Постанова

від 16.05.2011 по справі 4-1443/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1443/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМ ЕНЕМ УКРАИНЫ

16 мая 2011 года судья Вор ошиловского районного суда г . Донецка Орехов О.И. рассмотре в представление следователя СО ДГУ ГУМВД Украины в Донецк ой области майора милиции М осковой Я.А., согласованное с заместителем прокурора До нецкой области-прокурором го рода Донецка, о производстве выемки оригиналов первичных финансово-хозяйственных и б ухгалтерских документов,-

УС ТАНОВИЛ:

Следователь СО ДГУ ГУМВ Д Украины в Донецкой области Московая Я.А., обратилась в суд с представлением, согла сованным с заместителем прок урора Донецкой области-проку рором города Донецка, о произ водстве выемки в Государстве нной налоговой инспекции Вор ошиловского района г. Донецк а актов проведенных проверок , оригиналов документов реги страционных дел, документов

налоговой отчетности, отч етов формы 1ДФ ООО «Ставтрейд -2009»(ЕГРПОУ 36511660), ООО «Донбастрей д-2009»(ЕГРПОУ 36511697), ссылаясь на то , что в производстве СО ДГУ ГУМ ВД Украины в Донецкой област и находится уголовное дело № 02-11-03-1204, возбужденное по фактам использования зав едомо поддельных документов , создания субъекта предприн имательской деятельности в ц елях прикрытия незаконной де ятельности (фиктивное предпр инимательство), по признакам состава преступлений, преду смотренных ч. 3 ст. 358, ч. 1 ст. 205 УК Ук раины.

Установлено, что 23 декабря 200 9 года, 21 января 2010 года, 23 февраля 2010 года в дневное время, точное время не установлено, неуста новленное лицо, действуя умы шленно, предоставило в ГНИ Во рошиловского района г. Донец ка, расположенную по ул. Артем а, 74 в Ворошиловском районе г. Д онецка, заведомо поддельные документы, а именно: расшифро вки налоговых обязательств О ОО «Ставтрейд 2009»( ЕГРПОУ 36511660) по НДС, в которых подписи от имен и директора предприятия ОС ОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, выпол нены не последним, а другим ли цом.

Опрошенный ОСОБА_2 сооб щил, что в апреле 2009 года по про сьбе малознакомого лица за д енежное вознаграждение дал с огласие зарегистрировать ОО О «Ставтрейд-2009», при этом ника кого отношения к осуществлен ию хозяйственной деятельнос ти предприятия не имел, никак ие документы как директор пр едприятия не подписывал. Объ яснения ОСОБА_2 подтвержд аются заключением специалис та№391 от 11.10.10, согласно которого документы налоговой отчетно сти ООО «Ставтрейд-2009»подписа ны не ОСОБА_2, а другим лицо м. Кроме того, установлено, что ООО «Ставтрейд-2009»не являетс я полноценной хозяйственной единицей, а наоборот, ссылаяс ь на разъяснения ст. 55-1 Хозяйст венного кодекса Украины, явл яется субъектом хозяйствова ния, который имеет признаки ф иктивности, поскольку зареги стрировано ОСОБА_2 по прос ьбе малознакомого лица за де нежное вознаграждение с посл едующей передачей в управлен ие подставным лицам, в частно сти, таким, которые не имели на мерения осуществлять финанс ово-хозяйственную деятельно сть или реализовывать предос тавленные полномочия. В соот ветствии с актом камеральной проверки налоговой декларац ии по налогу на добавленную с тоимость ГНИ в Ворошиловском районе г. Донецка от 21.04.2010, ООО «С тавтрейд-2009»занижена сумма НД С, которая подлежит оплате в б юджет в размере 36,6 млн. грн.

Кроме того, опрошенный ОС ОБА_2 показал, что таким же об разом, то есть по просьбе тех ж е лиц за денежное вознагражд ение, его брат ОСОБА_3 заре гистрировал ООО «Донбастрей д-2009».

Установлено, что ООО «Ставт рейд 2009»(ЕГРПОУ 36511660) и ООО «Донба стрейд-2009»(ЕГРПОУ 36511697) состоят н а учете в ГНИ Ворошиловского района г. Донецка.

В ходе следствия возникла н еобходимость в поведении вые мки в Государственной налого вой инспекции Ворошиловског о района г. Донецка оригинало в актов проведенных прове рок, оригиналов документ ов регистрационных дел, доку ментов налоговой отчетности , отчетов формы 1ДФ ООО «Ставтр ейд 2009», ООО «Донбастрейд-2009»за период с момента регистраци и предприятия по настоящее в ремя.

В соответствии с требовани ями ст. 178 УПК Украины выемка ор игиналов первичных финансов о-хозяйственных и бухгалтерс ких документов производится по постановлению суда.

Исследовав представленные в суд материалы уголовных де л, считаю, что имеется дост аточно оснований, для про ведения выемки документо в в Государственной налогов ой инспекции Ворошиловского района г. Донецка, поскольку д анные документы имеют значен ие для установления истины п о уголовному делу.

Руководствуясь ст. ст. 130. 177, 178 УПК Украины, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Произвести выемку в Государственной налогово й инспекции Ворошиловского района г. Донецка актов прове денных проверок, оригиналов документов регистрационных дел, документов налоговой от четности, отчетов формы 1ДФ ОО О «Ставтрейд-2009»(ЕГРПОУ 36511660), ООО «Донбастрейд-2009»(ЕГРПОУ 36511697) за период с момента регистраци и предприятий и по настоящее время;

Постановление окончател ьное и обжалованию не подлеж ит.

Судья: О.И. Орехов