Постанова

від 14.07.2011 по справі 4-1400/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1400/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Мурашко М.І.

розглянувши подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черніг івській області Федоренка М.В. про розкриття інформ ації, що містить банківську т аємницю та проведення виїмки документів, -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА в Че рнігівській області знаходи ться кримінальна справа № 901/744, порушена відносно невстанов лених осіб, які придбали ПП « Атлантік Фіш Холод» (код 3709502 7, юридична адреса: АДРЕСА_1 ) з метою прикриття незаконно ї діяльності за фактом фікти вного підприємництва, що зап одіяло велику матеріальну шк оду державі, за ознаками злоч ину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК У країни.

В ході досудового слідства встановлено, що 22.11.2010 р. ОСОБА _4 разом з невстановленими о собами придбав у ОСОБА_5 П П «Атлантік Фіш Холод», у якого відсутні необхідні умо ви для ведення господарської діяльності, основні фонди, те хнічний персонал, виробничі активи, складські приміщення , транспортні засоби, підприє мство не знаходиться за юрид ичною адресою, а тому у відпов ідності до ч. 1, 5 ст. 203, п. 1, 2 ст. 215, ст. 228 Цивільного кодексу України угоди, укладені ПП «Атлант ік Фіш Холод» з іншими суб' єктами оподаткування, мають ознаки нікчемності.

Таким чином, невстановлені особи, діючи умисно, з корисли вих мотивів, переслідуючи ме ту, спрямовану на здійснення тяжких та особливо тяжких зл очинів, організували схему н езаконної діяльності щодо сп рияння підприємствам у незак онному формуванні податково го кредиту з податку на додан у вартість та ухиленні від сп лати податків.

ОСОБА_4 з невстановленими особами, використовуючи рек візити та банківські рахунки ПП «Атлантік Фіш Холод», документально оформлювали н еіснуючі операції на отриман ня і відпуск товарно-матеріа льних цінностей, послуг, робі т для підприємств, зареєстро ваних на території України, п ісля чого дані документи від ображались замовниками посл уг в бухгалтерському і подат ковому обліку, з метою незако нного формування податковог о кредиту, заниження своїх по даткових зобов' язань з ПДВ на загальну суму 3 787 881 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП «Атлант ік Фіш Холод» (код 37095027) мало вз аємовідносини з ТОВ «Сімба Г рупп» (код ЄДРПОУ 37317434), яке взає модіяло з ТОВ «Продтовариш» (код 36678329).

З метою повного, всебічного та об' єктивного дослідженн я всіх обставин справи, викри ття всієї схеми задіяних під приємств та осіб, що сприяли в чиненню злочину, встановленн я подальшого руху коштів, оде ржаних внаслідок документал ьного оформлення проведення безтоварних операцій з вико ристанням банківських рахун ків ПП «Атлантік Фіш Холо д», отримання зразків їх поче рку та підписів для проведен ня в разі необхідності кримі налістичного дослідження у е кспертних установах по кримі нальній справі, виникла необ хідність у проведенні виїмки оригіналів документів в Киї вській філії ВАТ «Кредобанк» (МФО 321897, м. Київ, вул. Горького, 91/14 ), що становлять банківську та ємницю клієнта ТОВ «Продтова риш», а саме: документів юриди чної справи клієнта банку, пе редбачених Інструкцією про п орядок відкриття, використан ня і закриття рахунків у наці ональній та іноземних валюта х, затвердженою Постановою П равління Національного банк у України від 12.11.2003 р. № 492, платіжн их документів, виписок про ру х грошових коштів по рахунку № 2600101027959, відкритому 06.10.2009 р.

Іншим способом, ніж розкрит и банківську таємницю та отр имати документи, що мають док азове значення по справі, нем ожливо.

Розглянувши подання та до слідивши матеріали кримінал ьної справи, приходжу до висн овку, що подання слідчого об ґрунтоване та підлягає за доволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.178 КПК України та ст.ст.60, 62 Закону України «Про б анки та банківську діяльніст ь», -

ПОСТАНОВИВ:

Надати Київській філ ії ВАТ «Кредобанк» (МФО 321897, м. Ки їв, вул. Горького, 91/14) дозвіл на р озкриття інформації стосовн о клієнта ТОВ «Продтовариш» (код 36678329, юридична адреса: м. Киї в, вул. Академіка Богомольця, 7 /14), яка містить банківську тає мницю.

Провести в Київській філії ВАТ «Кредобанк» (МФО 321897, м. Київ , вул. Горького, 91/14) виїмки оригі налів документів, що становл ять банківську таємницю:

­ документів юридично ї справи ТОВ «Продтовариш» (к од 36678329), передбачених Інструкц ією про порядок відкриття, ви користання і закриття рахунк ів у національній та іноземн их валютах, затвердженою Пос тановою Правління Національ ного банку України від 12.11.2003 р. № 492, які були надані для відкрит тя вказаного банківського ра хунку, а також зібраних в резу льтаті користування вказани м рахунком за весь період фун кціонування рахунку;

­ актів прийому-перед ачі виконаних робіт по підкл юченню клієнта ТОВ «Продтова риш» (код 36678329) до системи «Клієн т-Банк» (актів прийому-переда чі ключів електронного цифро вого підпису);

­ довіреностей (доруч ень) від імені ТОВ «Продтовар иш» (код 36678329) на отримання від б анку ключів електронного циф рового підпису (робіт по підк люченню до системи «Клієнт-Б анк»);

­ виписок про рух грош ових коштів по рахунках ТОВ « Продтовариш» (код 36678329) № 2600101027959 за період з 06.10.2009 р. по теперішній ч ас (в електронному вигляді та на паперових носіях), із зазна ченням реквізитів контраген тів (назва підприємства, код Є ДРПОУ), в тому числі реквізиті в їх рахунків (номер рахунку, М ФО банківської установи), при значення і суми платежу, дати та часу здійснення платежів , відомостей щодо документів , на підставі яких здійснені т акі платежі;

­ первинних документі в, що свідчать про зарахуванн я на вказаний банківський ра хунок та зняття з нього грошо вих коштів (платіжні доручен ня, грошові чеки, платіжні вим оги та інші розрахункові док ументи) за період з 06.10.2009 р. по теп ерішній час.

Всі документи надати в оригіналах і в повному обся зі, а в разі відсутності оригі налів, надати засвідчені коп ії вказаних документів та пр отоколів виїмок, що підтверд жують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документ ів, зазначити письмово окрем им листом про причину ненада ння документів.

Копію постанови надіслати слідчому, прокурору Чернігі вської області, банківській установі.

Постанова не оскаржуєть ся.

Суддя: М. І. Мурашко