Постанова

від 22.09.2011 по справі 4-1573/11

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

4-1573/11

Центральний район ний суд м. Миколаєва

Справа № 4-1573/2011р.

П О С Т А Н О В А

16 вересня 2011 року су ддя Центрального районного с уду м. Миколаєва Селіванова О .О., розглянувши подання слідч ого з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївс ькій області Кутіна С.О., у згоджене з начальником СВ ПМ ДПА у Миколаївській області підполковником податкової м іліції Басалаєвим Д.В., пр о проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Миколаївській області зна ходиться кримінальна справа №11800031, порушена 01.08.2011, за фактом фі ктивного підприємництва, сто совно створення ТОВ "Ликиф-Аг рострой" з метою прикриття не законної діяльності, що запо діяло велику матеріальну шко ду державі, за ознаками злочи ну, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК Ук раїни.

Проведеною дослідною пере віркою по даному факту встан овлено, що ТОВ «Ликиф-Агростр ой», код ЄДРПОУ 36954759, зареєстров ано 09.02.2010 за юридичною адресою м . Миколаїв, вул. Спаська, 75а, на о бліку ДПІ у Центральному рай оні м.Миколаєва.

Згідно з показаннями ОС ОБА_3, яка відповідно до реєс траційних та уставних докуме нтів значиться засновником, директором та головним бухга лтером ТОВ «Ликиф-Агрострой» , встановлено, що вона до реєст рації ТОВ «Ликиф-Агрострой»т а здійснення фінансово-госпо дарської діяльності на підпр иємстві жодного відношення н е має, організаційно-розпоря дчих обов'язків на підприємс тві не виконувала, наміру зай матися підприємницької діял ьністю не мала. В лютому 2010 року вона на проханням знайомого на ім'я Олександр, за грошову винагороду, здійснила реєстр ацію вказаного підприємства на своє ім'я, в присутності но таріуса та Олександра, ОСОБ А_3 підписала пакет докумен тів, необхідних для реєстрац ії ТОВ «Ликиф-Агрострой», не у свідомлюючи їх суті та значе ння. Ніяких документів фінан сово-господарської діяльнос ті від імені ТОВ «Ликиф-Агрос трой»не складала і не підпис увала, печатки підприємства ніколи не отримувала, де можу ть знаходити первинні докуме нти бухгалтерського та подат кового обліку ТОВ «Ликиф-Агр острой»їй невідомо.

З метою ідентифікації підп ису ОСОБА_3 на реєстраційн их та податкової звітності д окументах від імені ТОВ «Лик иф-Агрострой», проведено поч еркознавче дослідження, згід но з висновком якого (№927 від 25.07. 2011) підписи від імені ОСОБА_3 на документах податкової зв ітності ТОВ «Ликиф-Агрострой »виконані, ймовірно, на ОСО БА_3, а іншою особою.

Відповідно до висновку №17 в ід 07.07.2011 «Про результати розгля ду матеріалів щодо фактів фо рмування окремими платникам и податків податкового креди ту з ПДВ за 2010-2011 роки із сум пода тку, нарахованого (сплаченог о) у зв'язку з придбанням товар ів (робіт, послуг) від ТОВ «Лик иф-Агрострой»», складеного ф ахівцями відділу фінансових розслідувань управління бор отьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ДПА у Миколаївській області, вбачається, що вищезазначен і дії невстановлених осіб по створенню (реєстрації) фікти вного суб'єкта підприємницьк ої діяльності - ТОВ «Ликиф-Агр острой»з метою прикриття нез аконної діяльності, зокрема, ухилення від сплати податкі в, спричинили велику матеріа льну шкоду державі у вигляд н есплаченого до бюджету іншим и реально діючими суб'єктами господарювання, їх посадови ми особами - платниками подат ків, ПДВ за звітні (податкові) періоди з квітня 2010 року по кві тень 2011 року на загальну суму 2 593 276,57 грн., що у тисячу і більше ра зів перевищує неоподатковув аний мінімум доходів громадя н на момент вчинення злочину .

В ході досудового слідства встановлено, що у ТОВ «Ликиф-А грострой», в філії ПАТ «ПУМБ» в м. Миколаєві (МФО 326126, юр идична адреса: м. Миколаїв, вул . Чкалова, 20/8) було відкрито рах унок №26007901026658, рух коштів по яком у дає можливість встановити дійсні обороти грошових кошт ів, відповідність сум по раху нку з даними звітних докумен тів підприємства та повноту сплати підприємством до бюдж ету держави податку на додан у вартість та податку з доход ів фізичних осіб.

Відповідно до ст. 62 ЗУ № 2121-III от 07.12.2000 р., інформація щодо юридич них та фізичних осіб, яка міст ить банківську таємницю, роз кривається банками за рішенн ям суду.

Приймаючи до уваги, що для п овного, об'єктивного і всеб ічного дослідження обставин справи виникла необхідність в вивченні даних про рух грош ових коштів по рахунку: №26007901026658; документів, підтверджуючих зарахування та списання грош ових коштів по вказаному рах унку; інших документів, які ма ють значення для встановленн я істини по справі, а також те, що вказані документи містят ь банківську таємницю, слідч ий просить дати дозвіл на про ведення виїмки.

Вивчивши надані суду матер іали кримінальної справи, вв ажаю, що є підстави для задово лення подання. Керуючись ст.с т.178-183 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку в філ ії ПАТ «ПУМБ»в м. Миколаєві (МФ О 326126, юридична адреса: м. Миколаїв, вул. Чкало ва, 20/8) наступних документів що мають відношення до рахунку ТОВ «Ликиф-Агрострой»(код 3695475 9): №26007901026658, а саме:

- роздрукованої на паперово му носії, а також в електронно му вигляді на магнітному нос ії виписки стосовно руху гро шових коштів по рахунку: №26007901026 658, що належать ТОВ «Ликиф-Агро строй»(код 36954759) за період з 18.02.2010р . по дату оголошення постанов и із зазначенням: назви контр агентів, їх кодів ЄДРПОУ, іден тифікаційних номерів; рахунк ів контрагентів; назв банків кореспондентів; дат та часу п роведення операцій; сум та пр изначення платежів, кодів ва лют платежів; номерів чеків, д ат їх виписки, згідно яких чер ез рахунок знімались готівко ві кошти;

- квитанцій, які підтверджую ть оплату за відкриття рахун ку;

- чеків за період з 18.02.2010р. по да ту оголошення постанови;

- усіх наявних карток із зра зками підписів і відбитків п ечатки;

- заяв на відкриття рахунку; усіх наявних договорів з бан ком; заяв про користування ра хунком без печатки; всіх наяв них рішень та наказів ТОВ «Ли киф-Агрострой »;

- заяв про переоформлення ра хунків на інших осіб;

- доручень на розпорядження рахунком іншими особами;

- рішень учасників договору про визначення особи, якій да ється право розпорядницьког о підпису при проведенні гро шових операцій по зазначеном у рахунку;

- повідомлень про відкриття рахунку, що направляється в п одаткову інспекцію;

- тимчасових карток із зразк ами підпису тимчасово уповно важеної особи здійснюючої оп ерації по рахункам і копії ві дповідних документів (проток олів, наказів, розпоряджень й інших), що підтверджують ці по вноваження;

- заяв на закриття зазначено го рахунку; доручення на пере рахування коштів на рахунки в інші установи банку; довідк и про закриття рахунку; платі жних доручень за період з 18.02.2010р . по дату оголошення постанов и;

- видаткових касових ордері в за період з 18.02.2010р. по дату огол ошення постанови;

- оригіналів та/або копій ве кселів; стосовно виданих і пе реданих векселів: супровідни х документів, доручення на ін касування, доручення на збер ігання, заявки на купівлю (про даж); заяв: про авалювання векс елів, щодо пред'явлення век селів до врахування;договорі в (генеральних угод): про авалю вання векселів, про врахуван ня векселів; реєстрів: пред' явлених до авалювання вексел ів, пред'явлених до врахува ння векселів; розписок про вр ахування векселів;

- інших документів (листуван ня, заяв, довідок, розрахунків , протоколів, наказів, розпоря джень), що мають відношення до філії ПАТ «ПУМБ»в м. Миколаєв і (МФО 326126, юридична адреса: м. Ми колаїв, вул. Чкалова, 20/8).

2. Під час оголошення постан ови суду надати довідку про з алишок грошових коштів на ви щезазначеному рахунку.

Постанова оскарже нню не підлягає.

Суддя Центрального

районного суду м. Мик олаєва О.О. СЕЛІВАНОВ А