Постанова

від 15.05.2012 по справі 4-1101/12

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

ПОСТАНОВА

м. Черкаси 26 квітня 2012 року

Суддя Соснівського районного суду міста Черкаси Мельник І.О, при секретарі Бондар Н.І, розглянувши подання старшого слідчого СВ Соснівського РВ УМВС України в Черкаській області Паскалова М.П., про накладення арешту на розрахунковий рахунок ФО -СПД ОСОБА_2 (іден. номер НОМЕР_1) НОМЕР_4 відкритому в ПАТ «КБ «Фінансова Ініціатива», МФО 380054, по кримінальній справі № 0101200209,-

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ Соснівського РВ УМВС України в Черкаській області знаходиться кримінальна справа № 0101200209, порушена відносно ОСОБА_2 за фактом використання завідомо підробленого офіційного документа загальнообов'язкової податкової звітності, за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що фізична особа -суб'єкт підприємницької діяльності ОСОБА_2 (іден. номер НОМЕР_1, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1), внесла завідомо неправдиві відомості до податкових декларацій з ПДВ за липень 2010 року і липень 2011 року та додатків 5 до вказаних декларацій (розшифровки податкових зобов'язань і податкового кредиту в розрізі контрагентів), щодо ряду проведених фінансово -господарських операцій, в результаті чого незаконного отримала право на податковий кредит з ПДВ в сумі 43 393,50 грн., що призвело до зменшення податкових зобов'язань перед бюджетом держави на вказану суму.

Таким чином ФО -СПД ОСОБА_2 в порушення вимог п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5 Закону України «Про податок на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997 року та п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-ІV внесла до офіційних документів державної податкової звітності, а саме: податкових декларацій з податку на додану вартість за липень 2010 року і липень 2011 року та до Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за липень 2010 року і липень 2011 року (Додаток 5 до декларації), неправдиві відомості, та як наслідок, ОСОБА_2 використано завідомо підроблений офіційний документ, шляхом його подання до ДПІ у місті Черкаси.

У зв'язку з викладеним, заслухавши думку слідчого, в провадженні якого перебуває вказана кримінальна справа, суд приходить до висновку, що на розрахунковому рахунку ФО -СПД ОСОБА_2 (іден. номер НОМЕР_1) НОМЕР_4 відкритому в ПАТ «КБ «Фінансова Ініціатива», МФО 380054, можуть акумулюватися значні суми грошових коштів, що мають незаконне походження та нажиті злочинним шляхом, а також є речовими доказами по кримінальній справі, з метою припинення незаконної діяльності та забезпечення цивільного позову по справі, керуючись ст.59. 60. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», на підставі ст.ст.65, 66, 78, 79, 125, 126, 130 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

1. Накласти арешт на розрахунковий рахунок ФО -СПД ОСОБА_2 (іден. номер НОМЕР_1) НОМЕР_4 відкритому в ПАТ «КБ «Фінансова Ініціатива», МФО 380054, в зв'язку з чим, з моменту оголошення постанови службовим особам банку припинити всі витратні операції по вказаних рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

2. Зобов'язати службових осіб ПАТ «КБ «Фінансова Ініціатива», МФО 380054, на момент оголошення постанови надати в письмовому вигляді інформацію про залишок грошових коштів на розрахунковому рахунку ФО -СПД ОСОБА_2 (іден. номер НОМЕР_3) НОМЕР_4

3. Копію постанови направити слідчому, в провадженні якого перебуває кримінальна справа та прокурору.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя І.О.Мельник

Постанова мені оголошена