Постанова

від 29.03.2011 по справі 4-876/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-876/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

29 марта 2011 года г. Доне цк

Судья Ворошиловск ого суда г.Донецка Князьков В .В., рассмотрев представление следователя по ОВД СО НМ ГНА в Донецкой области старшего л ейтенанта налоговой милиции Аллахвердяна К.О., о налож ении ареста на денежные сред ства и иные ценности юридиче ских или физических лиц, кото рые находятся в Филиале ПАО « КБ «Актив-банк»в г. Донецке (ко д банка 334000), -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве ОР УД СО НМ ГНА в Донецкой област и находится уголовное дело № 75-11-05-85, возбужденное по факту ум ышленного уклонения от уплат ы налогов в бюджет в особо кру пном размере неустановленны ми должностными лицами ООО « Донукррекпромсервис РПК»(ко д ЕГРПОУ 33621290) по признакам прес тупления, предусмотренного ч .3 ст.212 УК Украины.

В процессе проведени я досудебного следствия уста новлено, что неустановленные лица ООО «Донукррекпромсерв ис РПК»(код ЕГРПОУ 33621290), имеющег о свидетельство о государств енной регистрации № 1 266 102 0000 009045 от 22.06.05, зарегистрированного по ю ридическому адресу: 83018, Донецк ая область, г.Донецк, Киевский район, ул. Артема, дом 286, (факти ческий адрес предприятия: 83000, г . Донецк, Ворошиловский район , пр. Ильича, дом 3), состоящего н а налоговом учете в ГНИ в Киев ском районе г. Донецка с 13.06.07 за № 743/10/29-11-20, действуя умышленно, в п ериод январь-февраль, май 2010 го да уклонились от уплаты в бюд жет налога на добавленную ст оимость в размере 4 183 047,93 грн., кот орый входит в систему налого обложения Украины, введенный в установленном законом пор ядке, что повлекло фактическ ое непоступление в бюджет де нежных средств в особо крупн ых размерах, что в пять тысяч и более раз превышает установ ленный законодательством не облагаемый налогом минимум д оходов граждан.

Также, согласно заклю чения экспертного исследова ния № 21 от 24.01.11 отдела НИЭКЦ при Г УМВД Украины в Донецкой обла сти установлено, что ООО «Дон укррекпромсервис РПК»при со вершении бестоварных операц ий с ООО «Укрспецресурсы»(ко д ЕГРПОУ 33008415) за период январь-ф евраль 2010 года, май 2010 года в нар ушении п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Укра ины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.97г. в рез ультате завышения налоговог о кредита, не исчислило и не уп латило в бюджет налог на доба вленную стоимость в сумме 4 183 04 7,93 грн.

Кроме того установле но, что на территории г. Донецк а неустановленные лица, дейс твуя умышленно, с целью прикр ытия незаконной деятельност и и получения неконтролируем ой государством прибыли, исп ользуя в своих преступных це лях подставных (фиктивных) уч редителей и директоров созда ли и зарегистрировали (перер егистрировали) в органах гос ударственной регистрации ря д субъектов предприниматель ской деятельности - юридиче ских лиц, а именно: ООО «Борас- Торг»(код ЕГРПОУ 33993968), ООО «Укрг олдмет»(код ЕГРПОУ 35610741), ЧП «Сер висстрой-торг»(код ЕГРПОУ 34876674 ), ООО «Донбизнесторг»(код ЕГР ПОУ 34604611), ООО «Донукррекпромсе рвис РПК»(код ЕГРПОУ 33621290), ООО « Альянс-плюс ПКФ»(код ЕГРПОУ 335 24310), ООО «Пром-Укр-Альфа»(код ЕГ РПОУ 35343352), ООО «Укр-Инвест-Альян с»(код ЕГРПОУ 35537452), ООО «Омега-У кр-Инвест»(код ЕГРПОУ 35319204), ООО «Пром-Укр-Инвест»(код ЕГРПОУ 35319199), ООО «Сервис-Пром-Инвест»( код ЕГРПОУ 35318326), ООО «Дон-снек»( код ЕГРПОУ 36253588), ООО «Донбассте хмонтаж»(код ЕГРПОУ 30998282), ООО «С тройтехпроэкт»(код ЕГРПОУ 34534 356), ООО «ЦОФ Антрацит»(код ЕГРП ОУ 31962414), ООО «ЦОФ «Володарского »(код ЕГРПОУ 35035456), ООО «ЦОФ «Миу синская»(код ЕГРПОУ 33838093), ООО «Н ПП «Юговостокенергосервис» (код ЕГРПОУ 36616697), ООО «ПКК «Угле-Донбасс»(код ЕГРПОУ 31272498 ), ООО «Наука, техника, техноло гии и информация»(код ЕГРПОУ 31649948), ООО «ГМТ-Девелопмент» (ко д ЕГРПОУ 35656147), ООО «ГМТ-Интерпра йс»(код ЕГРПОУ 35655947).

Фактически контролир уя хозяйственную деятельнос ть указанных предприятий с п ризнаками фиктивности, неуст ановленные лица, используя р еквизиты и банковские счета, систематически осуществляя незаконную деятельность - по лучали от различных СПД реал ьного сектора экономики на р асчетные счета ООО «Борас-То рг», ООО «Укрголдмет», ЧП «Сер висстрой-торг», ООО «Донбизн есторг», ООО «Донукррекпромс ервис РПК», ООО «Альянс-плюс П КФ», ООО «Пром-Укр-Альфа», ООО «Укр-Инвест-Альянс», ООО «Оме га-Укр-Инвест», ООО «Пром-Укр-И нвест», ООО «Сервис-Пром-Инве ст», ООО «Дон-снек», ООО «Донба сстехмонтаж», ООО «Стройтехп роэкт», ООО «ЦОФ Антрацит», ОО О «ЦОФ «Володарского», ООО «Ц ОФ «Миусинская», ООО «НПП «Юг овостокенергосервис», ООО «П КК «Угле-Донбасс», ООО «Наука , техника, технологии и информ ация», ООО «ГМТ Девелопмент» , ООО «ГМТ Интерпрайс»денежн ые средства в безналичной фо рме, под видом оплаты за поста вленные товары, выполненные работы, и предоставленные ус луги, которые фактически не о существлялись. Далее безнали чные денежные средства «конв ертировались»в денежную нал ичность и возвращались заказ чикам данных услуг, за что, неу становленные лица получали д енежное вознаграждение в про центной ставки от суммы «кон вертации»денежных средств.

ООО «Укрголдмет»(код ЕГРП ОУ 35610741) в Филиале ПАО «КБ «Актив -банк»в г. Донецке (код банка 3340 00) имеет счет: № 260003010217 (Украинская гривна).

Согласно ст. 126 УПК Украины, о беспечение гражданского иск а и возможной конфискации им ущества производится путем н аложения ареста на вклады, це нности и иное имущество обви няемого или подозреваемого л ибо лиц, несущих по закону мат ериальную ответственность з а его действия, где бы эти вкла ды, ценности и иное имущество ни находились. Наложение аре ста на вклады указанных лиц п роизводится исключительно п о решению суда.

Согласно ст. 1172 ГК Украины, юр идическое или физическое лиц о возмещает ущерб, нанесенны й работником во время выполн ения им своих трудовых (служе бных) обязанностей.

Кроме того, согласно ст. 59 Зак она Украины «О банках и банко вской деятельности»№ 2121-111 от 07.1 2.2000г., арест на имущество или де нежные средства банка, котор ые находятся на его счетах, а т акже арест на денежные средс тва и иные ценности юридичес ких или физических лиц, котор ые находятся в банке, осущест вляется исключительно по реш ению суда.

Согласно ст. 62 Закона Украин ы «О банках и банковской деят ельности»№ 2121-111 от 07.12.2000г., информ ация юридических или физичес ких лиц, которая содержит бан ковскую тайну, раскрывается банками по решению суда.

Также согласно ст. 130 УПК Укра ины, о решениях, принятых след ователем при производстве до судебного следствия в случая х, когда это признает необход имым следователь, составляет ся мотивированное постановл ение.

С целью всестороннего, полн ого и объективного исследов ания обстоятельств уголовн ого дела, принимая во внимани е факт, причиненный неустано вленными лицами, которые дей ствуют от имени указанных СП Д, ущерб бюджету в особо крупн ом размере, а также с целью обе спечения гражданского иска, исполнения приговора суда о конфискации имущества, возни кла необходимость о наложени и ареста на счета.

Выслушав следовател я и исследовав материалы уго ловного дела № 75-11-05-85 представле нные в суде, суд считает, что п редставление о наложении аре ста на денежные средства и ин ые ценности юридических или физических лиц, которые нахо дятся в Филиале ПАО «КБ «Акти в-банк»в г. Донецке (код банка 334000), подлежит удовлетворению.

Руководствуясь ст. 1172 Г К Украины, ст.ст. 29, 125, 126 УПК Украи ны, а также ст.ст. 59, 62 Закона Укра ины «О банках и банковской де ятельности»№ 2121-111 от 07.12.2000г., -

П О С Т А Н О В И Л:

1. Обязать ответс твенных служебных лиц Филиал а ПАО «КБ «Актив-банк»в г. Доне цке (код банка 334000) наложить аре ст на все денежные средства, в том числе в расходной части, к оторые находятся на счете:

- ООО «Укрголдмет»(код ЕГ РПОУ 35610741): № 260003010217 (Украинская гри вна).

2. Обязать ответстве нных служебных лиц указанног о банка предоставлять письме нную информацию об остатках денежных средств на указанны х счетах с момента предостав ления постановления суда о н аложении ареста и каждую дек аду месяца инициатору вынесе ния представления по адресу: 83048, г. Донецк, ул. Артема, 114, ГНА в Д онецкой области.

Судья Князьков В.В.