Вирок

від 17.12.2012 по справі 2119/1-365/2011

СКАДОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

дело № 2119/1-365/2011

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

17.12.2012 Скадовский районный суд Херсонской области

в составе председательствующей судьи Ведмидской Н.И., при секретаре Серженко М.Н., с участием прокурора Черния Э.В., Черкашина Ю. А., защитников ОСОБА_1, ОСОБА_2, рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда г.Скадовска уголовное дело по обвинению ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г.Новая Каховка Херсонской области, не работающего, образование базовое высшее, женатого, имеющего на содержании двух несовершеннолетних детей, раннее не судимого, проживающего по адресу: АДРЕСА_2

в совершении преступления предусмотренного ч.2 ст. 366, ч.3 ст. 364 УК Украины,-

Установил:

05.10.2009 года ОСОБА_3 будучи должностным лицом-инспектором отдела таможенного оформления таможенного поста «Скадовск» Херсонской таможни (приказ № 262-к от 23.10.2008 года) наделен полномочиями осуществлять таможенный контроль и таможенное оформление, умышленно, осознавая характер общих противоправных действий, злоупотребляя своим служебным положением, а именно: предусмотренным Должностной инструкцией инспектора отдела таможенного оформления таможенного поста «Скадовск» Херсонской таможни обязанностью проверки достоверности и соответствия данных указанных в документах, информации о товаре, который содержится в товаро-сопроводительных документах и выявлению груза, перемещенного через таможенную границу Украины с нарушением таможенных правил, составил и выдал заведомо неправдивые официальные документы - акт о проведении таможенного осмотра товара, который перемещается за ГТД № 508030300/9/300149 от 05.10.2009 года и акт о проведении таможенного осмотра товара, который перемещается за ГТД № 508030300/9/000539 от 05.10.2009 года.

В указанные официальные документы, ОСОБА_3 было внесено заведомо неправдивые ведомости о том, что им проведено обязательное взвешивание товара, а также, что наименования и количество товара соответствует ведомостям, указанным в товаросопроводительных документах.

Фактически, какое-либо взвешивание товаров указанных в ГТД № 508030300/9/300149 от 05.10.2009 года и ГТД № 508030300/9/000539 от 05.10.2009 года ОСОБА_3 не проводилось, а наименования и количество товара не соответствовала данным, которые содержались в указанных грузо-таможенных декларациях, о чем ОСОБА_3 было достоверно известно.

На основании составленных заведомо неправдивых официальных документов, в зоне деятельности таможенного поста «Скадовск» Херсонской таможни пункта пропуска «Скадвоский морской торговый порт» ОСОБА_3 незаконно переместил путем выпуска в свободный оборот груз в большом размере: 120 карнизов потолочных пластиковых, арматуру, детали крепления и аналогичные изделия которые используются в строительстве (угловые соединения, стопоры, закрепляющие пластины, дверные и оконные фиксаторы, закрывающие приспособления для дверей и другие крепежные детали торговой марки «Adapen», общим весом 18750 кг и стоимостью 1 313 792,95 грн., а также 852 покрывала, ткань жаккардового плетения разной ширины с ниток разных цветов, которые состоят из синтетических полиэфирных ниток (40%), хлопка (15%) и искусственных (ацетатных) синельных ворсовых ниток (45%) для обивки мебели производства Республики Турции общим весом 10522,31 кг, стоимостью 1 247 933,86 грн.

Указанными преступными действиями ОСОБА_3 причинены тяжкие последствия, которые выразились в причинении ущерба интересам государства применительно установленного порядка перемещения товаров через таможенную границу Украины с применением норм Таможенного кодексу Украины при оформлении товаров в таможенном отношении и выпуска их в свободный оборот, в следствии чего в бюджет не доначислено таможенных платежей на сумму 501166,74 грн., что в 1656 раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан.

Кроме того, 04.10.2009 года в порт Скадовск с порта Стамбул (Турция) на теплоходе «Сармат» (флаг Республики Молдова) поступил импортный груз товаров народного потребления в адрес гражданина ОСОБА_4 и ЧП «София-9» г.Херсон (руководитель - ОСОБА_4.)

С целью выпуска товара в свободный оборот, гражданином ОСОБА_4 и декларантом ООО «Бриз» г.Скадовска ОСОБА_5 в таможенный пост «Скадовск» были поданы документы: ГТД № 508030300/9/300149 от 05.10.2009 года (ІМ 40Г), коносамент от 03.10.2009 №10 на т/х «Сармат» , INVOICE, № 02/10 от 02.10.2009, ГТД № 508030300/9/000539 от 05.10.2009 года (ІМ 40), коносамент от 03.10.2009 № 12 на т/х «Сармат», INVOICE № 273041 от 02.10.2009, контракт от 02.04.2009 № 01/2009 между фирмой «Genc Tekstil Ins. Mob. San. Ve. Dis. Ltd. Sts» (Стамбул, Туреччина) и ЧП «София-9», спецификцию от 02.10.2009 № 8, сертификат происхождения А от 02.10.09 №0146503.

Согласно с поданными таможне документами были заявлены следующие товары:

- «арматура, детали крепления и аналогичные изделия которые используются в строительстве (угловые соединения, стопоры, закрепляющие пластины, дверные и оконные фиксаторы, закрывающие приспособления для дверей и другие крепежные детали торговой марки «Adapen», Государство производитель - Турция. Упакованы в картонные коробки и размещены на 13 паллетах с дерева». Задекларированный код УКТЗЕД - 8302410090. Вес груза (брутто\нетто ): 3000 кг.

- «ткань жаккардового плетения разной ширины с ниток разных цветов, которые состоят из синтетических полиэфирных ниток (40%), хлопка (15%) и искусственных (ацетатных) синельных ворсовых ниток (45%) для обивки мебели. Торговая марка «Genc Tekstil Ins. Mob. San. Ve. Dis. Ltd. Sts» Государство производитель -Турция. Задекларированный код УКТЗЕД - 58001360000. Вес груза: брутто-4300кг, нетто - 4260 кг.

05.10.2009 года по поручению старшего таможенного наряда - главного инспектора отдела таможенного оформления м/п «Скадовск» ОСОБА_6, инспектором этого ж отдела ОСОБА_3 был осуществлен таможенный контроль и таможенное оформление вышеуказанных товаров и выпуск в свободный оборот по ГТД № 508030300/9/300149 от 05.10.2009 года и ГТД № 508030300/9/000539 от 05.10.2009 года.

Согласно акту о проведении таможенного осмотра товаров, которые перемещались по ГТД № 508030300/9/300149 от 05.10.2009 года инспектором ОСОБА_3. в присутствии ОСОБА_4 осуществлен таможенный осмотр товара, в результате чего нарушений таможенного законодательства не обнаружено.

Кроме этого, согласно с актом про проведение таможенного осмотра товаров, которые перемещались по ГТД № 508030300/9/300539 от 05.10.09, инспектором ОСОБА_3. в присутствии ОСОБА_4 и декларанта ТОВ «Бриз» ОСОБА_7 сделано таможенный осмотр товаров, в результате чего нарушений таможенного законодательства не обнаружено.

ОСОБА_3 злоупотребляя своим служебным положением, действуя умышленно в интересах ОСОБА_4 и ЧП «София-9» достоверно зная, что товар не соответствует заявленному ГТД от 05.10.09 № 508030300/9/000539 и № 508030300/9/300149, и нарушая условия ст.ст. 363, 377 ТК Украины, п.3 Порядка осуществления таможенного контроля и таможенного оформления товаров с использованием грузовой таможенной декларации, утвержденной приказов Государственной таможенной службы Украины от 20.04.05, и п.п. 2.1, 2.5, 2.6, 2.8 своей должностной инструкции, утвержденной начальником таможни 14.10.2008 года, осуществил таможенное оформление народных товаров под видом других и выпустил товары в свободный оборот за ГТД № 508030300/9/000539 и № 508030300/9/300149, вследствии чего в бюджет не доплачено таможенных платежей на сумму 501,167 тыс. грн., что причинило тяжелые последствия.

06.10.2009 года Херсонской таможней письмом УСБУ в Херсонской области от 05.10.09 № 71/14/7-1977 получено информацию о возможных нарушениях законодательства при таможенном оформлении импортного груза, который пришел 04.10.2009 года теплоходом «Сармат» на адрес ЧП «София-9» АДРЕСА_1 код ЕГРПОУ 36329805 и на имя гражданина ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, который зарегистрирован и проживает по тому же адресу.

В этот же день в связи с получением УСБУ в Херсонской области информации про возможные нарушения законодательства при таможенном оформлении вышеуказанных грузов, руководством Херсонской таможни было принято решение о проведении переосмотра товаров.

20.10.2009 года в 20:00 ч. по результатам проведенного Службой борьбы с контрабандой и нарушениями таможенных правил Херсонской таможни переосмотром было установлено, что на таможенную территорию Украины фактически был ввезен другой товар, чем указанный и оформленный в пункте пропуска «Скадовский морской торговый порт», а именно:

1. Паллет с металлической фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, торговой марки «GEVISS», согласно спецификации, закрепленной на паллете, которой присвоено условный № 1-18 (испанелеты в ассортименте, навесы, механизмы нижнего запирания, поворотно-откдиные планки, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 1-1 - 1-17, 167 картонных коробок весом брутто - 1512,04 кг, нетто - 1440,99 кг, вес деревянного поддона - 23,3 кг, упаковки паллета - 39,95 кг);

2. Паллет с металлической и металлопластиковой фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, торговой марки «VORNE» (испанелеты, приводы отпирания, части механизмов безопасности и запирания, части декора, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 2-1 - 2-8, 230 картонных коробок весом брутто 1371,35 кг, нетто - 1328,35 кг, вес деревянного поддона - 22,15 кг, упаковки паллета - 13,35 кг);

3. Паллет с металлической и металлопластиковой фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, торговой марки «VORNE» (угловые переключатели, поворотные навесы, механизмы нижнего запирания, поворотно-откидные планки, части механизмов безопасности, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 3-1 - 3-5, 197 картонных коробок весом брутто - 964,9 кг, нетто - 934,7 кг, вес деревянного поддона - 19,1 кг, упаковки паллета - 11кг);

4. Паллет с пластиково-резиновой фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, торговой марки «VORNE» (части механизмов безопасности и детали креплений, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 4-1 - 4-2, 158 картонных коробок весом брутто - 818,45 кг, нетто - 797,65 кг, вес деревянного поддона - 22,3 кг, упаковки паллета - 2,7 кг);

5. Паллет с пластиково-резиновой фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, с пояснительным ярлыком, которому присвоен условный № 5-1 (заглушки импоста, согласно этикетки на упаковочных коробках, с условным № 5-2, 100 картонных коробках весом брутто - 220 кг, нетто - 195 кг, вес деревянного поддона - 22 кг, упаковки паллета - 1,55 кг);

6. Паллет с металлопластиковыми навесами для металлопластиковых дверей, с пояснительным ярлыком, которому присвоено условный № 6-1 (в комплекте с 8 шурупами и пластиковой заглушкой, марки «HINGE 3-D S», вариант исполнения - Е96-105-8019, 54 картонные коробки по 24 шт., весом брутто - 885,6 кг, вес деревянного поддона - 22,5 кг, упаковка паллета - 3,15 кг);

7. Паллет с металлопластиковыми навесами для металлопластиковых дверей, с пояснительным ярлыком, которому присвоен условный № 7-1 (в комплекте с 8 шурупами и пластиковой заглушкой, марки «HINGE 3-D S», вариант исполнения - Е96-105-9016, 54 картонные коробки по 24 шт, весом брутто 882,9 кг, вес деревянного поддона - 21,6 кг, упаковки паллета - 3 кг);

8. Паллет с металлической фурнитурой для металлопластиковых окон, с пояснительным ярлыком, которому присвоено условный № 8-1 (крепления импоста, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными № 8-2, 75 картонных коробок, весом брутто 393,75, нетто - 375 кг, вес деревянного поддона - 22,55 кг, упаковки паллета - 2,55 кг);

9. Паллет с пластиково-металлическими ручками для металлопластиковых окон, с пояснительными ярлыками, которым присвоено №№ 9-1 - 9-4 (5593 шт., в комплекте с двумя винтами, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными № 9-5, 56 картонных коробок, весом брутто - 546 кг, нетто - 515,2 кг, вес деревянного поддона - 13,85 кг, упаковки паллета - 5,2 кг);

10. Паллет с пластиково-металлическими ручками для металлопластиковых окон, с пояснительными ярлыками, которым присвоены условные №№ 10-1 - 10-3 (5594 шт., в комплекте с двумя винтами, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условным № 10-4, 56 картонных коробок, весом брутто - 546 кг, нетто - 515,2 кг, вес деревянного поддона - 12,65 кг, упаковки паллета - 6,1 кг);

11. Паллет с пластиково-металлическими ручками для металлопластиковых окон, с пояснительным ярлыком, которым присвоен условный №№ 11-1 - 11-4 (5595 шт., в комплекте с двумя винтами, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условным № 11-5, 56 картонных коробок, весом брутто - 546 кг, нетто - 515,2 кг, вес деревянного поддона - 12,65 кг, упаковка паллета - 6,1 кг);

12. Паллет с двойными металлопластиковыми ручками для металлопластиковых дверей, с пояснительными ярлыками, которым присвоены условные №№ 12-1 - 12-4 (1000 шт., в комплекте с двумя винтами, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условным № 12-5, 40 картонных коробок, весом брутто - 398 кг, нетто - 376 кг, вес деревянного поддона - 22,7 кг, упаковки паллета - 6,45 кг);

13. Паллет с металлической и металлопластиковой фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, с пояснительным ярлыком, которому присвоен условный № 13-1 (крепления импоста, фиксаторы, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 13-2 - 13-3, планки для замков и механизмов запирания, 84 картонные коробки, весом брутто - 828,6 кг, нетто - 806,95 кг, вес деревянного поддона - 25,1 кг, упаковки паллета - 2,1 кг);

14. Паллет с металлической фурнитурой для металлопластиковых окон, с пояснительным ярлыком, которому присвоен условный № 14-1 (крепление импоста, 112 картонных коробок, весом брутто - 610,4 кг, нетто - 582,4 кг, вес деревянного поддона - 17,7 кг, упаковки паллета - 1,65 кг);

15. Паллет с металлопластиковыми навесами для металлопластиковых дверей, с пояснительным ярлыком, которому присвоен условный № 15-1 (в комплекте с 8 шурупами и пластиковой заглушкой, марки «HINGE 3-D S». вариант исполнения - Е96-105-9016, 54 картонные коробки по 24 шт., весом брутто - 882,9 кг, вес деревянного поддона - 21,6 кг, упаковка паллета - 3,1 кг);

16. Паллет с металлической фурнитурой для металлопластиковых окон, с пояснительным ярлыком, которому присвоен условный № 16-1 (крепления импоста, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условным № 16-2, 112 картонных коробок, весом брутто - 1005,76 кг, нетто - 977,76 кг, вес деревянного поддона - 19,8 кг, упаковки паллета - 1,5 кг);

17. Паллет с металлопластиковыми навесами для металлопластиковых дверей, с пояснительным ярлыком, которому присвоенный условный № 17-1 (в комплекте с 8 шурупами и пластиковой заглушкой, марки «HINGE 3-D S», вариант исполнения - Е96-105-9016, 54 картонные коробки по 24 шт., весом брутто - 882,9 кг, вес деревянного поддона - 18,1 кг, упаковки паллета - 3,2 кг);

18. Паллет с металлической и пластиковой фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, торговой марки «GEVISS», согласно спецификации, закрепленной на паллете, которой присвоен условный № 18-19 (металлические детали механизмов запирания, откидывания, безопасности, штульповые шины, детали прижимания, навесы, опоры, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 18-1 - 18-16, 217 картонных коробок весом брутто - 866,15 кг, нетто - 833,95 кг, пластиковые комплекты декора навесов и пластиковые детали крепления, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 18-17 - 18-18, 26 картонных коробок весом брутто - 42,2 кг, нетто - 35,2 кг, вес деревянного поддона - 23,5 кг, упаковки паллета - 12,9 кг);

19. Паллет с металлической фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, торговой марки «GEVISS», согласно спецификации, закрепленной на паллете, которой присвоен условный № 19-10 (испанелеты в ассортименте, детали механизмов запирания и откидывания, навесы, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 19-1 - 19-9, 319 картонных коробок весом брутто - 1311,18 кг, нетто - 1260,23 кг, вес деревянного поддона - 18,9 кг, упаковки паллета - 31,3 кг);

20. Паллет с металлической и металлопластиковой фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, торговой марки «VORNE» (части механизмов безопасности, дверные фиксаторы и навесы, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 20-1 - 20-03, 178 картонных коробок весом брутто - 1057,6 кг, нетто - 1032,3 кг, вес деревянного поддона - 18,4 кг, упаковки паллета - 11 кг);

21. Паллет с металлической и металлопластиковой фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, торговой марки «VORNE» (дверные фиксаторы, испанелеты, части механизмов безопасности и запирания, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 21-1 - 21-6, 142 картонных коробки весом брутто - 864,6 кг, нетто - 843,9 кг, вес деревянного поддона - 22,5 кг, упаковки паллета - 4,85 кг);

22. Паллет с металлической фурнитурой для металлопластиковых окон, с пояснительным ярлыком, которому присвоено условный № 22-1 (крепление импоста, 112 картонных коробок, весом брутто - 610,4 кг, нетто - 582,4 кг, вес деревянного поддона - 19,85 кг, упаковки паллета - 2,1 кг);

23. Паллет с ручками для металлопластиковых окон и дверей, с пояснительными ярлыками, которым присвоены условные №№ 23-1 - 23-4 (двойные металлопластиковые ручки для дверей, в комплекте с двумя винтами - 340 шт., согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 23-5, 23-6, 23-10, 15 картонных коробок, весом брутто - 147,75 кг, нетто - 138,75 кг, ручки металлопластиковые дверные с замком, в комплекте с двумя винтами и двумя ключами - 222 шт., согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 23-7, 23-8, 9 картонных коробок, весом брутто - 49,5 кг, нетто - 48,15 кг, пластиково-металлические ручки для металлопластиковых окон, в комплекте с двумя винтами - 699 шт., согласно этикеток на упаковочных коробках, с условным № 23-9, 7 картонных коробок, весом брутто - 68,25 кг, нетто 64,05 кг, вес деревянного поддона - 21,05 кг, упаковки паллета - 4,40 кг);

24. Карнизы потолочные, пластиковые, с двумя полосками, общим весом 88,2 кг, 120 шт., в упаковках по 60 шт. (первая упаковка с карнизами размерами 3 м на 0,06 м и на 0,015 м, вторая - с аналогичными карнизами длинной 2м);

25. Ткани общим весом брутто - 9014,6 кг и длинной 14730,72 метра погонного, в рулонах, упакованная в полипропиленовые мешки по 1 рулону, 248 мест (1 вид - 278,6 кг и 539,5 м.п., 2 вид - 156 кг и 312,96 м.п., 3 вид - 41,8 кг и 62,4 м.п., 4 вид - 71,25 кг и 117 м.п., 5 вид - 72,30 кг и 106,5 м.п., 6 вид - 38,25 кг и 57,6 м.п., 7 вид - 1096,95 кг и 1840,3 м.п., 8 вид - 389,55 кг и 673,5 м.п., 9 вид - 637 кг и 1070,86 м.п., 10 вид - 166,05 кг и 308,8 м.п., 11 вид - 185,2 кг и 345,3 м.п., 12 вид - 4,8 кг и 79 м.п., 13 вид - 340,25 кг и 663,4 м.п., 14 вид - 874,45 кг и 1343,80 м.п., 15 вид - 122, 55 г и 229,7 м.п., 16 вид - 242,55 кг и 427,5 м.п., 17 вид - 638,95 кг и 960,1 м.п., 18 вид - 615,4 кг и 1058 м.п., 19 вид - 242,20 кг и 360,1 м.п., 20 вид - 61.6 кг и 118 м.п., 21 вид - 341,7 кг и 589,1 м.п., 22 вид - 339,8 кг и 471 м.п., 23 вид - 206,1 кг и 278,6 м.п., 24 вид - 149,1 кг и 299,8 м.п., 25 вид - 292,45 кг и 429,1 м.п., 26 вид - 244,7 кг и 326,3 м.п., 27 вид - 159,1 кг и 233,2 м.п., 28 вид - 836,4 кг и 1133,4 м.п., 29 вид - 61,6 кг и 120,6 м.п., 30 вид - 74,5 кг и 114,3 м.п., 31 вид - 33,1 кг и 61 м.п.);

26. Покрывала, размерами 210 на 170 см, общим количеством - 852 шт. в 20 полипропиленовых мешках;

27. Ткани общим весом брутто - 1550,61 кг и длинной - 7112,95 метра погонного, 159 рулонов, упакованная в 26 полипропиленовых мешков (1 вид - 51,06 кг и 65 м.п., 2 вид - 244,8 кг и 972,6 м.п., 3 вид - 554,85 и 3560,8 м.п., 4 вид - 389,85 кг и 1746,6 м.п., 5 вид - 133,6 кг и 402,95 м.п., 6 вид - 11,35 кг и 31 м.п., 7 вид - 16,1 кг и 35 м.п., 8 вид - 5,7 кг и 37,5 м.п., 9 вид - 28,5 кг и 95 м.п., 10 вид - 71,9 кг и 166,5 м.п.).

20.10.2009 года по результатам проведенного переосмотра товары было задержано, сотрудником СБК и НТП Херсонской таможни в отношении ОСОБА_4 составлено протокол об НТП № 0359/50800/09 по ст. 352 ТК Украины, установлено перемещение товаров с укрытием от таможенного контроля общей стоимостью 1,433 млн. грн. В частности по ГТД от 05.10.09 № 508030300/9/000539 и № 508030300/9/300149 в соответствии к письму Херсонской таможни. В частности по ГТД от 05.10.09 № 508030300/9/000539 и № 508030300/9/300149 в соответствии к справке Херсонской таможни № 07/15-26/5862 от 05.11.09, общая сумма таможенным платежей по товарам, установленным при переосмотре, составляет 528545,25 грн. В соответствии к ГТД от 05.10.09 № 508030300/9/000539 и № 508030300/9/300149 ЧП «София-9» оплачено таможенных платежей на общую сумму 27378,51 грн. Таким образом сумма недоплаченных таможенных платежей по ввезенным ЧП «София-9» товаром составляет 501167 грн. 74 коп. (528545,25-27378,51=501167,74 грн.). (л.д. 154-159 т.12)

Тем самым при осуществлении таможенного контроля и таможенного оформления товаром по ГТД от 05.10.09 № 508030300/9/000539 и № 508030300/9/300149, инспектор отдела таможенного оформления таможенного поста «Скадовск» ОСОБА_3, злоупотребляя своим служебным положением вопреки интересам государства и нарушая требования ст.ст. 363, 377 ТК Украины, п.3 Порядка осуществления таможенного контроля и таможенного оформления товаров с использованием грузовой таможенной декларации, утвержденной приказом Государственной таможенной службы Украины от 20.04.05 № 314, и п.п. 2.1, 2.5, 2.6, 2.8 своей должностной инструкции, утвержденной начальником таможни 14.10.2008 года, осуществил таможенное оформление народных товаров под видом других и выпустил товары в свободный оборот по ГТД № 508030300/9/000539 и № 508030300/9/300149 от 05.10.09 в следствии чего в бюджет не доплачено таможенных платежей на суму 501166 грн. 74 коп., что в 1656 раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан, что привело тяжелые последствия.

Подсудимый вину свою в совершении преступления предусмотренного ч.3 ст. 364 УК Украины не признал и пояснил, что на период инкриминируемых ему преступлений он работал инспектором отдела таможенного оформления таможенного поста "Скадовск" Херсонской таможни. При проверке документов им использовались только заверенные копии документов - коносамента, справки транспортных расходов, формы "А" о происхождении товара оформленной в Турции, контракта, спецификации. Оригинал коносамента видел только при приходе теплохода. Оригинал инвойса брокером не предоставлялся, подделать его невозможно. Какой-либо договоренности с ОСОБА_4 у него не было. Знать о том, что будет оформлять его груз он не мог. В совершении преступления предусмотренного ч.2 ст. 366 УК Украины признал частично и пояснил, что им была допущена халатность, так как он не проконтролировал взвешивание товара доверившись тальманской расписке. Проверяя ассортимент он выявил три вида товара -ткань, тюль и фурнитуру. Заезжала одна машина, поэтому он не знает, как товар оказался еще и в других машинах.

Несмотря на то, что подсудимый не признал свою вину, она подтверждается следующими доказательствами по делу.

Показаниями свидетеля ОСОБА_8 который пояснил, что 04 октября 2009 года и 06 октября 2009 года он был старшим смены по оформлению грузов которые доставлены теплоходом «Сармат». Оформление груза ОСОБА_4 и частного предприятия «София-9» было поручено ОСОБА_3. После окончания он доложил, что провел взвешивание и грузо-таможенная декларация соответствует товаросопроводительным документам. Распределение участков проверки осуществляет начальник поста или старший смены. От кого он тогда получил документы, не помнит. На представленных ему на досудебном следствии аудиозаписях он слышал голос похожий на голос ОСОБА_4 и ОСОБА_3. Все документы находятся в офисе, инспектор работает с копиями.

Свидетель ОСОБА_9 пояснил, что работал докером. Участвовал в перегрузке товара с трех машин которые были задержаны возле порта, опять на территорию порта.

Свидетель ОСОБА_10 пояснил, что загрузка товара в машины производится только с участием работника таможни.

Свидетель ОСОБА_11 пояснил, что работал ведущим инспектором таможенного поста. Был свидетелем как ОСОБА_3 зашел в кабинет где производилось таможенное оформление и сообщил старшему наряда ОСОБА_8, что груз выгружен и взвешен. После чего ОСОБА_8 разрешил выпуск товара.

Свидетель ОСОБА_12 пояснил, что на досудебном следствии слушал аудиозапись и ему показался голос похожий на голос ОСОБА_3. При погрузке товара работник таможни обязан быть присутствующим и взвешивание обязательно, оно отражается в тальманской расписке.

Свидетель ОСОБА_5 пояснила, что занимала должность таможенного брокера. В октябре 2009 года согласно имеющимся договору с ООО «Бриз» готовила документы на груз. Ей были предоставлены копия контракта и копия спецификации к нему. По просьбе ОСОБА_4 она оформила ему грузо-таможенную декларацию на ткани. Он предоставил ей инвойс, коносамент, сертификат происхождения товара. Она сделала копии указанных документов для подачи таможенным органам. После этого она также готовила документы на товар для строительства, однако о том, что фактически вес не соответствует заявленным ей ничего известно не было. Декларант несет лично ответственность за достоверность предоставленных данных.

Свидетель ОСОБА_13 пояснил, что в рамках взаимодействия с СБУ Украины в октябре 2009 года прибыл на ул.Ленина г.Скадовска где стояли автомобили «Рено» и «Форд» с товаром. По просьбе работников СБУ, он предложил предоставить документы на транспортные средства и груз.

Свидетель ОСОБА_14 пояснила, что взвешивание товара ОСОБА_4 она не осуществляла так как весы не рассчитаны на 18 тон заявленных ОСОБА_4. В тальманскую расписку внесла данные со слов.

Протоколом допроса свидетеля ОСОБА_15, который пояснил, что в случае въезда на территорию порта частично груженного автомобиля, это отмечается в пропуске. Пропуски на автомобиль «Рено» и микроавтобус «Форд» такой отметки не имели. (л.д. 148-151 т.3)

Протоколом допроса свидетеля ОСОБА_16, согласно которому он может утверждать, что автомобили «Рено» и микроавтобус «Форд» въехали на территорию порта порожняком. (л.д. 152-158 т.3)

Протоколом допроса свидетеля ОСОБА_17 согласно которому он работал охранником на пропускном пункте Скадовского морского порта. 05.10.2009 года с территории порта пытался выехать микроавтобус «Форд» с товаром без дорожного листа, однако ОСОБА_3 попросил выпустить машину пояснив, что нет времени оформить документы. Он выполнил указание ОСОБА_3, выпустил машину указав, что она пустая.(л.д.159-164 т. 3)

Протоколом допроса свидетеля ОСОБА_18 согласно которому, он, будучи капитаном теплохода «Сармат» по просьбе ОСОБА_4 на свое имя задекларировав 50 кг тюли которая принадлежала ОСОБА_4(л.д. 129 т.12)

Протоколами допроса свидетелей ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, которые дали аналогичные показания. (л.д.131-132, 133-134, 135-136 т. 12)

Протоколом допроса свидетеля ОСОБА_22 согласно которому 06.10.2009 года был осуществлен переосмотр груза принадлежащего ОСОБА_4 и ЧП «София-9» таможенное оформление которого произвел ОСОБА_3 По результатам было установлено не соответствие груза данным декларации. (л.д. 148-150 т.12)

Протоколом допроса свидетеля ОСОБА_23, который дал аналогичные показания. (л.д. 151-153 т.12)

Протоколом допроса свидетеля ОСОБА_24, который пояснил, что в ходе переосмотра груза который прошел таможенное оформление ОСОБА_3 было установлено не соответствие заявленного груза фактическому, а именно было выявлено:

1. Паллет с металлической фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, торговой марки «GEVISS», согласно спецификации, закрепленной на паллете, которой присвоено условный № 1-18 (испанелеты в ассортименте, навесы, механизмы нижнего запирания, поворотно-откдиные планки, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 1-1 - 1-17, 167 картонных коробок весом брутто - 1512,04 кг, нетто - 1440,99 кг, вес деревянного поддона - 23,3 кг, упаковки паллета - 39,95 кг);

2. Паллет с металлической и металлопластиковой фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, торговой марки «VORNE» (испанелеты, приводы отпирания, части механизмов безопасности и запирания, части декора, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 2-1 - 2-8, 230 картонных коробок весом брутто 1371,35 кг, нетто - 1328,35 кг, вес деревянного поддона - 22,15 кг, упаковки паллета - 13,35 кг);

3. Паллет с металлической и металлопластиковой фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, торговой марки «VORNE» (угловые переключатели, поворотные навесы, механизмы нижнего запирания, поворотно-откидные планки, части механизмов безопасности, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 3-1 - 3-5, 197 картонных коробок весом брутто - 964,9 кг, нетто - 934,7 кг, вес деревянного поддона - 19,1 кг, упаковки паллета - 11кг);

4. Паллет с пластиково-резиновой фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, торговой марки «VORNE» (части механизмов безопасности и детали креплений, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 4-1 - 4-2, 158 картонных коробок весом брутто - 818,45 кг, нетто - 797,65 кг, вес деревянного поддона - 22,3 кг, упаковки паллета - 2,7 кг);

5. Паллет с пластиково-резиновой фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, с пояснительным ярлыком, которому присвоен условный № 5-1 (заглушки импоста, согласно этикетки на упаковочных коробках, с условным № 5-2, 100 картонных коробках весом брутто - 220 кг, нетто - 195 кг, вес деревянного поддона - 22 кг, упаковки паллета - 1,55 кг);

6. Паллет с металлопластиковыми навесами для металлопластиковых дверей, с пояснительным ярлыком, которому присвоено условный № 6-1 (в комплекте с 8 шурупами и пластиковой заглушкой, марки «HINGE 3-D S», вариант исполнения - Е96-105-8019, 54 картонные коробки по 24 шт., весом брутто - 885,6 кг, вес деревянного поддона - 22,5 кг, упаковка паллета - 3,15 кг);

7. Паллет с металлопластиковыми навесами для металлопластиковых дверей, с пояснительным ярлыком, которому присвоен условный № 7-1 (в комплекте с 8 шурупами и пластиковой заглушкой, марки «HINGE 3-D S», вариант исполнения - Е96-105-9016, 54 картонные коробки по 24 шт, весом брутто 882,9 кг, вес деревянного поддона - 21,6 кг, упаковки паллета - 3 кг);

8. Паллет с металлической фурнитурой для металлопластиковых окон, с пояснительным ярлыком, которому присвоено условный № 8-1 (крепления импоста, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными № 8-2, 75 картонных коробок, весом брутто 393,75, нетто - 375 кг, вес деревянного поддона - 22,55 кг, упаковки паллета - 2,55 кг);

9. Паллет с пластиково-металлическими ручками для металлопластиковых окон, с пояснительными ярлыками, которым присвоено №№ 9-1 - 9-4 (5593 шт., в комплекте с двумя винтами, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными № 9-5, 56 картонных коробок, весом брутто - 546 кг, нетто - 515,2 кг, вес деревянного поддона - 13,85 кг, упаковки паллета - 5,2 кг);

10. Паллет с пластиково-металлическими ручками для металлопластиковых окон, с пояснительными ярлыками, которым присвоены условные №№ 10-1 - 10-3 (5594 шт., в комплекте с двумя винтами, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условным № 10-4, 56 картонных коробок, весом брутто - 546 кг, нетто - 515,2 кг, вес деревянного поддона - 12,65 кг, упаковки паллета - 6,1 кг);

11. Паллет с пластиково-металлическими ручками для металлопластиковых окон, с пояснительным ярлыком, которым присвоен условный №№ 11-1 - 11-4 (5595 шт., в комплекте с двумя винтами, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условным № 11-5, 56 картонных коробок, весом брутто - 546 кг, нетто - 515,2 кг, вес деревянного поддона - 12,65 кг, упаковка паллета - 6,1 кг);

12. Паллет с двойными металлопластиковыми ручками для металлопластиковых дверей, с пояснительными ярлыками, которым присвоены условные №№ 12-1 - 12-4 (1000 шт., в комплекте с двумя винтами, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условным № 12-5, 40 картонных коробок, весом брутто - 398 кг, нетто - 376 кг, вес деревянного поддона - 22,7 кг, упаковки паллета - 6,45 кг);

13. Паллет с металлической и металлопластиковой фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, с пояснительным ярлыком, которому присвоен условный № 13-1 (крепления импоста, фиксаторы, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 13-2 - 13-3, планки для замков и механизмов запирания, 84 картонные коробки, весом брутто - 828,6 кг, нетто - 806,95 кг, вес деревянного поддона - 25,1 кг, упаковки паллета - 2,1 кг);

14. Паллет с металлической фурнитурой для металлопластиковых окон, с пояснительным ярлыком, которому присвоен условный № 14-1 (крепление импоста, 112 картонных коробок, весом брутто - 610,4 кг, нетто - 582,4 кг, вес деревянного поддона - 17,7 кг, упаковки паллета - 1,65 кг);

15. Паллет с металлопластиковыми навесами для металлопластиковых дверей, с пояснительным ярлыком, которому присвоен условный № 15-1 (в комплекте с 8 шурупами и пластиковой заглушкой, марки «HINGE 3-D S». вариант исполнения - Е96-105-9016, 54 картонные коробки по 24 шт., весом брутто - 882,9 кг, вес деревянного поддона - 21,6 кг, упаковка паллета - 3,1 кг);

16. Паллет с металлической фурнитурой для металлопластиковых окон, с пояснительным ярлыком, которому присвоен условный № 16-1 (крепления импоста, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условным № 16-2, 112 картонных коробок, весом брутто - 1005,76 кг, нетто - 977,76 кг, вес деревянного поддона - 19,8 кг, упаковки паллета - 1,5 кг);

17. Паллет с металлопластиковыми навесами для металлопластиковых дверей, с пояснительным ярлыком, которому присвоен условный № 17-1 (в комплекте с 8 шурупами и пластиковой заглушкой, марки «HINGE 3-D S», вариант исполнения - Е96-105-9016, 54 картонные коробки по 24 шт., весом брутто - 882,9 кг, вес деревянного поддона - 18,1 кг, упаковки паллета - 3,2 кг);

18. Паллет с металлической и пластиковой фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, торговой марки «GEVISS», согласно спецификации, закрепленной на паллете, которой присвоен условный № 18-19 (металлические детали механизмов запирания, откидывания, безопасности, штульповые шины, детали прижимания, навесы, опоры, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 18-1 - 18-16, 217 картонных коробок весом брутто - 866,15 кг, нетто - 833,95 кг, пластиковые комплекты декора навесов и пластиковые детали крепления, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 18-17 - 18-18, 26 картонных коробок весом брутто - 42,2 кг, нетто - 35,2 кг, вес деревянного поддона - 23,5 кг, упаковки паллета - 12,9 кг);

19. Паллет с металлической фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, торговой марки «GEVISS», согласно спецификации, закрепленной на паллете, которой присвоен условный № 19-10 (испанелеты в ассортименте, детали механизмов запирания и откидывания, навесы, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 19-1 - 19-9, 319 картонных коробок весом брутто - 1311,18 кг, нетто - 1260,23 кг, вес деревянного поддона - 18,9 кг, упаковки паллета - 31,3 кг);

20. Паллет с металлической и металлопластиковой фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, торговой марки «VORNE» (части механизмов безопасности, дверные фиксаторы и навесы, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 20-1 - 20-03, 178 картонных коробок весом брутто - 1057,6 кг, нетто - 1032,3 кг, вес деревянного поддона - 18,4 кг, упаковки паллета - 11 кг);

21. Паллет с металлической и металлопластиковой фурнитурой для металлопластиковых окон и дверей, торговой марки «VORNE» (дверные фиксаторы, испанелеты, части механизмов безопасности и запирания, согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 21-1 - 21-6, 142 картонных коробки весом брутто - 864,6 кг, нетто - 843,9 кг, вес деревянного поддона - 22,5 кг, упаковки паллета - 4,85 кг);

22. Паллет с металлической фурнитурой для металлопластиковых окон, с пояснительным ярлыком, которому присвоено условный № 22-1 (крепление импоста, 112 картонных коробок, весом брутто - 610,4 кг, нетто - 582,4 кг, вес деревянного поддона - 19,85 кг, упаковки паллета - 2,1 кг);

23. Паллет с ручками для металлопластиковых окон и дверей, с пояснительными ярлыками, которым присвоены условные №№ 23-1 - 23-4 (двойные металлопластиковые ручки для дверей, в комплекте с двумя винтами - 340 шт., согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 23-5, 23-6, 23-10, 15 картонных коробок, весом брутто - 147,75 кг, нетто - 138,75 кг, ручки металлопластиковые дверные с замком, в комплекте с двумя винтами и двумя ключами - 222 шт., согласно этикеток на упаковочных коробках, с условными №№ 23-7, 23-8, 9 картонных коробок, весом брутто - 49,5 кг, нетто - 48,15 кг, пластиково-металлические ручки для металлопластиковых окон, в комплекте с двумя винтами - 699 шт., согласно этикеток на упаковочных коробках, с условным № 23-9, 7 картонных коробок, весом брутто - 68,25 кг, нетто 64,05 кг, вес деревянного поддона - 21,05 кг, упаковки паллета - 4,40 кг);

24. Карнизы потолочные, пластиковые, с двумя полосками, общим весом 88,2 кг, 120 шт., в упаковках по 60 шт. (первая упаковка с карнизами размерами 3 м на 0,06 м и на 0,015 м, вторая - с аналогичными карнизами длинной 2м);

25. Ткани общим весом брутто - 9014,6 кг и длинной 14730,72 метра погонного, в рулонах, упакованная в полипропиленовые мешки по 1 рулону, 248 мест (1 вид - 278,6 кг и 539,5 м.п., 2 вид - 156 кг и 312,96 м.п., 3 вид - 41,8 кг и 62,4 м.п., 4 вид - 71,25 кг и 117 м.п., 5 вид - 72,30 кг и 106,5 м.п., 6 вид - 38,25 кг и 57,6 м.п., 7 вид - 1096,95 кг и 1840,3 м.п., 8 вид - 389,55 кг и 673,5 м.п., 9 вид - 637 кг и 1070,86 м.п., 10 вид - 166,05 кг и 308,8 м.п., 11 вид - 185,2 кг и 345,3 м.п., 12 вид - 4,8 кг и 79 м.п., 13 вид - 340,25 кг и 663,4 м.п., 14 вид - 874,45 кг и 1343,80 м.п., 15 вид - 122, 55 г и 229,7 м.п., 16 вид - 242,55 кг и 427,5 м.п., 17 вид - 638,95 кг и 960,1 м.п., 18 вид - 615,4 кг и 1058 м.п., 19 вид - 242,20 кг и 360,1 м.п., 20 вид - 61.6 кг и 118 м.п., 21 вид - 341,7 кг и 589,1 м.п., 22 вид - 339,8 кг и 471 м.п., 23 вид - 206,1 кг и 278,6 м.п., 24 вид - 149,1 кг и 299,8 м.п., 25 вид - 292,45 кг и 429,1 м.п., 26 вид - 244,7 кг и 326,3 м.п., 27 вид - 159,1 кг и 233,2 м.п., 28 вид - 836,4 кг и 1133,4 м.п., 29 вид - 61,6 кг и 120,6 м.п., 30 вид - 74,5 кг и 114,3 м.п., 31 вид - 33,1 кг и 61 м.п.);

26. Покрывала, размерами 210 на 170 см, общим количеством - 852 шт. в 20 полипропиленовых мешках;

27. Ткани общим весом брутто - 1550,61 кг и длинной - 7112,95 метра погонного, 159 рулонов, упакованная в 26 полипропиленовых мешков (1 вид - 51,06 кг и 65 м.п., 2 вид - 244,8 кг и 972,6 м.п., 3 вид - 554,85 и 3560,8 м.п., 4 вид - 389,85 кг и 1746,6 м.п., 5 вид - 133,6 кг и 402,95 м.п., 6 вид - 11,35 кг и 31 м.п., 7 вид - 16,1 кг и 35 м.п., 8 вид - 5,7 кг и 37,5 м.п., 9 вид - 28,5 кг и 95 м.п., 10 вид - 71,9 кг и 166,5 м.п.).

По результатам проведеного переосмотра им был составлен протокол об административном правовонарушении предусмотренном ст. 352 ТК Украины и задержаны предметы на сумму 1432665,68 грн.

Протоколами допроса свидетелей ОСОБА_25, ОСОБА_26, ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, ОСОБА_30 которые дали аналогичные показания (л.д. 160-166, 167-172, 173-179, 184-190 т.12)

Заключением судебно-товароведческой экспертизы № 20066 от 21.04.2010 года, согласно которому рыночная стоимость груза: арматуры, деталей крепления и аналогичных изделий которые используются в строительстве на период 05.10.2009 года составляет 1313792,95 грн. (л.д. 11-52 т.7)

Заключением судебно-товароведческой экспертизы № 2067 от 28.04.2010 года, согласно которому рыночная стоимость груза: ткани жаккардавого переплетения на 05.10.2009 года составляет 1 247 993, 86 грн. (л.д. 71-78)

Заключением судебно-технической экспертизы № 1336 от 05.04.2010 года, согласно которой:

- текст "OP OZ ODESSA PORT", тексты в верхней и центральной части заверенной копии инвойса № 18/09 от 18.09.2009 года, заверенной копии инвойса № 02/10 от 02.10.2009 года, нанесены электрофотографичным способом (с помощью лазерного принтера), текст "OP OZ ODESSA PORT", в верхней части 2-х листков белой бумаги формата А-4, нанесены струйно-капельным способом (с помощью цветного струйного принтера, или другого копировального аппарата);

- отпечаток штампа "OP OZ ODESSA PORT MEHMET GULGUR Expo 99 Fuari 3. Antrepo A-53 Karakoy-ISTANBUL Galata V.D. 160055098" в правом нижнем углу заверенной копии инвойса № 18/09 от 18.09.2009 года, в правом нижнем углу заверенной копии инвойса № 02/10 от 02.10.2009 года, нанесены электрофотографичным способом (с помощью лазерного принтера), а в правом нижнем углу двух листков белой бумаги формата А-4 с текстом "OP OZ ODESSA PORT" нанесены струйно-капельным способом (с помощью цветного струйного принтера, или другого копировального аппарата).(л.д. 102-105 т.7)

Заключеним судебно-технической экспертизы № 1337 от 07.04.2010 года, согласно которой:

- текст "GENC TEKSTIL INS.MOB.SAN.ve DIS TIK. LTD. STI." в левом верхнем углу заверенной копии инвойса № 273041 от 02.10.2009 года, в левом верхнем углу инвойса № 273041 от 02.10.2009 года, в левом верхнем углу заверенной копии инвойса № 273038 от 18.09.2009 года, в левом верхнем углу заверенной копии инвойса № 273032 от 04.09.2009 года, в левом верхнем углу 3-х листков бумаги формата А-4 с текстом "GENC TEKSTIL INS.MOB.SAN.ve DIS TIK. LTD. STI.", а также тексты в правом и левом верхних углах и центральной части заверенной копии инвойса № 273041 от 02.10.2009 года, в правом и левом верхнем углу и центральной части инвойса № 273041 от 02.10.2009 года, в правом и левом верхнем углу центральной части заверенной копии инвойса № 273038 от 18.09.2009 года, в правом и левом верхнем углу и центральной части заверенной копии инвойса № 273032 от 04.09.2009 года, в правом и левом верхнем углу 3-х листков бумаги формата А-4 с текстом "GENC TEKSTIL INS.MOB.SAN.ve DIS TIK. LTD. STI." нанесены электрофотографичным способом (с помощью лазерного принтера);

- отпечатки штампа в правом нижнем углу заверенной копии инвойса № 273041 от 02.10.2009 года, в правом нижнем углу инвойса № 02/10 от 02.10.2009 года, в правом нижнем углу заверенной копии инвойса № 273038 от 18.09.2009 года, в правом нижнем углу заверенной копии инвойса № 273032 от 04.09.2009 года, в правом нижнем углу 3-го листка заверенной копии контракта № 01/2009 от 02.04.2009 года, в правом нижнем углу заверена копии спецификации № 8 от 02.10.2009 года, нанесены электрофотографическим способом (с помощью лазерного принтера).(л.д. 122-125 т.7)

Копией приказа Херсонской таможни от 21.08.2006 года № 230-к согласно которому ОСОБА_3 назначен на должность инспектора таможенного поста «Скадовск» Херсонской таможни. (л.д.51 т.10)

Копией приказа № 262-к от 23.10.2008 года согласно которому ОСОБА_3 назначен с 24.10.2008 года на должность инспектора таможенного поста «Скадовск» Херсонской таможни. (л.д. 52 т.10)

Копией Должностной инструкцией инспектора отдела оформления таможенного поста «Скадовск» Херсонской таможни согласно которой ОСОБА_3 был наделен обязанностью проверки достоверности и соответствия данных в товарно-сопроводительных документах фактическому выявленному перемещаемому товару через таможенный контроль, а также правом задерживать груз который перемещается через границу с нарушением таможенных правил.(л.д. 54-56 т. 10)

Копией технологической схемы таможенного контроля и таможенного оформления суден и товаров которые перемещаются через таможенную границу. (л.д. 58-67 т.10)

Письмом ГП «Скадовский морской торговый порт» от 02.03.2010 года согласно которому порт имеет весы на которых возможно взвешивание груза до 30 тонн. (л.д. 82-83 т.10)

Актами о проведении таможенного осмотра товаров от 05.10.2009 года.(л.д. 11, 126 т. 4)

Актом переосмотра оформленных таможенными органами транспортных средств, товаров от 20.10.2009 года с приложениями, которые свидетельствуют о том, что заявленные в инвойсе № 02/10 от 02.10.2009 года, коносаменте № 10 от 03.10.2009 года грузо-таможенной декларации № 508030300/9/300149 от 05.10.2009 года ведомости о том, что ОСОБА_4 перемещается товар весом 3000 кг не соответствует действительности так как вес составляет 18750 кг. Кроме того, что заявленные в декларации № 508030300/9/000539 от 05.10.2009 года, коносаменте № 12 от 03.10.2009 года, инвойсе № 273041 от 02.10.2009 года и контракте № 01/2009 от 02.04.2009 года с спецификацией № 8 от 02.10.2009 года, ведомости о том, что ОСОБА_4 перемещает товар весом 4300 кг фактически не соответствует действительности так как общий вес составляет 10522,31 кг (л.д. 59-114 т. 5)

Протоколом осмотра от 06.10.2009 года ( л.д. 132-143 т.4)

Актом служебной проверки №7 от 23.10.2009 года (л.д. 8-89 т. 12)

Протоколом выемки от 03.02.2010 года (л.д. 138-147 т.12)

Оценивая доказательства по делу в их совокупности, суд приходит к выводу, что вина подсудимого доказана, а его действия которые выражались в умышленном незаконном составлении и выдачи официальных документов - актов о проведении таможенного осмотра товаров, которые перемещаются по ГТД № 508030300\9\300149 от 05.10.2009 года и ГТД № 508030300\0\000539 от 05.10.2009 года с внесением в них заведомо неправдивых ведомостей, следует квалифицировать по ч.2 ст. 366 УК Украины как служебная подделка, то есть составление и выдача заведомо неправдивых официальных документов, квалифицирующим признаком которого есть причинение тяжких последствий и по ч.3 ст. 364 УК Украины - злоупотребление служебным положением, то есть умышленное, в интересах третьих лиц использование служебного положения вопреки интересам службы, что причинило тяжкие последствия государственным интересам совершенное работником правоохранительного органа.

При назначении подсудимому ОСОБА_3 наказания суд учитывает, что он совершил тяжкое преступление, личность подсудимого который по месту проживания характеризуется положительно, на учете у врача нарколога, психиатра не состоит, имеет на содержании двоих несовершеннолетних детей.

Обстоятельств которые отягчают наказание не установлено. Обстоятельством которое смягчает наказание суд считает наличие на содержании несовершеннолетних детей.

С учетом тяжести совершенного преступления, суд считает, что исправление подсудимого возможно только в условиях изоляции от общества.

Вещественные письменные доказательства находящиеся в деле следует оставить при деле.

Суд принимает во внимание, что компакт-диски которые являлись доказательствами по делу уничтожены после вступления приговора Скадовского районного суда от 15.03.2011 года в силу( л.д.43 т.14) , а также что по части вещественных доказательств из числа ввезенного и задекларированного надлежащим образом товара имеется процессуальное решение в виде постановления о возврате товара, при этом, что товар который был завезен через таможенную границу в установленном законом порядке и с нарушением такового идентифицируется только по весу. (л.д.126-129 т.13)

Кроме того, следует учесть, что изьятые печати и бланки ТОВ»Бриз» вещественными доказательствами по делу не признавались ( т. 4 л.д.41, 42-44, 3-6, 52, 85,89)

Вещественные доказательства в виде из»ятого товара который находится на сохранении ЧП «Юг-Колсалтинг» в г.Скадовске ул.Шмидта, 42 (л.д. 239-245 т. 13 ) за исключением товара который следует вернуть согласно постановлению суда от 11.11.2010 года(л.д. 126-129 т. 13), необходимо оставить при деле до решения вопроса о наличии или отсутствии в действиях ОСОБА_4 уголовное дело в отношении которого закрыто на основании ст. 49 УК Украины, состава административного правонарушения предусмотренного ст. 352 ТК Украины в редакции 2002 года.

Судебные расходы за проведение судебных експертиз следует взыскать с подсудимого, так как данные об их возмещении отсутствуют.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 323, ст. 324 УПК Украины,-

Приговорил:

ОСОБА_3 признать виновным в совершении преступления предусмотренного ч. 2 ст. 366 УК Украины, ч.3 ст. 364 УК Украины.

Назначить наказание за совершение преступления предусмотренное ч.2 ст. 366 УК Украины в виде двух лет лишения свободы.

Назначить наказание за совершение преступления предусмотренного ч.3 ст. 364 УК Украины в виде пяти лет шести месяцев лишения свободы с конфискациею 1\2 части имущества принадлежащего подсудимому на праве собственности с лишением его права на протяжении двух лет занимать какие-либо должности в правоохранительных органах.

На основании ст. 70 УК Украины, путем полного поглощения менее сурового наказания более суровым, назначить окончательное наказание в виде пяти лет шести месяцев лишения свободы с отбыванием наказания в уголовно -исполнительном учреждении закрытого типа , с конфискацией 1\2 части принадлежащего подсудимому на праве собственности имущества и с лишением подсудимого права на протяжении двух лет занимать какие-либо должности в правоохранительных органах.

Срок отбытия наказания считать с момента исполнения.

В срок отбытия наказания зачесть пребывание под стражей с 15. 05. 2010 года по 08.07.2010 года (л.д. 120 т. 11)

Взыскать с ОСОБА_3 судебные расходы за проведение судебно- товароведческих експертиз ( т.7 л.д. 53, л.д. 79) 2868 грн., за проведение судебно- технических експертиз ( т.7 л.д. 106, л.д.126) 1149 грн., за проведение компьютерно - технических експертиз ( т. 7 л.д.140, т.8 л.д.112, л.д. 136, л.д.260,)7896 грн.

Вещественные доказательства, а именно: грузо-таможенные декларации, коносаменты, декларации таможенной стоимости, сертификат, копию сертификата, копии инвойса, инвойс, акты о проведении таможенного осмотра товара, тальманские расписки, копию журнала учета пропусков, акт о переосмотре товара, пропуска, список получения груза, приобщенные к делу постановлениями следователя согласно листам дела 11, 12, 37, 46, 130, 132 том №5, листам дела 41, 85, 144, 146-148, 159-160 том № 4 и которые находятся непосредственно в материалах дела ( т. 5 л.д. 3, т. 4л.д. 102-104, 107-113, 119-122, 125-128, 151-152, 153) оставить при деле.

Вещественные доказательства:

- арматуру, детали крепления и другие аналогичные изделия, которые используются в строениях: угловые соединители, штопоры, укрепительные пластины, двери и оконные фиксаторы, закрывающие устройства для дверей и другие укрепляющие детали, торговой марки - "Adapen", страна производитель - Турция, упакованные в картонные коробки, общим весом 15750 кг., которые сохраняются на складе ЧП «Юг-Консалтинг»;

- ткань жаккардового переплетения разной ширины, с ниток разных цветов, которая состоит из синтетических комплексных полиэфирных ниток (40 %), хлопка (15 %) и искусственных (ацетатных) синельных (ворсовых) ниток (45 %), для обивки мебели, торговой марки - "GENC Tekstil. ins. Mob. San. ve Pis. Tic. ltd. Sti.", страна производитель - Турция, упакованные в мешки из полимеров, общим весом 6222,31 кг., которые сохраняются на складе ЧП «Юг-Консалтинг»;

- покрывала, размерами 210 на 170 см., общим количеством - 852 шт. в 20 полипропиленовых мешках и карнизы потолочные, пластиковые, с двумя полосами, общим весом 88,2 кг, 120 шт., в упаковках по 60 шт. (первая упаковка с карнизами размерами 3 м. на 0,06 м и 0,015 м, вторая - с аналогичными карнизами длинной 2 м), которые сохраняются на складе ЧП «Юг-Консалтинг», необходимо оставить при деле до решения вопроса о наличии или отсутствии в действиях ОСОБА_4, уголовное дело в отношении которого закрыто на основании ст. 49 УК Украины, состава административного правонарушения предусмотренного ст. 352 ТК Украины в редакции 2002 года.

Приговор может быть обжалован в апелляционный суд Херсонской области на протяжении 15 дней с момента провозглашения, путем подачи апелляции через Скадовский районный суд.

Судья Ведмидская Н.И.