Постанова
від 16.12.2011 по справі 4-1882/11
БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №4-1882/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.12.2011 року м. Житомир

Суддя Богунського райо нного суду м. Житомира Полон ець С.М., розглянувши подання с таршого слідчого СВ ПМ ДПА в Ж итомирській області Коцюбко Н.В. по кримінальній справі № 089009/11 про проведення виїмки ори гіналів первинних фінансово - господарських та бухгалте рських документів -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ ДПА в Житомирській області зверну вся до суду з поданням про про ведення виїмки оригіналів пе рвинних фінансово- господа рських та бухгалтерських док ументів між ПП „Артем”-„Люа” (30876199) та ФОП ОСОБА_1 (ід. код НОМЕР_1) у зв' язку з розслід уванням кримінальної справи порушеної 31 серпня 2011 року по ф акту умисного ухилення від с плати податків в особливо ве ликих розмірах, за ознаками з лочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В поданні слідчий вказує, що службові особи ТОВ „Індустр іальний Союз Полісся” при зд ійсненні фінансово-господар ської діяльності та веденні бухгалтерського та податков ого обліку ТОВ „Індустріальн ий Союз Полісся” (код 35410575), за не встановлених слідством обст авин вступили у попередню зм ову з невстановленими слідст вом особами, які мали відноше ння до діяльності підприємст в з ознаками фіктивності, а са ме: ТОВ „Марк-Торг-Ультра” (35937533) , ТОВ „Конкор-Плюс” (35844769), ТОВ „По лімерпокрівля” (31260152), ТОВ „Оп тімафарм К.Н.В.” (35937486), ТОВ „Біг будкомпані” (35634804), ТОВ „Постал” (35572717) та безпосередній контрол ь за печатками та банківськи ми рахунками зазначених підп риємств, щодо мінімізації ви никлих зобов' язань за рахун ок відображення в податковом у та бухгалтерському обліках підприємства начебто провед ене них операцій із вказаним и підприємствами.

Таким чином, службові особи ТОВ „Індустріальний Союз По лісся” (код 35410575) безпідставно в ключили до податкового креди ту суми податку на додану вар тість по податковим накладни м отриманим від ряду транзит них та фіктивних підприємств , а саме: ТОВ „Марк-Торг-Ультра ” (35937533), ТОВ „Конкор-Плюс” (35844769), ТО В „Полімерпокрівля” (31260152), ТОВ „ Оптімафарм К.Н.В.” (35937486), ТОВ „ Бігбудкомпані” (35634804), ТОВ „Пост ал” (35572717), в результаті чого уми сно ухилились від сплати под атку на додану вартість на за гальну суму 3 638 250 грн., що призве ло до фактичного ненадходжен ня до бюджету податків в особ ливо великих розмірах.

В ході досудового слідства встановлено, що одним із підп риємств, яке за рахунок відоб раження в бухгалтерському та податковому обліках проведе ння взаєморозрахунків із суб ' єктами господарювання, що мають ознаки «фіктивності» є ФОП ОСОБА_1 (ід. код НОМЕ Р_1).

Також встановлено, що ФОП ОСОБА_1 (ід. код НОМЕР_1) ма ла фінансово-господарські вз аємовідносини з ПП „Артем”-„ Люа” (30876199).

Відповідно до ст.178 КПК Украї ни проведення виїмки оригіна лів первинних фінансово - г осподарських та бухгалтерсь ких документів проводиться л ише за вмотивованою постанов ою судді.

Враховуючи те, що оригінали первинних фінансово - госп одарських та бухгалтерських документів діяльності ФОП ОСОБА_1 (ід. код НОМЕР_1) ма ють суттєве значення для вст ановлення істини по кримінал ьній справі так-як містять пі дписи службових осіб підприє мства, вони необхідні для про ведення експертиз, документа льних перевірок, слідчий про сить суд дозволити проведенн я в ПП „Артем”-„Люа” (30876199) виїмк и оригіналів первинних фінан сово- господарських та бухг алтерських документів діял ьності ПП „Артем”-„Люа” (30876199) та ФОП ОСОБА_1 (ід. код НОМЕ Р_1) за період 01.03.08. по теперішн ій час.

Вивчивши подання, дослідив ши матеріали кримінальної сп рави, суд вважає, що подання пі длягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керу ючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України, су д -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Дозволити проведення у ПП „ Артем”-„Люа” (30876199) виїмки оригі налів первинних фінансово- господарських та бухгалтерс ьких документів діяльності Ф ОП ОСОБА_1 (ід. код НОМЕР_ 1) з ПП „Артем”-„Люа” (30876199) за пе ріод 01.03.08. по теперішній час.

Проведення виїмки дозвол ити працівникам податково ї міліції.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:

СудБогунський районний суд м. Житомира
Дата ухвалення рішення16.12.2011
Оприлюднено21.02.2012
Номер документу19860821
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —4-1882/11

Постанова від 09.12.2011

Кримінальне

Солом'янський районний суд міста Києва

Захарова А. С.

Постанова від 23.11.2011

Кримінальне

Центральний районний суд м. Миколаєва

Селіванова О. О.

Постанова від 09.12.2011

Кримінальне

Ленінський районний суд м.Донецька

Пронін С. Г.

Постанова від 25.08.2011

Кримінальне

Ленінський районний суд м.Вінниці

Овсюк Є. М.

Постанова від 16.12.2011

Кримінальне

Богунський районний суд м. Житомира

Полонець С. М.

Постанова від 10.10.2011

Кримінальне

Новозаводський районний суд м.Чернігова

Мурашко М. І.

Постанова від 03.06.2011

Кримінальне

Ворошиловський районний суд м. Донецька

Кут'я С. Д.

Постанова від 27.07.2011

Кримінальне

Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

Гуменний П. П.

Постанова від 29.07.2011

Кримінальне

Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя

Крамаренко І. А.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні