Постанова

від 21.07.2011 по справі 4-1678/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу: 21.07.2011

Справа № 4-1678/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення виїмки

21 липня 2011 року м . Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевськог о районного суду м. Запоріжжя Макаров В.О., розглянувши пода ння старшого слідчого з ОВС С В ПМ ДПА в Запорізькій област і капітана податкової міліці ї Літвиненко А.М., про пров едення виїмки по кримінальні й справі № №501110, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА в З апорізькій області знаходит ься кримінальна справа №501110, по рушена відносно директора ПП «Талассо-С»ОСОБА_2 за озн аками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В поданні слідчий вказує, щ о досудовим слідством по кри мінальній справі встановлен о, що директор ПП «Талассо-С» ОСОБА_2, будучи відповідаль ним за правильність нарахува ння та сплату податків до бюд жетів, діючи умисно, з метою ух илення від сплати податку на додану вартість, в порушення вимог п.п.7.4.1, 7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону Укр аїни «Про податок на додану в артість»№168/97-ВР від 03.04.1997 року (із змінами і доповненнями), в рез ультаті укладання нікчемних угод з ТОВ «Агрофірмтехніка », ТОВ «Дельта-Гарант», ПП «Укр оптснаб», ПП «Аллюр-2009»та ТОВ « Мелзернопродукт», безпідста вно відніс до складу податко вого кредиту з ПДВ дані подат кових накладних, які містять неправдиві відомості про ні бито придбані товари в періо д лютого-листопада 2009 року та с ерпня-жовтня 2010 року на суму ПД В - 2 222 642,71 грн., внаслідок чого у хилився від сплати податку н а додану вартість на вказану суму.

Додатково під час досудово го слідства встановлено, що П П «Талассо-С»нібито мало фін ансово-господарські операці ї з ПП «Укроптснаб»(код ЄДРПО У 36311583).

Опитаний за обставинами го сподарської діяльності дире ктор ПП «Укроптснаб»ОСОБА _3 пояснив, що зареєстрував п ідприємство без мети здійсне ння фінансово-господарської діяльності на прохання ОСО БА_4 Як пояснив ОСОБА_3, ф інансово-господарську діяль ність ПП «Укроптснаб»він не здійснював, первині документ и і документи податкової зві тності не підписував. Печатк у і реєстраційні документи П П «Укроптснаб», після реєстр ації підприємства передав ОСОБА_4

Слідчий також зазначає, що в ході досудового слідства, дл я перевірки фактичної наявно сті товарів, реалізованих на адресу ПП «Укроптснаб»та зд ійсненої за них оплати, виник ла необхідність в проведенні виїмки документів, що підтве рджують рух грошових коштів по банківському рахунку ПП « Укроптснаб»(код за ЄДРПОУ 36311583 ) № 26003976713436, відкритому в Філії ПАТ «ПУМБ»в м. Запоріжжі (МФО 313623).

Враховуючи, що в установі ба нку знаходяться документи, я кі мають значення для встано влення істини по справі, керу ючись ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчог о з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області капітана податкової міліції Літвиненко А.М., п ро проведення виїмки по крим інальній справі № №501110- задов ольнити.

Провести виїмку з розкрит тям банківської таємниці роз друківок руху грошових кошті в на паперовому та магнітном у носіях по рахунку

ПП «Ук роптснаб»(код ЄДРПОУ 36311583) № 2600397671 3436, який відкрито в Філії ПАТ «П УМБ»в м. Запоріжжі (МФО 313623), розт ашованій за адресою: м. Запорі жжя, вул. 40 років Радянській Ук раїни 57, за період з дати відкр иття рахунку по теперішній ч ас, з зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, п рибуткової та видаткової час тини, призначення платежів, д ати та часу надходження кошт ів на рахунок та перерахуван ня з нього, документів, на підс таві яких проведені операції , повних назв контрагентів, як і перерахували та яким перер аховані кошти, їхні коди ЄДРП ОУ, МФО банків та номера рахун ків контрагентів, з якими про ведено операції, а також ориг інали наступних документів:

- заяв про відкриття ( закриття) рахунку, договорів розрахунково-касового обслу говування рахунків, корінця повідомлення від платника по датків про відкриття рахункі в в установі банку, довідки пр о взяття на облік платника по датків, страхового свідоцтва , статутних документів, копій паспортів засновників та ди ректорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платн иків податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження)

про призначення директор ів та інших посадових осіб;

- заяв на отримання чек ових книжок;

- довіреностей на осіб , які мають право отримувати р оздруківки про рух коштів по рахунках;

- карток із зразками пі дписів та відбитку печатки, щ о діяли протягом періоду час у з моменту відкриття рахунк ів, а також наявних копій пасп ортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження ко штами підприємства;

- договорів з додаткам и до них про надання банківсь ких послуг з використанням п рограмно-технічного комплек су “Клієнт-Банк”, “Інтернет-Б анк”, “SMS послуги”, а також доку ментів, якими оформлено та пі дтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до дани х систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався зв' язок з сервером банку;

- кредитних справ ПП «У кроптснаб»з наявними кредит ними договорами та додатків до цих кредитних договорів;

- договорів застави, як ими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та докуме нтів, які підтверджують прав о заставодавця на внесення в заставу предмету застави;

- заяв на отримання кре дитів ПП «Укроптснаб»;

- платіжних документі в, якими підтверджується пер ерахування кредиту на рахунк и

ПП «Укроптснаб»та інших документів з кредитної спра ви;

- документації по авал юванню векселів.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя: В.О.Макаров