Постанова

від 04.11.2011 по справі 4-2504/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 25 жовтня 2011 р оку

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Жур ба С.О., розглянувши подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкас ькій області Свистуна В.М. по кримінальній справі №2511000047 ДВ-1, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ П М ДПА в Черкаській області Свистун В.М. за погодженням з заступником прокурора Чер каської області звернувся із поданням про винесення пост анови на проведення виїмки о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у ФОП ОС ОБА_2 (інд. код НОМЕР_1), що с відчать про взаємовідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ 37270 370), ТОВ «Компанія «Інтербазис »(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системактив-б уд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Ен ергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264388) .

З матеріалів кримінально ї справи вбачається, що грома дяни: ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ _1, зареєстрований за адресо ю: АДРЕСА_1, фактично прожи ває за адресою: АДРЕСА_2, с пільно та за попередньою змо вою з ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ _4, проживаючого за адресою: АДРЕСА_3, з метою системати чного збагачення, в період 2010-20 11 років, використовуючи завід омо підроблені документи, з п риводу відображення безтова рних операцій, надавали неза конні послуги по мінімізаці ї податкових зобов' язань та по переведенню безготівкови х коштів в готівкові різним с уб' єктам господарської дія льності Черкаської області т а інших регіонів України, вик ористовуючи реквізити фікти вних підприємств: ТОВ «КПТ Мі г»(код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Компані я «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178 ), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ « Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт» (код ЄДРПОУ 37264388), над якими вони здійснювали повний контроль .

Таким чином, шляхом здійсне ння фіктивного підприємницт ва ОСОБА_3 та ОСОБА_4 в п еріод вищевказаного часу над али незаконних послуг по мін імізації податкових зобов' язань більш ніж на 9 095 277 гривень .

Відомості з додатку №5 до по даткових декларацій з податк у на додану вартість («Розшиф ровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в роз різі контрагентів») свідчать про незаконне формування ФО П ОСОБА_2 (інд. код НОМЕР_1 ) протягом 2010-2011 років податко вого кредиту з ПДВ по безтова рних операціях, за рахунок ви користання первинних бухгал терських документів фіктивн их підприємств, що містять за відомо неправдиві відомості та здійснення фінансових оп ерацій по перерахуванню кошт ів.

Взявши до уваги доводи слі дчого, враховуючи, що виїмка о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у ФОП ОС ОБА_2 (інд. код НОМЕР_1), що с відчать про взаємовідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ 37270 370), ТОВ «Компанія «Інтербазис »(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системактив-б уд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Ен ергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264388) має значення для встановлен ня істини по кримінальній сп раві, керуючись ст. ст. 178, 179, 186 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїм ку оригіналів документів у Ф ОП ОСОБА_2 (інд. код НОМЕР _1), що свідчать про взаємовід носини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄД РПОУ 37270370), ТОВ «Компанія «Інтер базис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп »(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системак тив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «Т ВС Енергостандарт»(код ЄДРПО У 37264388), а саме договорів, податк ових накладних, накладних, ра хунків - фактур, платіжних дор учень, векселів, актів прийом у-передачі векселів, листів, д оручень, актів виконаних роб іт, кошторисної документації , актів про вартість робіт, коп ій дозволів на проведення ро біт, ліцензій, журналів вводн ого інструктажу з техніки бе зпеки, книг в'їзду та виїзду ав тотранспорту, актів взаємозв ірок в односторонньому поряд ку, реєстрів виданих та отрим аних податкових накладних, з асвідчених копій книги придб ання та продажу товарів, робі т та послуг, товарно-транспор тних накладних, залізничних квитанцій, сертифікатів якос ті та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ , зведені регістри бухгалтер ського обліку (журнали-ордер и, картки рахунків, оборотно-с альдові відомості, тощо) по бу хгалтерським рахункам та інш их бухгалтерських документі в за період 01.01.10-12.10.11.

2. Виконання постанови суду доручити працівникам п одаткової міліції.

3. Копію постанови напр авити прокурору Черкаської о бласті.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: С.О. Журба

Постанова мені ог олошена: