Постанова

від 08.07.2013 по справі 1-43/13

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЛУГАНСЬК

№1-43/13

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

15 июня 2013 года Ленинский районный суд города Луганска в составе:

председательствующего - судьи: Либстера А.С.,

при секретаре: Рубан М.Б.,

с участием прокурора: Мычка О.И.

рассмотрев в открытом судебном заседании в городе Луганске ходатайство ОСОБА_1 по уголовному делу по обвинению ОСОБА_2 в совершении преступлений предусмотренных ч.3 ст.358, ч.2 ст. 190, ч.2 ст.307, ч.2 ст. 309, ч.1 ст.311 Украины; ОСОБА_3 в совершении преступлений предусмотренных ч.2 ст. 358, ч.2 ст.190, ч.2 ст. 205 УК Украины и ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Луганска, гражданина Украины, имеющего средне-специальное образование, временно не работающего, холостого, ранее не судимого, участника боевых действий, проживающего по адресу: АДРЕСА_1, в совершении преступления предусмотренного ч.2 ст. 205 УК Украины, -

У С Т А Н О В И Л:

Примерно в середине августа 2009 года, более точную дату и время установить не представилось возможным, ОСОБА_1, имея умысел направленный на создание фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица), находясь вблизи Центрального рынка в г. Луганске в результате устной договоренности с ОСОБА_3, у которого также возник умысел направленный на создание фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица), решили создать фиктивное частное предприятие «РОЗ-КВИТ-2009».Продолжая реализовывать общий преступный умысел, направленный на создание фиктивного субъекта предпринимательской деятельности ОСОБА_1, при постановке на налоговый учет ЧП «РОЗ-КВИТ - 2009» была дана доверенность от 27.08.2009 г. на представительство интересов при регистрации и постановке предприятия на налоговый учет, получение печатей и штампов, других документов ОСОБА_4. После чего 29 сентября 2009 года ОСОБА_3 совместно с ОСОБА_1 реализуя единый преступный умысел, направленный на создание фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица), зарегистрировали в Лутугинской районной государственной администрации частное предприятие «РОЗ-КВИТ-2009», идентификационный код 36659238, где ОСОБА_1 являлся учредителем, руководителем и директором данного предприятия. В качестве адреса ЧП «РОЗ-КВИТ-2009» в его регистрационных документах (в уставе, в регистрационной карте) ОСОБА_1 указал адрес своего проживания: АДРЕСА_1, хотя в действительности с момента регистрации данное предприятие по указанному адресу не находилось и никакого фактического местонахождения не имело. 30 сентября 2009 года ЧП «РОЗ-КВИТ-2009» было взято на налоговый учет в ГНИ в Лутугинском районе Луганской области и 08 октября 2009 года ОСОБА_1 было выдана справка АБ № 075673 о регистрации ЧП «РОЗ-КВИТ - 2009» плательщиком НДС. При этом ОСОБА_1 при постановке ЧП «РОЗ-КВИТ - 2009» на налоговый учет в Лутугинской ГНИ в качестве служебного телефона данного предприятия указал номер своего мобильного телефона - НОМЕР_1, чтобы представлять данное предприятие в ГНИ по вопросам налогового контроля.13 октября 2009 года ОСОБА_1 открыл в Донецком филиале ПАО КБ «Южкомбанк» г. Луганск МФО 335946 расчетный счет № НОМЕР_2. октября 2009 года ОСОБА_5, согласно доверенности от 27.08.2009 г. выданной ОСОБА_1 на представительство интересов при регистрации и постановке предприятия на налоговый учет, получение печатей и штампов, других документов, в ГНИ в Лутугинском районе Луганской области было получено свидетельство плательщика НДС серии НОМЕР_3. 15 марта 2010 года ОСОБА_1 открыл в ФАБ «Энергобанк» г. Луганск (МФО 304803) расчетный счет № НОМЕР_4, о чем между ЧП «РОЗ-КВИТ-2009» в лице ОСОБА_1 и ФАБ «Энергобанк» был заключен соответствующий договор об осуществлении расчетно-кассового обслуживания и предоставления услуги «Клиент-Банк». Согласно изъятого в Донецком филиале ПАО КБ «Южкомбанк» г. Луганска движения денежных средств по поступлению получателю ЧП «РОЗ-КВИТ- 2009» на счет НОМЕР_2 за период времени с 13.10.2009 года по 09.09.2010 года всего было переведено на счет предприятия 4 465 500 гривен, при этом данные операции не были отображены в налоговом учете ЧП «РОЗ-КВИТ 2009».Согласно заключения судебно-экономической экспертизы № 261у от 22.11.2010 года ЧП «РОЗ-КВИТ-2009» не был уплачен налог прибыль предприятия в размере 930312 гривен 50 копеек и налога на добавочную стоимость 744250 гривен, а также не был уплачен налог на доходы физических лиц в размере 669270 гривен. В результате чего, общая сумма неуплаченных ЧП «РОЗ-КВИТ-2009» налогов составила 2 343 832 гривны 50 копеек.

В судебном заседании подсудимый ОСОБА_1 признал себя виновным по ч.2 ст. 205 УК Украины в полном объеме, раскаивается в содеянном, и показал суду, что, к реальной деятельности ЧП «РОЗ-КВИТ-2009» он отношения никакого не имеет, действительно им при постановке на налоговый учет ЧП «РОЗ-КВИТ - 2009» была дана доверенность от 27.08.2009 г. на представительство интересов при регистрации и постановке предприятия на налоговый учет, получение печатей и штампов, других документов ОСОБА_4, сам ОСОБА_1 не имеет никакого экономического образования, чтобы заниматься подобного рода деятельностью, но понимал что предприятие ЧП «РОЗ-КВИТ - 2009» было создано как фиктивное, так как его деятельностью он не занимался. Собранные материалы уголовного дела по обвинению его по ч.2 ст. 205 УК Украины не оспаривает. Считает, что его вина действительно есть по ч.2 ст. 205 УК Украины, но никакого уклонения от уплаты налогов он не совершал. Также в судебном заседании им было заявлено ходатайство о применении к нему Закона Украины "Об амнистии 2011 года" в связи с тем, что он является участником боевых действий, о чем имеется в деле соответствующее подтверждение.

Квалификация действий ОСОБА_1, по ч.2 ст. 205 УК Украины по признаку фиктивного предпринимательства, то есть создание субъекта предпринимательской деятельностью в целях прикрытия незаконной деятельности, причинившее крупный материальный ущерб государству, органом досудебного следствия дана верно.

Суд, выслушав доводы подсудимого, мнение прокурора, который не возражал против применения в отношении подсудимого Закона Украины «Об амнистии 2011 года» и прекращения уголовного дела по основаниям указанным подсудимым, считает возможным ходатайство удовлетворить.

Так, в соответствии со ст.1 п. "д", ст.6 Закона Украины «Об амнистии» от 08.07.2011 года № 3680-VI подлежат освобождению от уголовной ответственности лица, которые являются ветеранами войны (участниками боевых действий), совершившие преступления, которые не являются тяжкими или особо тяжкими, а дела, находящиеся в производстве суда - прекращению.

Преступление совершенное ОСОБА_1 по ч.2 ст. 205 УК Украины к категории тяжких, особо тяжких, совершенных по неосторожности, не относится; ОСОБА_1, ранее не судим (л.д.26 т.16) является участником боевых действий, о чем свидетельствует удостоверение серии НОМЕР_5 от 21.01.2002 года (л.д.30-31, т.16), находящееся в материалах уголовного дела, а при таких обстоятельствах у суда имеются все основания для применения положений ст.1 п. "д", ст.6 Закона Украины «Об амнистии 2011 года» от 08.07.2011 года № 3680-VI и прекратить в отношении ОСОБА_1 данное уголовное дело.

Ограничений, предусмотренных ст.7 указанного Закона, в применении амнистии судом не установлено.

Руководствуясь ст.1 п. «д», ст. 6 Закона Украины "Об амнистии" от 08.07.2011 года №3680-VI, 282 УПК Украины /1960 года/, суд,-

П О С Т А Н О В И Л:

Ходатайство подсудимого ОСОБА_1 - удовлетворить.

Производство по уголовному дело по обвинению ОСОБА_1 по ч.2 ст. 205 УК Украины - прекратить, освободив ОСОБА_1 от уголовной ответственности, в связи со ст.1 п. «д», ст. 6 Закона Украины "Об амнистии" от 08.07.2011 года №3680-VI.

Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд Луганской области в течение 7 суток со дня его провозглашения через Ленинский районный суд города Луганска.

Председательствующий: судья А.С. Либстер