Постанова

від 13.02.2013 по справі 2а-6268/12/2670

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

Справа: № 2а-6268/12/2670

Суддя-доповідач: Денісов А.О.

ПОСТАНОВА

Іменем України

13 лютого 2013 року м. Київ

Головуючого судді Денісова А.О.

Суддів Бєлової Л.В. та Гром Л.М.

При секретарі Славковій О.О.

розглянувши у відкритому судовому засіданні апеляційні скарги Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку та ПАТ "Фінансова компанія "Дисконт-Альфа" на постанову окружного адміністративного суду м. Києва по справі за позовом ПАТ "Фінансова компанія "Дисконт-Альфа" до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку України та Державної казначейської служби України про визнання протиправними дій та відшкодування моральної шкоди,

ВСТАНОВИВ:

Постановою окружного адміністративного суду м. Києва від 19.09.2012 року позов задоволений частково. Суд визнав протиправними дії Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (в подальшому назва була змінена на Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку», далі - Комісія) стосовно направлення до ДПС України листа від 18.10.2011 року №11/02/19932 відносно ознак дій щодо відмивання доходів, отриманих злочинним шляхом ВАТ «Фінансова компанія «Дисконт-Альфа» (у зв'язку зі зміною назви далі - ПАТ). В задоволенні позову в частині відшкодування моральної шкоди суд відмовив за безпідставністю заявлених вимог.

На вказану постанову ПАТ та Комісія подали апеляційні скарги. Позивач просить постанову суду в частині відмови в задоволенні позову про відшкодування моральної шкоди скасувати та ухвалити нову про задоволення позову в цій частині, а відповідач просить постанову суду скасувати та постановити нову про відмову в задоволенні позову в повному обсязі.

Колегія суддів, дослідивши матеріали справи, вважає, що апеляційна скарга позивача не підлягає задоволенню, а апеляційна скарга відповідача підлягає задоволенню з таких підстав.

18.10.2011 року Комісія надіслала до департаменту боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ДПС України лист від 11.10.2011 року № 1/02/19932, в якому повідомляла про факти, які, на її думку, свідчать, що цінні папери ВАТ можуть використовуватися для непродуктивного відпливу капіталів, ухилення від оподаткування, легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, тощо.

Про вказаний лист ПАТ стало відомо 24.01.2012 року і 07.05.2012 року ПАТ звернулось до суду з позовом, в якому просило визнати протиправними дії Комісії щодо підготовки та направлення вказаного вище листа до ДПС України, та відшкодувати моральну шкоду, заподіяну направленням цього листа, в розмірі 5000 грн.

Стаття 159 КАСУ встановлює, що судове рішення повинно бути законним і обґрунтованим. Законним є рішення, ухвалене судом відповідно до норм матеріального права при дотриманні норм процесуального права. Обґрунтованим є рішення, ухвалене судом на підставі повно і всебічно з'ясованих обставин в адміністративній справі, підтверджених тими доказами, які були досліджені в судовому засіданні.

Оскаржуване рішенням вказаним вимогам закону не відповідає.

Судом першої інстанції встановлено, що Комісія направила до ДПС України лист від 18.10.2011 року № 11/02/19932 щодо можливості відмивання доходів, отриманих ВАТ «Фінансова компанія «Дисконт-Альфа» злочинним шляхом.

Задовольняючи позов, суд першої інстанції виходив з того, що Комісія про виявлені нею факти зобов'язана була інформувати спеціально уповноважений орган, яким є Держфінмоніторинг, а не ДПС України. Крім того, у своєму листі Комісія послалася на рішення, які були скасовані.

Вказаний висновок суду першої інстанції не ґрунтується на законі і суперечить вимогам п.11 ч.1 ст.8 ЗУ «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», відповідно до яких Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право надсилати матеріали в правоохоронні органи стосовно фактів правопорушень, за які передбачена адміністративна та кримінальна відповідальність , якщо до компетенції комісії не входить накладення адміністративних стягнень за відповідні правопорушення.

Зазначені права Комісії передбачені і пп.42 п.6 Положення про Національну комісію з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого указом Президента України від 23.11.2011 року № 1063/2011.

Органи державної податкової служби відповідно до ст.2 ЗУ «Про державний захист працівників суду і правоохоронних органів» віднесені до правоохоронних органів.

Як вбачається з листа від 18.10.2011 року № 11/02/19932, в ньому Комісія повідомляла ДПС України про факти з метою протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, тобто про факти правопорушень, за які передбачена кримінальна відповідальність. Наведене свідчить, що в даних правовідносинах Комісія діяла на підставіё у межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України, а отже її дії є правомірними.

З огляду на викладене апеляційна скарга Комісії підлягає задоволенню, а в задоволенні апеляційної скарги ПАТ має бути відмовлено.

У зв'язку із задоволенням позову з ПАТ на користь Комісії слід стягнути сплачений нею судовий збір в розмірі 16.53 грн.

На підставі наведеного та, приймаючи до уваги, що суд першої інстанції неправильно встановив обставини справи та ухвалив судове рішення з порушенням норм матеріального та процесуального права, керуючись ст.ст. 198, 202, 205, 207 КАСУ, суд

ПОСТАНОВИВ:

Апеляційну скаргу Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку задовольнити. Постанову окружного адміністративного суду м. Києва від 19.09.2012 року скасувати та ухвалити нову про відмову в задоволенні позову в повному обсязі.

Апеляційної скарги ПАТ "Фінансова компанія "Дисконт-Альфа" залишити без задоволення.

Стягнути з ПАТ "Фінансова компанія "Дисконт-Альфа" на користь Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку судові витрати в розмірі 16.53 грн

Постанова набирає законної сили з моменту проголошення, але може бути оскаржена до Вищого адміністративного суду України в порядок і строки, визначені ст.212 КАСУ.

Головуючий суддя:

Судді:

Головуючий суддя Денісов А.О.

Судді: Гром Л.М.

Бєлова Л.В.