Постанова

від 10.06.2011 по справі 4-1117/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1117/11  

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РАЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Мурашко М.І.

  розглянувши подання начальника СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Адам‘юка О.О. про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю:

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що СВ ПМ ДПА в Чернігівській області розслідується кримінальна справа №902/223 порушена відносно директора ТОВ «Гідромакс-Інжиніринг» ОСОБА_3, головного бухгалтера даного товариства – ОСОБА_4, засновника ОСОБА_5 за ч. 3 ст. 212 КК України, директора ТОВ «Укрбуд Консалтинг» ОСОБА_6, засновника даного підприємства ОСОБА_7 та невстановлених осіб за ознаками вчинення злочину передбаченого ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ «Гідромакс-Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 36468516) ОСОБА_3, діючи за попередньою змовою з головним бухгалтером даного товариства – ОСОБА_4 та ОСОБА_5, який являється засновником та фактичним власником даного підприємства, з метою ухилення від сплати податків, вступили в злочинну змову з групою осіб, а саме: директором ТОВ «Укрбуд Консалтинг» (код ЄДРПОУ 35199836) ОСОБА_6 та засновником даного підприємства ОСОБА_7, після чого, протягом 2010 року учасники даної злочинної групи, з корисливих мотивів, організували та використали схему прикриття незаконної діяльності, направлену на заниження податкових зобов’язань, які підлягають сплаті до бюджету власними підприємствами.

Реалізуючі свої спільні злочинні наміри, направлені на умисне ухилення від сплати податків, фактичний власник ТОВ «Гідромакс-Інжиніринг» ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою з директором ТОВ «Гідромакс-Інжиніринг» ОСОБА_3 та головним бухгалтером даного підприємства ОСОБА_4, директором ТОВ «Укрбуд Консалтинг» ОСОБА_6, та засновником даного підприємства ОСОБА_7, протягом 2010 року, незаконно сформували податковий кредит з ПДВ по господарських операціях проведених нібито з ТОВ «Укрбуд Консалтинг». При цьому, підприємства на які в подальшому перераховувались грошові кошти ТОВ «Укрбуд Консалтинг» фактично фінансово – господарську діяльність не здійснювали, а використовувались для незаконного переведення грошових коштів у готівку та забезпечення штучного права підприємств – легальних платників податків, в тому числі ТОВ «Гідромакс-Інжиніринг», на формування податкового кредиту з податку на додану вартість. Створення та придбання даних підприємств, з метою прикриття незаконної діяльності організували ОСОБА_6 та ОСОБА_7

З метою повного всебічного та об»єктивного дослідження всіх обставин справи ,  викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб , що сприяли вчиненню злочину , встановлення подальшого руху коштів , одержаних внаслідок документального оформлення проведення безтоварних операцій , отримання зразків почерку та підписів для проведення в разі  необхідності криміналістичного  дослідження  у експертних установах , по кримінальній справі  виникла   необхідність у проведенні  виїмки оригіналів документів , що становлять банківську таємницю .  

Тому слідчий звернувся до суду з поданням  і просить надати  дозвіл на розкриття   банківської таємниці   та проведення виїмки оригіналів документів,  що становлять банківську таємницю .

Дослідивши матеріали даної справи, приходжу до висновку, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню, оскільки в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) можуть знаходитись документи та інформація, що має безпосереднє значення для встановлення істини по кримінальній справі.

Керуючись ст. 178 КПК України, ст. 60, 62 Законом України «Про банки та банківську діяльність» суддя,

ПОСТАНОВИВ:

 Подання начальника СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Адам‘юка О.О.  про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю– задовольнити.

Надати АТ «ОТП Банк» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43) дозвіл на розкриття інформації стосовно клієнту ТОВ «Нікка Трейд Консалтинг» (код за ЄДРПОУ 33994998), яка містить банківську таємницю.

Провести   в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43) виїмки оригіналів документів, що становлять банківську таємницю:

­          документів юридичної справи ТОВ «Нікка Трейд Консалтинг», передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які були надані для відкриття вказаних банківських рахунків, а також зібраних в результаті користування вказаними рахунками за весь період функціонування рахунків;

­          актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта ТОВ «Нікка Трейд Консалтинг» до системи «Клієнт-Банк» (актів прийому-передачі ключів електронного цифрового підпису);

­          довіреностей (доручень) від імені ТОВ «Нікка Трейд Консалтинг» на отримання від банку ключів електронного цифрового підпису (робіт по підключенню до системи клієнт-банк);

­          виписок по рахунку (рух грошових коштів) ТОВ «Нікка Трейд Консалтинг» № 26005501312733 (840) (978) (643) (980), відкритому в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43), за період з 01.01.2009 р. по 03.06.2011 р. (в електронному вигляді та на паперових носіях), із зазначенням реквізитів контрагентів (назва підприємства, код ЄДРПОУ), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), призначення і суми платежу, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі;

­          первинних документів, що свідчать про зарахування на вказані банківські рахунки та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги та інші розрахункові документи) за період з 01.01.2009 р. по 03.06.2011 р.

Всі документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

Постанову надіслати слідчому, прокурору Чернігівської області, банківській установі.

Постанова не оскаржується.  

        Суддя:                                                                     М. І.  Мурашко