Постанова

від 10.09.2011 по справі 4-1458/11

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

4-1458/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

10.09.2011 Суддя Ленінськ ого районного суду м. Донецьк а Шестопалова Я.В., розглянув ши подання старшого слідчого в ОВС ГСУ МВС України майора м іліції Конопльова О.В. про проведення обшуку в житлово му приміщенні квартири АДР ЕСА_1, яку зареєстровано за гр. ОСОБА_ 2, а також матеріали криміна льної справи № 24-263, порушеної з а ознаками злочинів, передба чених ч. 3 і 4 ст.358 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС ГСУ МВС України майор міліції Конопльов О.В. за погодженн ям із заступником Генерально го прокурора України Блажі вським Є.М. звернувся до суд у з поданням про дозвіл на про ведення обшуку в житловому п риміщенні квартири АДРЕСА _1, яку зареєстровано за гр. ОСОБА_2, яка фактично викори стовується у протиправній ді яльності невстановленими ос обами.

Головним слідчим управлі нням МВС України проводиться досудове слідство у криміна льній справі № 24-263, яку порушен о за ознаками злочинів, перед бачених частинами 3 і 4 ст. 358 КК У країни, за фактами підроблен ня документів, які видаються чи посвідчуються підприємст вом, яке має право видавати чи посвідчувати такі документи , і які надають права та звільн яють від обов' язків, з метою використання їх як підроблю вачем, так і іншою особою, вчин еного повторно, а також викор истання завідомо підроблени х документів.

В ході досудового слідст ва установлено, що у період 2009-2 011 років невстановлені особи з метою забезпечення формуван ня суб' єктам підприємницьк ої діяльності сумнівного под аткового кредиту та незаконн ого відшкодування з ПДВ, здій снили державну реєстрацію і придбання ряду суб'єктів під приємницької діяльності та п ідроблювали податкову звітн ість щодо постачання товарів від підприємств з ознаками ф іктивності. У злочинній схем і задіяне ТОВ «АзовАгроГрупп »(ЄДРПОУ 37217956), яке мало безтовар ні взаємовідносини із ТОВ «А втобудсервіс 7»(ЄДРПОУ 35063331), ТОВ «Вектра Дон»(ЄДРПОУ 36935013), ТОВ « Юзоптторг»(ЄДРПОУ 36982220) та ТОВ « Комп' ютерцентр-Донецьк»(ЄД РПОУ 33863863), що входять до числа п ідконтрольних невстановлен им особам суб' єктів господа рської діяльності із ознакам и фіктивності і використовую ться у злочинній діяльності з метою ухилення від оподатк ування та незаконного відшко дування ПДВ з бюджету держав и.

Так, невстановлені особи, з метою завищення податкового кредиту, ухилення від оподат кування та незаконного відшк одування ПДВ, внесли до додат ку №5 декларації з ПДВ ТОВ «Азо вАгроГрупп»(ЄДРПОУ 37217956) за гру день 2010 року завідомо неправд иві відомості у графі «подат ковий кредит», де вказали сум у в розмірі 4059770, 55 гривень щодо постачання тов ару від ТОВ «Комп' ютерцентр -Донецьк»(ЄДРПОУ 33863863), що не від повідає дійсності, оскільки згідно податкової звітності зданої даним товариством до податкових органів за місце м реєстрації зазначена поста вка товару не відображалась.

Згідно висновку експертн ого дослідження від 08.07.2011 №161 під час дослідження документів наданих для проведення експе ртного дослідження, експерто м встановлено, що ТОВ «АзовАг роГрупп»(ЄДРПОУ 37217956) в податко вому кредиті декларації по п одатку на додану вартість ТО В «Азовагрогрупп»за грудень 2010 року сторнований податков ий кредит від ТОВ «Комп' юте рцентр-Донецьк»(ЄДРПОУ 33863863) на суму НДС 811954, 11 гривень.

Крім того, у ході розсліду вання цієї кримінальної спра ви та під час проведення опер ативно-розшукових заходів вс тановлено, що вказані невста новлені особи задіяли в злоч инній схемі понад 35 суб' єкті в підприємницької діяльност і з метою прикриття фіктивни х (безтоварних) фінансово-гос подарських операцій, перевед ення безготівкових грошових засобів у готівку, укриття їх від бухгалтерського обліку та здійснення інших сумнівни х фінансових операцій, пов' язаних із легалізацією (відм иванням) грошових коштів, здо бутих злочинним шляхом. Робо та суб' єктів підприємницьк ої діяльності (юридичних осі б) з ознаками фіктивності заб езпечувала прикриття незако нної діяльності групи підпри ємств, які здійснюють свою ді яльність на ринку купівлі сі льгосппродукції.

Відповідно до інформації ДДСБЕЗ МВС України посадові особи ТОВ «Азо вАгроГрупп»(ЄДРПОУ 37217956) в схем і формування суб' єктам підп риємницької діяльності сумн івного податкового кредиту, здійснення діяльності щодо п ереведення безготівкових ко штів у готівку та незаконног о відшкодування з ПДВ викори стовували ТОВ «Комп' ютерце нтр-Донецьк»(ЄДРПОУ 33863863), яке ма є ознаки фіктивності.

У ході проведення комплекс у оперативно-розшукових захо дів було встановлено, що до ст ворення «конвертаційного це нтру»причетний ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, який фактично проживає у квартирі АДРЕСА _1. У вказаному приміщенні зд ійснюється підроблення перв инної фінансово-господарськ ої та бухгалтерської докумен тації, а також податкової зві тності суб' єктів господарс ької діяльності, які мають оз наки фіктивності і входять д о злочинної схеми по конверт ації безготівкових коштів в готівку, зберігаються печатк и даних підприємств, банківс ькі документи, які підтвердж ують зняття грошових коштів з рахунків, чекові книжки, ком п' ютерна техніка, чернові з аписи щодо реальних оборотів і місць придбання товару за г отівковий розрахунок, готівк ові кошти, а також інші предме ти і цінності здобуті злочин ним шляхом.

Відповідно до даних Комуна льного підприємства бюро тех нічної інвентаризації Бердя нської міської ради - квартир а АДРЕСА_1 зареєстрована з а гр. ОСОБА_2.

Заслухавши слідчого, який о бґрунтував підстави для пров едення обшуку, дослідивши ма теріали справи суд вважає, що подання слід задовольнити, т ак як є достатні підстави вва жати, що в житловому приміщен ні за адресою: АДРЕСА_1 мож уть знаходитися документи, щ о підтверджують здійснення н езаконної діяльності, за доп омогою фіктивних фінансово-г осподарських операцій, пов'я заних із переведенням безгот івкових коштів у готівку і пр иховування їх від бухгалтерс ького обліку, грошові кошти і цінності здобуті протиправн им шляхом, інші предмети і док ументи, що мають доказове зна чення у справі.

На підставі викладеного, ке руючись ст. 177 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання старшого слі дчого в ОВС ГСУ МВС України ма йора міліції Коно пльова О.В. про проведення о бшуку задовольнити.

2. Дозволити проведення обшу ку житлового приміщення, роз ташованого за адресою: АДРЕ СА_1, яке за даними КП БТІ Бердянської міс ької ради належить ОСОБА_2 .

Ухвала оскарженню не підл ягає.

Судья: Я. В. Шестопалова