Справа № 4-2504/11
П О С Т А Н О В А
іменем України
"26" липня 2011 р.суддя Шевченківського районного суду м. Києва Радчикова О.П., розглянувши подання слідчого Шевченківського РУ ГУМВС України в м. Києві про проведення виїмки документів,
ВСТАНОВИВ
Слідчий Шевченківського РУ ГУМВС України в м. Києві за згодою з заступником прокурора Шевченківського району в звязку з розслідуванням кримінальної справи № 60-3510 порушеної по факту за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, направив до суду подання про проведення виїмки документів.
Подання обґрунтовує тим, що досудовим слідством встановлено, що невстановлена особа від ТОВ «ВКФ «Азон»(ЄДРПОУ - 34354955), що зареєстроване по вул. Щусєва, 10 м. Києва, з метою відшкодування ПДВ у розмірі 51 000 000 гривень подала декларації з ПДВ із недостовірними даними. Згідно із отриманими в ДПІ у Шевченківському районі м. Києва копіями декларацій ТОВ «ВКФ «Азон» (ЄДРПОУ - 34354955) всі вони підписані від імені засновника та директора даного товариства ОСОБА_1 Допитаний по суті справи гр. ОСОБА_1 показав, що до реєстрації та діяльності ТОВ «ВКФ «Азон»(ЄДРПОУ - 34354955) він жодного відношення не має.
З метою розкриття даного злочину було проведено низку заходів, в ході яких встановлено, що ТОВ «ВКФ «Азон»(ЄДРПОУ - 34354955), знаходячись у ланцюгу постачальників з ТОВ «Радіоактив Глобал»(ЄДРПОУ - 35254378), ТОВ «Гаррос»(ЄДРПОУ - 35084524), ПП «М Люкс»(ЄДРПОУ - 33092926) та ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДРПОУ - 36510068), виступало проміжною ланкою у тіньовій схемі по мінімізації податкових зобовязань реально діючих підприємств, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та переведенні безготівкових коштів у готівку. Досудовим слідством здобуто докази, що свідчать про фіктивність зазначених підприємств.
Одним із основних вигодонабувачей вказаної незаконної діяльності перелічених фіктивних підприємств, згідно отриманих в ході проведення виїмки банківських документів, являється ТОВ «Корпоративні телекомунікації» (ЄДРПОУ - 32253338), яким на підставі платіжних доручень від 26.08.09 02.11.09 №№ 576 787 перераховано кошти на рахунок ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДРПОУ - 36510068) в якості оплати за уніфіковану інтегровану систему, телекомунікаційне обладнання та плату згідно рахунків від 26.08.09 №01-26/08, 02-26/08, 03-26/08 та від 29.09.09 №02-29/09.
Акумульовані вказаним чином на рахунку ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДРПОУ - 36510068) безготівкові кошти, з метою їх незаконного переведення в готівку, у подальшому перераховано на розрахункові рахунки ТОВ «Готик 97»(ЄДРПОУ - 36391915), ТОВ «Светс-Арт»(ЄДРПОУ - 36189169), ТОВ «Інтериор Люкс»(ЄДРПОУ - 36406910) та ТОВ «АВ Проект»(ЄДРПОУ - 36024843) в якості оплати за простими векселями з іменними індосаментами серії АА №№ 0582403 0582407, а також №№0582409 0582410.
Вказані отримані в ході досудового слідства фактичні данні суперечать даним стосовно найменувань контрагентів постачальників та покупців, а також обсягів поставок, що відображені у податковій звітності поданої вищевказаними субєктами господарювання.
Крім того, згідно висновку криміналістичної почеркознавчої експертизи від 23.03.10 №195, підписи від імені Гудратова Р.В. в представленій на дослідження податковій звітності ТОВ «СП Капітал Техно»виконано не Гудратовим Р.В., а іншою собою.
Під час розслідування даної кримінальної справи виникла необхідність у криміналістичних та судово-бухгалтерських експертизах документальних матеріалів з питань взаємовідносин ТОВ «Корпоративні телекомунікації»(ЄДРПОУ - 32253338) з ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДРПОУ - 36510068), перевірках з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства, для проведення яких необхідні оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, а також вивчення законності підстав перерахування коштів по рахунках вказаних субєктів господарювання.
Враховуючи те, що в ТОВ «Корпоративні телекомунікації» знаходяться документи, які мають значення речових доказів по даній кримінальній справі, суд вважає за необхідне задовольнити подання.
Керуючись ст.178 КПК України, суд
ПОСТАНОВИВ
Надати дозвіл на проведення в місці знаходження ТОВ «Корпоративні телекомунікації»(ЄДРПОУ 32253338, м. Київ, вул. Очаківська, 5/6), виїмки фінансово-господарських та бухгалтерських документів з питань взаємовідносин із ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДРПОУ - 36510068), у тому числі:
укладених договорів з відповідними доповненнями і додатками, специфікаціями, актами прийому-передачі поставлених товарів, робіт та послуг;
видаткових та прибуткових, товарно-транспортних накладних, а у випадку ввезення товарів на митну територію України і вантажно-митних декларацій;
технічних умов, регламентів та сертифікатів відповідностей на поставлені товари;
виданих та отриманих податкових накладних;
платіжних доручень щодо перерахування ТОВ «Корпоративні телекомунікації»(ЄДРПОУ - 32253338) коштів на рахунки ТОВ «СП Капітал Техно»(ЄДРПОУ 36510068) №26003300005730 у ПАТ «ФінексБанк»(МФО 380311), № 26008010301595 у ДФ ПАТ "АКБ Банк".
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя
Суд | Шевченківський районний суд міста Києва |
Дата ухвалення рішення | 26.07.2011 |
Оприлюднено | 09.12.2022 |
Номер документу | 19543429 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області
Черніцька І. М.
Кримінальне
Шевченківський районний суд міста Києва
Радчикова О. П.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні