Постанова

від 18.07.2011 по справі 4-1435/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1435/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 липня 2011 року м. Че рнігів

Новозаводс ький районний суд м. Чернігов а

в складі : головуючого судд і Кузьміна М. В.

при секретарі Сидоренко О. М.

за участю прокурора По хилька Я.В.

розглянувши у відкритом у судовому засіданні справу за поданням начальника СВ ПМ ДПА в Чернігівській області О.О.Адам`юка про накладення ар ешту на кошти та зупинення ви даткових операцій по рахунку

ВСТАНОВИВ:

Начальник СВ ПМ ДПА в Черні гівській області О.О.Адам`ю к звернувся до суду з даним поданням з тих підстав, що в п ровадженні СВ ПМ ДПА в Черніг івській області знаходиться кримінальна справа № 901/748 пору шена відносно в.о. генерально го директора ТОВ «ДБЦ Нафтог аз» ОСОБА_2 за ч. 2 ст. 212 КК Укр аїни.

Досудовим слідством встан овлено, що ОСОБА_2, являючи сь службовою особою підприєм ства, на яку покладено викона ння організаційно-розпорядч их і адміністративно-господа рських обов' язків, зобов' я заним виконувати згідно ст. 67 Конституції України - обов' язок сплачувати податки і зб ори в порядку і розмірах, відп овідно до Закону України «Пр о систему оподаткування» №1251- XII від 25.06.1991 р., зі змінами та допов неннями, та Закону України «П ро бухгалтерський облік та ф інансову звітність в Україні » № 996-XIV від 16.07.1999 р., ст. 16 Податковог о Кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 р оку, та будучи відповідальни м за фіксування всіх фактів з дійснення фінансово-господа рської діяльності підприємс тва в документах бухгалтерсь кого та податкового обліку, п равильність нарахування та с воєчасність сплати податків , шляхом використання первин них бухгалтерських документ ів «фіктивних» суб' єктів го сподарської діяльності (далі ФСГД) від ТОВ «Сітел груп Інко рпорейтед» (код за ЄДРПОУ 35572036, м . Київ), ТОВ «Рекламна агенція «Медіа-Максіліана» (код за ЄД РПОУ 36713017, Київська область, м. В ишневе), ТОВ «ВВ - Інформ- Гру п» (код за ЄДРПОУ 36713001, м. Вишневе , Київська обл..), ТОВ «РА «Інтег ральні Медійні системи» (код за ЄДРПОУ 37228088, Київська област ь), ТОВ «Екліпт» (код за ЄДРПОУ 37001992, м. Київ), забезпечуючи тим с амим безпідставне штучне пра во підприємства на формуванн я податкового кредиту з пода тку на додану вартість (далі П ДВ) та витрат операційної дія льності, з корисливих мотиві в, шляхом заниження об' єкту оподаткування, умисно ухили вся від сплати податків, внас лідок чого до державного бюд жету не надійшло ПДВ в розмір і 771 833 грн. та податку на прибуто к підприємств в сумі 987 494 грн. на загальну суму 1 759 327 грн., що є ве ликим розміром.

Таким чином, грошові кошти, що знаходяться на рахунках Т ОВ «ВВ-Інформ-Груп», є предмет ом протиправної діяльності с лужбових осіб даного підприє мства, а саме ухилення від спл ати податків та можуть бути з асобами для розкриття злочин у та виявлення винних осіб та в подальшому визнані речови ми доказами по кримінальній справі.

З метою запобігання протип равним діям з використанням банківського рахунку, припин ення злочинної діяльності, в ідшкодування спричинених де ржаві збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивіл ьних позовів, виникла необхі дність у накладенні арешту н а рахунок № 260053016814 відкритий в АТ Банк «Національні Інвестиці ї», МФО 300498, який належить ТОВ «В В-Інформ-Груп» (код за ЄДРПОУ 3 6713001), тому до суду подане дане по дання.

Вислухавши пояснення слідчого, який подання підтр имав та просив його задоволь нити, дослідивши матеріали с прави, вислухавши думку прок урора, який вважав, що подання обґрунтоване та підлягає за доволенню, суд вважає, що дане подання підлягає задоволенн ю, оскільки відповідно до ст. 1 26 КПК України забезпечення ци вільного позову і можливої к онфіскації майна провадитьс я шляхом накладення арешту н а вклади, цінності та інше май но обвинуваченого чи підозрю ваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відпові дальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майн о не знаходились, а також шлях ом вилучення майна, на яке нак ладено арешт.

На підставі вищевиклад еного, керуючись ст. 126 КПК Укр аїни, суд -

Постановив:

Подання задовольнити.

Накласти арешт на грошові к ошти, які знаходяться та можу ть надійти на рахунок ТОВ «ВВ -Інформ-Груп» (код за ЄДРПОУ 36713 001), № 260053016814 відкритий в АТ Банк «Н аціональні Інвестиції», МФО 300498.

Зупинити видаткові операц ії по рахунку ТОВ «ВВ-Інформ-Г руп» (код за ЄДРПОУ 36713001), № 260053016814, ві дкритому в АТ Банк «Націонал ьні Інвестиції», МФО 300498, за вин ятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інши х обов`язкових платежів до де ржавного бюджету, виплати за робітної плати працівникам Т ОВ «ВВ-Інформ-Груп».

Зобов`язати службових осіб АТ Банк «Національні Інвест иції» надати (довідку) банку п ро залишок коштів на вказано му рахунку ТОВ «ВВ-Інформ-Гру п» (код за ЄДРПОУ 36713001), № 260053016814 з мом енту пред' явлення постанов и суду про накладення арешту та кожну декаду місяця ініці атору винесення подання.

Постанова оскарженн ю не підлягає.

Суддя: М.В. Кузь мін