Постанова

від 31.05.2011 по справі 4-1815/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1815/11

П О С Т А Н О В А

І М' Я М У К Р А Ї Н И

31 травня 2011 року

Суддя Ворошиловського ра йонного суду м. Донецька Княз ьков В.В., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Донецькій області Пр иймака В.П. погоджене з заст упником прокурора Донецької області Нестеренком О.І про д ачу дозволу на проведення ви їмки у посадових осіб в примі щенні АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ »(МФО 300658) документів, які містя ть банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВ С СВ ПМ ДПА у Донецької област і Приймак В.П. звернувся д о суду з поданням про проведе ння виїмки документів, які мі стять банківську таємницю що до ПРАТ «Укрвуглебуд»в АТ « ПІРЕУС БАНК МКБ»(МФО 300658), мотивуючи тим, що в провад женні СВ ПМ ДПА у Донецькій об ласті знаходиться криміналь на справа №75-11-05-112, яка порушена у відношенні службової особи ПРАТ «Укрвуглебуд» (ЄДРПОУ 3055 6313) ОСОБА_3, який будучи служ бовою особою - генеральним директором ВАТ «Укрвуглебуд »(код ЄДРПОУ 30556313), яке має свідо цтво про державну реєстрацію № 1411 від 23.09.2009 р., зареєстрованого за юридичною адресою: м. Донец ьк, вул. Артема, №97 перебуває на податковому обліку в ДПІ у Во рошиловському районі м. Доне цька, діючи умисно, в період жо втня 2008 року, провівши безтова рні (документальні) господар ські операції з ТОВ «Міркус» (ЄДРПОУ 35655976) з придбання товарн о-матеріальних цінностей, і т аким чином незаконно, в поруш ення п.п. 7.2.3, 7.2.6, п.п.7.4.1, 7.4.2 п.7.4 ст.7 Зако ну України «Про податок на до дану вартість»№168/97-ВР від 03.04.97 р. (зі змінами та доповненнями) с формувавши податковий креди т з ПДВ, ухилився від сплати до бюджету податку на додану ва ртість у розмірі 3000655 грн., який в ходить до системи оподаткува ння України, введений в устан овленому законом порядку, що спричинило фактичне ненадхо дження до бюджету грошових к оштів в особливо великих роз мірах, що в п'ять тисяч і більш е разів перевищує встановлен ий законодавством неоподатк овуваний податком мінімум до ходів громадян.

У зв' язку з набуттям чи нності Закону України «Про а кціонерні товариства», найме нування підприємства ВАТ «Ук рвуглебуд»щодо організацій но-правової форми було зміне но на ПРАТ «Укрвуглебуд».

В зв' язку з зазначеним виникла необхідність в перев ірці та дослідженні даних, ві дображених в банківських док ументах, які свідчать про фак тичні дані про надходження г рошових коштів на рахунки пі дприємства ПРАТ (ВАТ) «Укрвуг лебуд»та їх списання, а саме в ідомості про рух грошових ко штів на рахунках, розрахунки по операціях, що проводились цим підприємством. У зв' язк у з чим відомості про рух грош ових коштів на рахунках зазн аченої юридичної особи мають значення для встановлення і стини по справі. В свою чергу, при відкритті рахунків посад овими особами вказаного підп риємства до банківської уста нови надавалися заяви на від криття рахунку, картки зі зра зками підписів і відбитками печатки підприємства, статут ні документи. Зазначені доку менти відображають правові п ідстави для відкриття рахунк ів, а також причетність посад ових осіб до господарської д іяльності, яка проводилася в ід імені СПД. Картки зі зразка ми підпису є вільними зразка ми для проведення експертног о дослідження документів. В з в' язку з цим документи, що по служили підставою для відкри ття і закриття банківських р ахунків, мають значення для в становлення істини по справі та подальшого провадження д осудового слідства.

Провадженням по справі вст ановлено, що ПРАТ «Укрвуглеб уд»у АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ» (МФО 300658), було відкрито рахунки №26003020100138 (код валюти 980), №26004020100137 (код в алюти 980).

Беручи до уваги, що посадові особи філії АТ «ПІРЕУС БАН К МКБ»(МФО 300658), мають матеріа ли справи з юридичного оформ лення зазначеного рахунку, к артки зі зразками підписів і відбитку печатку, реєстри ру ху грошових коштів по вищевк азаному рахунку вказаного пі дприємства із зазначенням да ти, часу і призначення платеж у з повною розшифровкою конт рагентів вказаний у поданні період на паперовому та магн ітному носіях; грошові чеки п ро видачу готівки з вказаног о рахунку та інші документи, я кі мають значення по справі, в ислухавши думку слідчого, до слідивши матеріали справи та подання, суд дійшов висновку , що подання підлягає задовол енню.

Керуючись ст.ст. 130, 178 КПК Укра їни, ст.ст. 60-62 Закону України «П ро банки і банківську діяльн ість»№ 2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями), суд, -

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїмку у сл ужбових осіб та у приміщенні АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ»(МФО 300658) документів, що містять бан ківську таємницю, а саме:

- документів, які по служили підставою для відкри ття (закриття) рахунків №26003020100138 (код валюти 980), №26004020100137 (код валюти 980), які належить ПРАТ «Укрвугл ебуд»(код ЄДРПОУ 30556313), а саме за яв про відкриття (закриття) ра хунків, повідомлень про відк риття (закриття) рахунків, кар ток із зразками підписів слу жбових осіб і відбитків печа тки, копій кадрових документ ів про призначення службових осіб підприємства, всіх дого ворів про надання банківськи х послуг ПРАТ «Укрвуглебуд»( код ЄДРПОУ 30556313), у тому числі і п о системі «Клієнт-банк»;

- реєстрів (інформації ) руху грошових коштів по раху нкам №26003020100138 (код валюти 980), №26004020100137 (код валюти 980) з зазначенням вх ідного та вихідного залишків коштів, прибуткової і видатк ової частини, дати та часу над ходження коштів на рахунок і перерахування з рахунку, док ументів, на підставі яких про ведені операції, повних назв контрагентів, які перерахов ували і яким перераховувалис я грошові кошти, їх коди ЄДРПО У, МФО та номерів рахунків кон трагентів, з якими проведені операції, за період з 08.11.2010 р. по дату об' явлення даної поста нови на паперовому (завірено му відбитком печатки або шта мпа банківської установи) і м агнітному носіях;

- доручень на зняття го тівки, грошових чеків на вида чу готівкових грошових кошті в з рахунків №26003020100138 (код валюти 980), №26004020100137 (код валюти 980) за вказан ий вище період, заяв на зачисл ення готівки,

в оригіналах і в повном у обсязі, а в разі відсутності оригіналів надати завірені копії документів, які підтве рджують вилучення оригіналі в, а також завірені копії зазн ачених документів, що містят ь банківську таємницю.

2. Проведення виїмки доручит и співробітникам податкової міліції ДПА у Донецької обла сті.

Суддя Ворошиловсько го районного суду

м. Донецька В.В. Князьков