Постанова

від 04.01.2012 по справі 4-10/12

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

04.01.2012

Справа № 4-10/12

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 січня 2012 року суддя Дніпр опетровського районного суд у Дніпропетровської області Бойко О.М., розглянувши поданн я старшого слідчого прокурат ури Дніпропетровського райо ну Дніпропетровської област і по кримінальній справі №4119034, погоджене з прокурором Дніп ропетровського району, про з упинення видаткових операці й -

В С Т А Н О В И В:

03.01.2012 року до Дніпропет ровського районного суду Дні пропетровської області наді йшло подання старшого слідчо го прокуратури Дніпропетров ського району Дніпропетровс ької області про зупинення в идаткових операцій по рахунк у №2600711222 в ПАТ «Полтава-банк»(МФ О 331489) клієнта банку ТОВ «Легіо н вест»(код 36575070).

У поданні також ставиться питання про зобов' язання п осадових осіб банківської ус танови:

- направити на ім' я прокур ора Дніпропетровського райо ну Дніпропетровської област і повідомлення про призупине ння видаткових операцій по р ахунках, та заблокованих на н их сумах грошових коштів;

- після пред' явлення поста нови суду видаткові операції на рахунках призупинити нег айно, про що зробити відмітку з зазначенням суми заблоков аних грошових коштів в даній постанові в присутності спі вробітників прокуратури Дні пропетровського району Дніп ропетровської області або сп івробітників УПМ ДПА в Дніпр опетровській області, які пр ед' явили постанову. В ході п роведення процедури призупи нення видаткових операцій, в кожному екземплярі даної по станови зазначити дату та ча с призупинення видаткових оп ерацій на рахунках, про що зро бити відмітку в даній постан ові;

- у разі надходження грошови х коштів на рахунок, після при зупинення руху коштів на рах унку, впродовж доби повідомл яти в прокуратуру Дніпропетр овського району Дніпропетро вської області;

- Організацію та виконання з азначених дій доручити співр обітникам прокуратури Дніпр опетровського району Дніпро петровської області або спів робітникам УПМ ДПА в Дніпроп етровській області.

В обґрунтування вимог у по данні зазначено, що службові особи ТОВ «Техноліріс»(код Є ДРПОУ 36354302), склали та нада ли до податкових органів дек ларації з податку на додану в артість з Додатком № 5 «Розшиф ровки податкових зобов' яза нь та податкового кредиту в р озрізі контрагентів»за пері од червень-вересень 2010 року, в я ких відобразили відомості пр о придбання у ТОВ «Бест-Конса лт»(код ЄДРПОУ 37101347) та ТОВ «Гран д 2009»(код 36560901) товарів на загальн у суму 9 921 892,2 грн., в т.ч. ПДВ на суму 1 653 648,70 грн.

В ході перевірки встановле но, що фактично ТОВ «Технолір іс»в зазначений період часу господарських відносин з ТОВ «Бест-Консалт»та ТОВ «Гранд 2009» не мало, від вказаного суб' єкта господарювання товарів не одержувало.

Таким чином, службові особи ТОВ «Техноліріс», зловживаю чи службовим становищем, уми сно, з корисливих мотивів, вик ористовуючи службове станов ище, внесли до офіційних доку ментів, а саме: декларацій з по датку на додану вартість, дод атку № 5 «Розшифровки податко вих зобов' язань та податков ого кредиту в розрізі контра гентів»за період червень-вер есень 2010 року завідомо неправ диві відомості про придбання товарів у ТОВ «Бест-Консалт» та ТОВ «Гранд 2009»на загальну с уму 9 921 892,2 грн., в т.ч. ПДВ на суму 1 653 648,70 грн., та зависили витрати пі дприємства, що призвело до за ниження суми податку на приб уток підприємства на 1 239 322,50 грн . грн., що спричинило тяжкі нас лідки у вигляді ненадходженн я до державного бюджету пода тку на додану вартість на сум у 1 653 648,70 грн та податку на прибут ок на суму 1 239 322,50 грн., а всього на загальну суму 2 892 971,2 грн., що біль ше ніж в 250 разів перевищує нео податкований податком мінім ум доходів громадян на момен т скоєння.

25.10.2011 року прокурором Дніпр опетровського району старши м радником юстиції Храплив им А.В. за даним фактом поруш ено кримінальну справу №4119034, з а фактом ухилення від сплати податків та службового підр облення, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особам и ТОВ «Техноліріс», за ознака ми складу злочину, передбаче ного ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України. .

Крім того, в ході проведен ня досудового слідства по кр имінальній справі №4119034 встано влено, що особи, причетні до ск оєння злочину, в злочинній сх емі діяльності використовую ть реквізити та рахунки ТОВ « Легіон вест»(код 36575070).

Також встановлено, що ТОВ «Легіон вест»(код 36575070) має раху нки №2600711222, №2600911282, №26054176335001 відкриті в ПАТ «Полтава-банк»(МФО 331489).

В ході проведення досудово го слідства по даній криміна льній справі виникає необхід ність вжити заходів до забез печення можливо заявленого у майбутньому цивільного позо ву.

Враховуючи викладене, бер учи до уваги, що по справі мают ь місце збитки державі, а обов ' язок з забезпечення можлив о заявлено у майбутньому цив ільного позову по кримінальн ій справі покладений на слід чого, з метою накладання ареш ту на майно, яке у подальшому м оже бути використане для заб езпечення відшкодування вст ановлених по даній криміналь ній справі матеріальних збит ків

Вивчивши матеріали подан ня, кримінальної справи, врах овуючи, що злочином завдано т яжких наслідків у вигляді не надходження до державного бю джету суми податку, з метою на кладання арешту на грошові к ошти, які у подальшому можуть бути використані для забезп ечення відшкодування встано влених по кримінальній справ і матеріальних збитків, керу ючись ст.59 Закону України «Про банки та банківську діяльні сть» ст.ст. 29, 126 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Накласти арешт у витратн ій частині на рахунку №2600711222, ві дкритому в ПАТ «Полтава-банк »(МФО 331489), який належить ТОВ «Ле гіон вест»(код 36575070), а також пов ідомити про наявність та сум у грошових коштів наявних на даному розрахунковому рахун ку на момент пред' явлення п останови.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя О.М. Бойко