Постанова

від 31.05.2011 по справі 4-1820/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1820/11

П О С Т А Н О В А

І М' Я М У К Р А Ї Н И

31 травня 2011 року

Суддя Ворошиловського р айонного суду м. Донецька Кня зьков В.В., розглянувши поданн я старшого слідчого з ОВС СВ П М ДПА у Донецькій області П риймака В.П. погоджене з зас тупником прокурора Донецько ї області Нестеренком О.І. про дачу дозволу на проведення в иїмки у посадових осіб в прим іщенні ПАТ «Банк Перший»(МФО 320995) документів, які містять ба нківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВ С СВ ПМ ДПА у Донецької област і Приймак В.П. звернувся д о суду з поданням про проведе ння виїмки документів, які мі стять банківську таємницю що до ПРАТ «Укрвуглебуд»в ПАТ « Банк Перший»(МФО 320995), мо тивуючи тим, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходиться кримінальна спр ава №75-11-05-112, яка порушена у відно шенні службової особи ПРАТ « Укрвуглебуд» (ЄДРПОУ 30556313) ОС ОБА_2, який будучи службовою особою - генеральним дирек тором ВАТ «Укрвуглебуд»(код ЄДРПОУ 30556313), яке має свідоцтво п ро державну реєстрацію № 1411 ві д 23.09.2009 р., зареєстрованого за юр идичною адресою: м. Донецьк, ву л. Артема, №97 перебуває на пода тковому обліку в ДПІ у Вороши ловському районі м. Донецька , діючи умисно, в період жовтня 2008 року, провівши безтоварні (д окументальні) господарські о перації з ТОВ «Міркус»(ЄДРПО У 35655976) з придбання товарно-мате ріальних цінностей, і таким ч ином незаконно, в порушення п .п. 7.2.3, 7.2.6, п.п.7.4.1, 7.4.2 п.7.4 ст.7 Закону Укр аїни «Про податок на додану в артість»№168/97-ВР від 03.04.97 р. (зі змі нами та доповненнями) сформу вавши податковий кредит з ПД В, ухилився від сплати до бюдж ету податку на додану вартіс ть у розмірі 3000655 грн., який входи ть до системи оподаткування України, введений в установл еному законом порядку, що спр ичинило фактичне ненадходже ння до бюджету грошових кошт ів в особливо великих розмір ах, що в п'ять тисяч і більше ра зів перевищує встановлений з аконодавством неоподаткову ваний податком мінімум доход ів громадян.

У зв' язку з набуттям чи нності Закону України «Про а кціонерні товариства», найме нування підприємства ВАТ «Ук рвуглебуд»щодо організацій но-правової форми було зміне но на ПРАТ «Укрвуглебуд».

В зв' язку з зазначеним виникла необхідність в перев ірці та дослідженні даних, ві дображених в банківських док ументах, які свідчать про фак тичні дані про надходження г рошових коштів на рахунки пі дприємства ПРАТ (ВАТ) «Укрвуг лебуд»та їх списання, а саме в ідомості про рух грошових ко штів на рахунках, розрахунки по операціях, що проводились цим підприємством. У зв' язк у з чим відомості про рух грош ових коштів на рахунках зазн аченої юридичної особи мають значення для встановлення і стини по справі. В свою чергу, при відкритті рахунків посад овими особами вказаного підп риємства до банківської уста нови надавалися заяви на від криття рахунку, картки зі зра зками підписів і відбитками печатки підприємства, статут ні документи. Зазначені доку менти відображають правові п ідстави для відкриття рахунк ів, а також причетність посад ових осіб до господарської д іяльності, яка проводилася в ід імені СПД. Картки зі зразка ми підпису є вільними зразка ми для проведення експертног о дослідження документів. В з в' язку з цим документи, що по служили підставою для відкри ття і закриття банківських р ахунків, мають значення для в становлення істини по справі та подальшого провадження д осудового слідства.

Провадженням по справі вст ановлено, що ПРАТ «Укрвуглеб уд»у ПАТ «Банк Перший»(МФО 320995) , було відкрито рахунок №26001301008732.

Беручи до уваги, що посадові особи філії ПАТ «Банк Перший »(МФО 320995), мають матеріали спра ви з юридичного оформлення з азначеного рахунку, картки з і зразками підписів і відбит ку печатку, реєстри руху грош ових коштів по вищевказаному рахунку вказаного підприємс тва із зазначенням дати, часу і призначення платежу з повн ою розшифровкою контрагенті в вказаний у поданні період н а паперовому та магнітному н осіях; грошові чеки про видач у готівки з вказаного рахунк у та інші документи, які мають значення по справі, вислухав ши думку слідчого, дослідивш и матеріали справи та поданн я, суд дійшов висновку, що пода ння підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 130, 178 КПК Укра їни, ст.ст. 60-62 Закону України «П ро банки і банківську діяльн ість»№ 2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями), -

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїмку у сл ужбових осіб та у приміщенні ПАТ «Банк Перший»(МФО 320995) доку ментів, що містять банківськ у таємницю, а саме:

- документів, які по служили підставою для відкри ття (закриття) рахунку №26001301008732, я кий належить ПРАТ «Укрвуглеб уд»(код ЄДРПОУ 30556313), а саме заяв про відкриття (закриття) раху нків, повідомлень про відкри ття (закриття) рахунків, карто к із зразками підписів служб ових осіб і відбитків печатк и, копій кадрових документів про призначення службових о сіб підприємства, всіх догов орів про надання банківських послуг ПРАТ «Укрвуглебуд»(к од ЄДРПОУ 30556313), у тому числі і по системі «Клієнт-банк»;

- реєстрів (інформації ) руху грошових коштів по раху нку №26001301008732 з зазначенням вхідн ого та вихідного залишків ко штів, прибуткової і видатков ої частини, дати та часу надхо дження коштів на рахунок і пе рерахування з рахунку, докум ентів, на підставі яких прове дені операції, повних назв ко нтрагентів, які перераховува ли і яким перераховувалися г рошові кошти, їх коди ЄДРПОУ, М ФО та номерів рахунків контр агентів, з якими проведені оп ерації, за період з 22.04.2011 р. по дат у об' явлення даної постанов и на паперовому (завіреному в ідбитком печатки або штампа банківської установи) і магн ітному носіях;

- доручень на зняття го тівки, грошових чеків на вида чу готівкових грошових кошті в з рахунку №26001301008732 за вказаний вище період, заяв на зарахува ння готівки,

в оригіналах і в повном у обсязі, а в разі відсутності оригіналів надати завірені копії документів, які підтве рджують вилучення оригіналі в, а також завірені копії зазн ачених документів, що містят ь банківську таємницю.

2. Проведення виїмки доручит и співробітникам податкової міліції УПМ ДПА у Донецької о бласті.

Суддя Ворошиловськ ого районного суду

м. Донецька В.В. Князьков