОУ 36074999) та АТ «УкрСиббанк» (М ФО 351005), стану розрахунків за ци ми операціями.

Постанова оскарженню не пі длягає.

СУДДЯ Войтенко Т. В.