Постанова

від 26.07.2011 по справі 4-2504/11

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-2504/11

П О С Т А Н О В А

іменем України

"26" липня 2011 р.суддя Шевч енківського районного суду м . Києва Радчикова О.П., розглян увши подання слідчого Шевчен ківського РУ ГУМВС України в м. Києві про проведення виїмк и документів,

ВСТАНОВИВ

Слідчий Шевченківського РУ ГУМВС України в м. Києві за згодою з заступником прокур ора Шевченківського району в зв' язку з розслідуванням к римінальної справи № 60-3510 поруш еної по факту за ознаками скл аду злочину, передбаченого ч . 2 ст. 205 КК України, направив до с уду подання про проведення в иїмки документів.

Подання обґрунтовує тим, що досудовим слідством в становлено, що невстановлена особа від ТОВ «ВКФ «Азон»(ЄДР ПОУ - 34354955), що зареєстроване по вул. Щусєва, 10 м. Києва, з мето ю відшкодування ПДВ у розмір і 51 000 000 гривень подала декларац ії з ПДВ із недостовірними да ними. Згідно із отриманими в Д ПІ у Шевченківському районі м. Києва копіями декларацій Т ОВ «ВКФ «Азон» (ЄДРПОУ - 34354955) всі вони підписані від імені зас новника та директора даного товариства ОСОБА_1 Допита ний по суті справи гр. ОСОБ А_1 показав, що до реєстрації та діяльності ТОВ «ВКФ «Азон »(ЄДРПОУ - 34354955) він жодного відн ошення не має.

З метою розкриття даного з лочину було проведено низку заходів, в ході яких встановл ено, що ТОВ «ВКФ «Азон»(ЄДРПОУ - 34354955), знаходячись у ланцюгу по стачальників з ТОВ «Радіоакт ив Глобал»(ЄДРПОУ - 35254378), ТОВ «Га ррос»(ЄДРПОУ - 35084524), ПП «М - Люкс »(ЄДРПОУ - 33092926) та ТОВ «СП Капіта л Техно»(ЄДРПОУ - 36510068), виступал о проміжною ланкою у тіньові й схемі по мінімізації подат кових зобов' язань реально д іючих підприємств, шляхом бе зпідставного завищення пода ткового кредиту з податку на додану вартість та переведе нні безготівкових коштів у г отівку. Досудовим слідством здобуто докази, що свідчать п ро фіктивність зазначених пі дприємств.

Одним із основних вигодона бувачей вказаної незаконної діяльності перелічених фікт ивних підприємств, згідно от риманих в ході проведення ви їмки банківських документів , являється ТОВ «Корпоративн і телекомунікації» (ЄДРПОУ - 32 253338), яким на підставі платіжни х доручень від 26.08.09 - 02.11.09 №№ 576 - 78 7 перераховано кошти на рахун ок ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДР ПОУ - 36510068) в якості оплати за уні фіковану інтегровану систем у, телекомунікаційне обладна ння та плату згідно рахунків від 26.08.09 №01-26/08, 02-26/08, 03-26/08 та від 29.09.09 №02-29/09.

Акумульовані вказаним чин ом на рахунку ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДРПОУ - 36510068) безготівко ві кошти, з метою їх незаконно го переведення в готівку, у по дальшому перераховано на роз рахункові рахунки ТОВ «Готик 97»(ЄДРПОУ - 36391915), ТОВ «Светс-Арт» (ЄДРПОУ - 36189169), ТОВ «Інтериор Люк с»(ЄДРПОУ - 36406910) та ТОВ «АВ Проек т»(ЄДРПОУ - 36024843) в якості оплати за простими векселями з імен ними індосаментами серії АА №№ 0582403 - 0582407, а також №№0582409 - 0582410.

Вказані отримані в ході дос удового слідства фактичні да нні суперечать даним стосовн о найменувань контрагентів - постачальників та покупців, а також обсягів поставок, що в ідображені у податковій звіт ності поданої вищевказаними суб' єктами господарювання .

Крім того, згідно висновку криміналістичної почеркозн авчої експертизи від 23.03.10 №195, пі дписи від імені Гудратова Р .В. в представленій на дослі дження податковій звітності ТОВ «СП Капітал Техно»викон ано не Гудратовим Р.В., а ін шою собою.

Під час розслідуванн я даної кримінальної справи виникла необхідність у кримі налістичних та судово-бухгал терських експертизах докуме нтальних матеріалів з питань взаємовідносин ТОВ «Корпора тивні телекомунікації»(ЄДРП ОУ - 32253338) з ТОВ «СП Капітал Техно »(ЄДРПОУ - 36510068), перевірках з пит ань дотримання вимог податко вого та іншого законодавства , для проведення яких необхід ні оригінали первинних фінан сово-господарських та бухгал терських документів, а також вивчення законності підстав перерахування коштів по рах унках вказаних суб' єктів го сподарювання.

Враховуючи те, що в ТОВ «Корпоративні телекомуніка ції» знаходяться документи, які мають значення речових д оказів по даній кримінальній справі, суд вважає за необхід не задовольнити подання.

Керуючись ст.178 КПК Укра їни, суд

ПОСТАНОВИВ

Надати дозвіл на пров едення в місці знаходження Т ОВ «Корпоративні телекомуні кації»(ЄДРПОУ 32253338, м. Київ, вул. О чаківська, 5/6), виїмки фінансов о-господарських та бухгалтер ських документів з питань вз аємовідносин із ТОВ «СП Капі тал Техно»(ЄДРПОУ - 36510068), у тому ч ислі:

• укладених догово рів з відповідними доповненн ями і додатками, специфікаці ями, актами прийому-передачі поставлених товарів, робіт т а послуг;

• видаткових та приб уткових, товарно-транспортни х накладних, а у випадку ввезе ння товарів на митну територ ію України і вантажно-митних декларацій;

• технічних умов, рег ламентів та сертифікатів від повідностей на поставлені то вари;

• виданих та отриман их податкових накладних;

• платіжних доручень щодо перерахування ТОВ «Кор поративні телекомунікації» (ЄДРПОУ - 32253338) коштів на рахунки ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДРПО У - 36510068) №26003300005730 у ПАТ «ФінексБан к»(МФО 380311), № 26008010301595 у ДФ ПАТ "АКБ Ба нк".

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя