Постанова
від 21.10.2013 по справі 1-413/11
РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 1-413/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 жовтня 2013 року

Рівненський міський суд Рівненської області

В особі судді Сидорука Є.І.

При секретарі Патій Н.А.

З участю прокурора Козінської Ю.В.

Розглянувши у відкритому судовому засіданні кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_1 у вчиненні злочинів передбачених ч. 2,3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 2,3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357, ч. 2,3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 358, ч. 2,3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 209 КК України, ОСОБА_2 у вчиненні злочинів передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 358, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366 КК України, ОСОБА_3 у вчиненні злочинів передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 358, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366 КК України, ОСОБА_4 у вчиненні злочинів передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 358, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366 КК України, ОСОБА_5 у вчиненні злочинів передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366 КК України, ОСОБА_6 у вчиненні злочинів передбачених ч. 3 ст. 357, ч. 2 ст. 358, ч. 1 ст. 190 КК України, ОСОБА_7 у вчиненні злочинів передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 358 КК України, ОСОБА_8 у вчиненні злочинів передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 358 КК України, ОСОБА_9 у вчиненні злочинів передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України, ОСОБА_10 у вчиненні злочинів передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 200 КК України,-

ВСТАНОВИВ :

ОСОБА_3 у грудні 2008 року, з метою отримання незаконних доходів на постійній основі, погодився на пропозицію ОСОБА_1 прийняти участь в злочинній діяльності, а саме в створенні та придбанні підприємств - субвЂ™єктів господарювання (юридичних осіб) для прикриття незаконної діяльності по конвертації безготівкових коштів у готівку, їх легалізації та мінімізації податкових зобоввЂ™язань для ряду підприємств і організацій на території Рівненської та інших областей України та увійшов до складу організованої злочинної групи в якості виконавця, до складу якої упродовж грудня 2008 року - вересня 2009 року ввійшли ОСОБА_1 , ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_5.

Так, в грудні 2008 року, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, маючи на меті отримання незаконних доходів на постійній основі, шляхом створення та придбання в м. Рівне субвЂ™єктів господарювання (юридичних осіб) у вигляді приватних підприємств та товариств з обмеженою відповідальністю, для прикриття незаконної діяльності по конвертації безготівкових коштів у готівку, їх легалізації та мінімізації податкових зобоввЂ™язань для ряду підприємств і організацій на території України, створив та очолив стійку злочинну групу для вчинення злочинів у сфері господарської діяльності.

Діючи як організатор та керівник стійкої злочинної групи, упродовж грудня 2008 року - вересня 2009 року, ОСОБА_1 залучив до створеної та очоленої ним злочинної групи в якості виконавців, з числа попередньо знайомих осіб: ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_5, яким попередньо довів розроблений план злочинних дій та відповідно до їх навиків та знань в сфері господарської діяльності, розподілив між підібраними учасниками функції і ролі, спрямовані на досягнення спільної злочинної мети.

ОСОБА_1, діючи як організатор та керівник, створеної та очоленої ним злочинної групи, безпосередньо контролював злочинну діяльність членів групи, приймав рішення про створення та придбання субвЂ™єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб для прикриття незаконної діяльності по конвертації безготівкових коштів у готівку, координував дії учасників групи при вчиненні злочинів та разом з іншими учасниками організованої злочинної групи брав участь у підготовці та підробленні необхідних документів для державної реєстрації та перереєстрації субвЂ™єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб у вигляді приватних підприємств, товариств з обмеженою відповідальністю, відкритті розрахункових рахунків в банківських установах, підшуковував замовників конвертації коштів та формування податкового кредиту. В подальшому, ОСОБА_1, безпосередньо контролював перерахування коштів, для проведення їх конвертації, на розрахункові рахунки, відкриті для вказаної незаконної діяльності по конвертації коштів. Крім того, контролював складання необхідних фіктивних бланків, договорів, бухгалтерських і податкових документів, безпосередньо брав участь у складанні документів податкової звітності, завірених печатками та підписаних від імені керівників, підконтрольних злочинній групі субвЂ™єктів підприємницької діяльності, створюючи вигляд легальної фінансово-господарської діяльності та маскуючи безтоварні операції. Також, діючи відповідно до попередньо узгодженого із учасниками групи плану злочинних дій, ОСОБА_1, передавав фіктивні документи і готівкові кошти замовникам конвертації. При цьому, в якості винагороди за надані послуги по конвертації коштів, ОСОБА_1, отримував від 2 до 10 відсотків коштів замовленої суми конвертації, які розподіляв між підлеглими йому учасниками злочинної групи.

ОСОБА_2 , діючи як виконавець, в складі створеної та очоленої ОСОБА_1 організованої групи, відповідно до попередньо узгодженого плану злочинних дій та розподілу ролей, підшуковував замовників конвертації коштів, передавав готівку та вів облік взаєморозрахунків із замовниками конвертації коштів, брав безпосередню участь у складанні фіктивних бухгалтерських та податкових документів, завірених печатками та підписами від імені керівників фіктивних підприємств, про проведення господарських операцій з субвЂ™єктами підприємницької діяльності.

ОСОБА_4 , діючи як виконавець, в складі створеного та очоленого ОСОБА_1 стійкого злочинного угруповання, відповідно до відведеної їй ролі, брала участь у складанні фіктивних бухгалтерських та податкових документів, завірених печатками та підписами від імені керівників фіктивних підприємств, про проведення господарських операцій з субвЂ™єктами підприємницької діяльності, використовуючи програмно-технічний комплекс В«Клієнт-БанкВ» , встановлений на її робочому компвЂ™ютері, контролювала надходження коштів на розрахункові рахунки підконтрольних підприємств та подальше їх перерахування для конвертації в готівку на розрахункові рахунки фізичної особи - підприємця ОСОБА_1

ОСОБА_3 , діючи як виконавець, в складі створеної та очоленої ОСОБА_1 стійкої злочинної групи, відповідно до відведеної йому ролі, підшуковував малозабезпечених громадян - жителів м. Рівне, яких схиляв за грошову винагороду до вчинення дій по реєстрації субвЂ™єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб, з метою прикриття незаконної діяльності, виконання формальних обоввЂ™язків керівників вказаних субвЂ™єктів господарювання або реєстрації як фізичних осіб - підприємців. Після встановлення таких осіб та отримання їх згоди на реєстрацію субвЂ™єктів підприємницької діяльності, виконання обоввЂ™язків керівників таких субвЂ™єктів або реєстрації як фізичних осіб - підприємців, ОСОБА_3, разом із іншими членами організованої злочинної групи, брав участь у підготовці та підробленні установчих та інших документів таких субвЂ™єктів підприємницької діяльності, забезпечував посвідчення їх нотаріусами та наступне подання до відповідних державних органів з метою здійснення державної реєстрації, взяття на облік у відповідних державних установах, відкриття розрахункових рахунків. Крім того, ОСОБА_3, відповідно до попередньо узгодженого плану злочинних дій та розподілу ролей, приймав участь у незаконному заволодінні паспортами громадян України, підробленні паспорта громадянина України, шляхом вклеювання до нього своєї фотокартки, який використав для придбання та створення субвЂ™єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності. Офіційні документи створених у вищевказаний спосіб підприємств, фізичних осіб - підприємців, разом з печатками та договорами на відкриття банківських рахунків, ОСОБА_3, передавав ОСОБА_1 або ОСОБА_4 для подальшого використання у протиправній діяльності.

У вересні 2009 року, ОСОБА_3, діючи за наказом ОСОБА_1, з відома інших учасників організованої злочинної групи, підшукав та залучив в якості виконавця ОСОБА_5, який виконував обоввЂ™язки керівника Товариства з обмеженою відповідальністю «Канді», створеного з метою прикриття незаконної діяльності, брав участь у підробленні документів податкової звітності вказаного підприємства, а також, відповідно до відведеної йому ролі та попереднього розподілу ролей, брав участь у незаконному заволодінні паспортами громадян, підшуковував серед своїх знайомих малозабезпечених громадян - жителів м. Рівне, яких схиляв за грошову винагороду до виконання формальних обоввЂ™язків керівників субвЂ™єктів підприємницької діяльності, створених з метою прикриття незаконної діяльності. Підшукавши та отримавши від указаних осіб згоду на виконання обоввЂ™язків керівників фіктивних субвЂ™єктів господарювання, ОСОБА_5, повідомляв про це ОСОБА_3, який спільно та під керівництвом ОСОБА_1, забезпечував посвідчення необхідних документів нотаріусами та наступне подання їх до відповідних державних органів з метою здійснення державної реєстрації і взяття на облік у відповідних державних установах.

Упродовж березня 2009 року - серпня 2010 року, учасники створеної та очоленої ОСОБА_1 злочинної групи, до складу якої увійшли ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_5, переслідуючи спільну злочинну мету отримання незаконного доходу від зайняття фіктивним підприємництвом, створили та придбали для прикриття незаконної діяльності по конвертації безготівкових коштів у готівку, їх легалізації та мінімізації податкових зобоввЂ™язань для ряду підприємств і організацій на території Рівненської та інших областей України, наступні субвЂ™єкти підприємницької діяльності - юридичні особи:

- Приватне підприємство «Харлем» код ЄДРПОУ 36524554 , юридична адреса: АДРЕСА_1, засновником та директором якого залучили ОСОБА_11, а в подальшому ОСОБА_12, яким не повідомлялося, що створюється та діє підприємство з метою прикриття незаконної діяльності;

- Товариство з обмеженою відповідальністю «Канді» код ЄДРПОУ 36598043 , юридична адреса: АДРЕСА_2, засновником та директором якого залучили ОСОБА_6, якому не повідомлялося, що створюється та діє підприємство з метою прикриття незаконної діяльності;

- Приватне підприємство «Сивік» код ЄДРПОУ 31020968 , юридична адреса: м. Рівне, вул. Хмільна, буд.40, офіс 34, яке придбали для незаконної діяльності від імені ОСОБА_13, використовуючи підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує його особу, з вклеєною фотокарткою учасника злочинної групи - ОСОБА_3;

- Приватне підприємство «Прайм-Захід» код ЄДРПОУ 37245894 , юридична адреса: м. Рівне, вул. Кавказька, буд.7, кімната 203, яке створили для незаконної діяльності від імені ОСОБА_13, використовуючи підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує його особу, з вклеєною фотокарткою учасника злочинної групи - ОСОБА_3

В період часу з 12 березня 2009 року по 04 жовтня 2010 року, підконтрольними організованій злочинній групі підприємствами від замовників конвертації та мінімізації податкових зобоввЂ™язань отримані кошти в загальній сумі 13 117 119,85 грн. В подальшому, в наслідок конвертації коштів у готівку та використання підроблених документів фінансово - господарської діяльності, створено податковий кредит з податку на додану вартість для інших субвЂ™єктів підприємницької діяльності, тобто, спричинено ненадходження до бюджету обоввЂ™язкових податкових платежів в загальній сумі 2 301 388,59 грн., чим завдано державним інтересам шкоди у великому розмірі, яка у тисячу і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Так, у грудні 2008 року, ОСОБА_1, діючи як організатор та керівник створеної та очоленої ним злочинної групи, до складу якої увійшли ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3, відповідно до попередньо узгодженого плану дій і розподілу ролей, маючи на меті отримання незаконних доходів на постійній основі, шляхом створення в м.Рівне фіктивного підприємства, для прикриття незаконної діяльності по конвертації безготівкових коштів у готівку, їх легалізації та мінімізації податкових зобоввЂ™язань для ряду підприємств і організацій на території України, наказав ОСОБА_3, з числа малозабезпечених громадян - жителів м.Рівне підшукати особу, яку за грошову винагороду в сумі 1200 грн. схилити до вчинення дій по реєстрації субвЂ™єкта підприємницької діяльності - Приватного підприємства «Харлем», а подальшому формально виконувати обоввЂ™язки директора вказаного підприємства.

В кінці квітня 2009 року, у м. Рівне, ОСОБА_3, відповідно до попередньо узгодженого плану дій та розподілу ролей, не повідомляючи про злочинну мету, запропонував своєму знайомому ОСОБА_11, зареєструвати в органах державної влади приватне підприємство та одночасно виступити його директором, пообіцявши винагороду в розмірі 1200 гривень в місяць, на що останній погодився. Наступного дня, у квітні 2009 року, ОСОБА_11, маючи при собі паспорт громадянина України, довідку про присвоєння ідентифікаційного номеру, безпосередньо під контролем ОСОБА_3, звернулися до юриста - Голуба Валентина Анатолійовича, офіс якого знаходиться за адресою:м.Рівне вул.Кавказька,2, де замовив підготування необхідних установчих документів для державної реєстрації Приватного підприємства «Харлем». При цьому, ОСОБА_11 надав ОСОБА_14 свої паспорті дані для складання вказаних документів.

30 квітня 2009 року, ОСОБА_3, відповідно до визначеної ОСОБА_15 ролі та з відома інших учасників злочинної групи, використовуючи ОСОБА_11 отримав у юриста - Голуба В.А., підготовлені останнім, рішення № 1 про створення підприємства від 30.04.2009 року, два екземпляри статуту Приватного підприємства «Харлем», згідно яких ОСОБА_11 вирішив створити Приватне підприємство «Харлем», яке розмістити за місцем його проживання: ІНФОРМАЦІЯ_1, буд.69, та виконувати обоввЂ™язки директора вказаного підприємства. Того ж дня, ОСОБА_11 під контролем ОСОБА_3, в приміщенні нотаріальної контори за адресою: м. Рівне, вул. 16 Липня, 57/1, підписав та надав приватному нотаріусу ОСОБА_16 для посвідчення справжності свого підпису в двох екземплярах статут ПП «Харлем», що зареєстровано в реєстрі нотаріальних дій за номером 544 від 30.04.2009 року. Також, ОСОБА_11 підписав довіреність, згідно якої уповноважував ОСОБА_17 та ОСОБА_14 представляти його інтереси в державних органах з усіх питань, поввЂ™язаних з державною реєстрацією ПП «Харлем», яку посвідчила приватний нотаріус ОСОБА_16, що зареєстровано в реєстрі нотаріальних дій за номером 545 від 30.04.2009 року. Того ж дня, ОСОБА_11 передав вищевказані документи, що надавали право для проведення державної реєстрації вказаного підприємства, ОСОБА_14 для подальшого надання їх в державні органи та здійснення реєстрації підприємства.

07 травня 2009 року, ОСОБА_17, отримавши від ОСОБА_14 вищевказані документи, діючи по довіреності від імені ОСОБА_11, не усвідомлюючи злочинні наміри учасників злочинної групи, подала їх та інші необхідні документи державному реєстратору Виконавчого комітету Рівненської міської ради, за адресою: м. Рівне, вул. Соборна,12-А, де за номером запису 16081020000006566 проведена державна реєстрація юридичної особи - Приватного підприємства В»ХарлемВ» код ЄДРПОУ 36524554, за юридичною адресою: АДРЕСА_1, директором якого призначений ОСОБА_11

08 травня 2009 року, ОСОБА_17, діючи на підставі довіреності ОСОБА_11, подала заяву до Рівненського МВ УМВС України в Рівненській області для отримання дозволу на виготовлення печатки ПП «Харлем». Отримавши дозвіл, 13 травня 2009 року, ОСОБА_17, замовила печатку ПП «Харлем», яку передала ОСОБА_14 для подальшої передачі замовнику.

08 травня 2009 року, ОСОБА_17, діючи на підставі довіреності від імені ОСОБА_11, подала заяву до Державної податкової інспекції у м. Рівне про взяття на податковий облік ПП «Харлем». На підставі поданої заяви ДПІ у м. Рівне взято на облік ПП «Харлем» та видана для ОСОБА_11 довідка про взяття на облік платника податків від 12.05.2009 року за № 29-16/4950.

17 вересня 2009 року, ОСОБА_11, під безпосереднім контролем ОСОБА_3, подав до ДПІ у м. Рівне реєстраційну заяву платника податку на додану вартість та інші необхідні документи, на підставі яких видане свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість - ПП «Харлем», за № 100249899 від 14.10.2009 року.

Офіційні документи створеного ПП «Харлем», разом з печаткою, ОСОБА_3, передавав ОСОБА_1 для подальшого використання їх у протиправній діяльності учасниками злочинної групи.

16 листопада 2006 року, ОСОБА_1, будучи зареєстрованим 13 жовтня 2006 року фізичною особою - підприємцем, подав до Рівненської філії Публічного акціонерного товариства комерційного банку «ПриватБанк», за адресою: м. Рівне, вул. Відінська, буд.8, заяву та інші необхідні документи, де відкрив розрахунковий рахунок №26008054706391 та картковий рахунок № 26053054706948. В подальшому, вказані банківські рахунки використовувалися ОСОБА_1 для здійснення фінансової операції по перерахунку безготівкових коштів, отриманих ПП «Харлем» від замовників конвертації та зняття коштів готівкою.

В жовтні 2009 року, ОСОБА_1, діючи як співвиконавець, створеної та очоленої злочинної групи, переслідуючи спільну злочинну мету, отримав в Рівненському відділенні Публічного акціонерного товариства Акціонерно-комерційного банку В»ЛьвівВ» , за адресою: м. Рівне, вул. Грушевського, буд.1-а, бланки заяви та договорів, необхідних для відкриття банківського рахунку. Після цього, ОСОБА_1, залучив невстановлену досудовим слідством особу, яка заповнила від імені ОСОБА_11 заяву про відкриття поточного рахунку у вказаному банку від 16.10.2009 року. В подальшому, ОСОБА_1, підробив за допомогою компвЂ™ютерної техніки та принтера із струменевим способом відтворення підпис ОСОБА_11 в заяві про відкриття поточного рахунку від 16.10.2009 року, договорі про поточний рахунок № 40.00.00162 від 19.10.2009 року, договорі № 13 про банківське обслуговування з використанням програмно-технічного комплексу «Клієнт-Банк» та подав із іншими необхідними документами для відкриття рахунку. 19.10.2009 року, в Рівненському відділенні Публічного акціонерного товариства Акціонерно-комерційного банку В»ЛьвівВ» ОСОБА_1, від імені ОСОБА_11, відкритий для ПП В»ХарлемВ» розрахунковий рахунок № НОМЕР_1, який обслуговувався в системі електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу «Клієнт-Банк». В подальшому, вказаний розрахунковий рахунок ПП «Харлем» ОСОБА_1, а також за його наказом ОСОБА_4, використовували для проведення конвертації коштів шляхом перерахування на поточний рахунок ОСОБА_1, а в подальшому на картковий рахунок в РФ ПАТ КБ «ПриватБанк» фізичної особи - підприємця ОСОБА_1, де через банкомати вказаного банку у м. Рівне, кошти знімали готівкою.

В грудні 2009 року, ОСОБА_1, діючи як керівник, створеного злочинного угрупування, до складу якого входили ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_3, з відома всіх учасників групи, вживаючи заходів конспірації, переслідуючи мету укриття незаконної діяльності підприємства, наказав ОСОБА_3, змінити юридичну адресу ПП «Харлем» та підшукати особу з числа малозабезпечених громадян - жителів м. Рівне, яку за грошову винагороду схилити до вчинення дій по реєстрації та формального виконання обоввЂ™язків директора вказаного підприємства.

На початку січня 2010 року, ОСОБА_5, діючи як виконавець, відповідно до попередньо узгодженого плану дій та розподілу ролей, переслідуючи спільну злочинну мету, не повідомляючи про незаконну діяльність створеного підприємства, у м. Рівне запропонував своєму знайомому ОСОБА_12, зареєструвати в органах державної влади ПП «Харлем» та виступити директором вказаного підприємства. Того ж дня, в січні 2010 року, ОСОБА_5, реалізовуючи свою частину спільного з ОСОБА_3 і іншими учасниками організованої злочинної групи плану злочинних дій, з відома та вказівкою ОСОБА_1, переконали ОСОБА_12 зареєструвати ПП «Харлем», пообіцявши винагороду в розмірі 400 гривень в місяць, на що останній погодився.

02 лютого 2010 року, ОСОБА_12 та ОСОБА_11, під контролем ОСОБА_3 та ОСОБА_5, з відома інших учасників злочинної групи, знаходячись в приміщенні нотаріальної контори за адресою: м. Рівне, вул. Відінська, буд.39, каб.207, підписали договір купівлі - продажу корпоративних прав Приватного підприємства - фірми «Харлем», який посвідчила приватний нотаріус ОСОБА_18, що зареєстровано в реєстрі нотаріальних дій за № 83 від 02.02.2010 року. Згідно вказаного договору ОСОБА_11 передав у власність ОСОБА_12 корпоративні права ПП «Харлем». Наступного дня, ОСОБА_3, переслідуючи спільну злочинну мету, звернувся до юриста - Голуба В.А., якому замовив підготування необхідних документів для проведення державної реєстрації змін до установчих документів ПП «Харлем».

09 лютого 2010 року, ОСОБА_12, під безпосереднім контролем ОСОБА_3, в приміщенні нотаріальної контори за адресою: м. Рівне, вул. Відінська,10, підписав попередньо підготовлені ОСОБА_14 рішення № 3 про внесення змін до статуту від 03.02.2010 року, наказ № 3 від 03.02.2010 року, два примірника статуту ПП «Харлем» в новій редакції, які надав для посвідчення справжності підпису приватному нотаріусу ОСОБА_19, що зареєстровано в реєстрі нотаріальних дій за № 236 від 09.02.2010 року.

26 травня 2010 року, ОСОБА_12, не усвідомлюючи злочинні наміри учасників злочинної групи, в присутності ОСОБА_3, під контролем ОСОБА_1 та з відома інших учасників групи, подав вищевказані та інші необхідні документи державному реєстратору Виконавчого комітету Рівненської міської ради, за адресою: м. Рівне, вул. Соборна,12-А, де за номером запису 16081070003006566 проведена державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи - Приватного підприємства В»ХарлемВ» код ЄДРПОУ 36524554, за юридичною адресою: м. Рівне, вул. Студентська буд.14, засновником та директором призначений ОСОБА_12

З моменту проведення державної реєстрації ПП В»ХарлемВ» будь-якою господарською діяльністю не займалося, за юридичною адресою не знаходилося, а відповідно печатка та документи використовувалися, створеною та очоленою ОСОБА_1 злочинною групою, для оформлення безтоварних операцій.

За період часу з 23 жовтня 2009 року до 04 жовтня 2010 року, на розрахунковий рахунок ПП В»Харлем»В» , з метою конвертації у готівку, незаконно надійшли від різних субвЂ™єктів підприємницької діяльності, грошові кошти в сумі 13 080 457,26 грн., яким надавався легальний вигляд як оплата наче б то за товарно-матеріальні цінності, надані послуги, виконані роботи.

Упродовж зазначеного періоду часу, ОСОБА_1, переслідуючи спільну злочинну мету, з відома підлеглих йому учасників злочинної групи - ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_5 та ОСОБА_4, використовуючи програмно-технічний комплекс В«Клієнт-БанкВ» під виглядом проведення легальних господарських операцій, з зазначенням «передплати згідно договору доручення», перерахував на розрахунковий рахунок № 26008054706391 та в подальшому на картковий рахунок № 26053054706948 фізичної особи - підприємця ОСОБА_1 в РФ ПАТ КБ «ПриватБанк», кошти в сумі 7 294 672 грн., які знаходилися на вказаному розрахунковому рахунку ПП «Харлем». Зазначені кошти, ОСОБА_1 спільно з ОСОБА_2, зняли готівкою через банкомати вказаного банку у м. Рівне та повернули замовникам конвертації, отримавши винагороду в розмірі 2-10 відсотка від замовленої суми конвертації, якою ОСОБА_1 розпорядися на власний розсуд, розподіливши між членами злочинного угрупування.

Крім того, упродовж незаконної діяльності ПП «Харлем» по конвертації коштів, мінімізації податкових зобоввЂ™язань для інших субвЂ™єктів підприємницької діяльності, ОСОБА_2, переслідуючи спільну злочинну мету, з відома всіх учасників злочинної групи, створеної та очоленої ОСОБА_1, підшуковував замовників конвертації коштів, вів облік взаєморозрахунків із замовниками конвертації коштів, та спільно із ОСОБА_4 склали та передали замовникам конвертації коштів фіктивні бухгалтерські та податкові документи про проведені господарські операції з надання послуг, виконання робіт та поставки товарно-матеріальних цінностей, завірені печаткою ПП «Харлем» та підписами від імені керівників ОСОБА_11 і ОСОБА_12 Крім того, ОСОБА_4, використовуючи програмно-технічний комплекс В«Клієнт-БанкВ» , встановлений на її робочому компвЂ™ютері, контролювала надходження коштів на розрахунковий рахунок ПП «Харлем», подальше їх перерахування для конвертації в готівку на розрахункові рахунки фізичної особи - підприємця ОСОБА_1

Таким чином, за період часу з 23.10.2009 року по 04.10.2010 року, створеною та очоленою ОСОБА_1 стійкою злочинною групою, до якої як виконавці увійшли ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_5, в результаті злочинної діяльності, поввЂ™язаної з конвертацією коштів та мінімізації податкових зобоввЂ™язань для інших субвЂ™єктів підприємницької діяльності, ПП «Харлем», створено податковий кредит з податку на додану вартість в сумі 2 142 398,12 грн. , тобто спричинено ненадходження до бюджету обоввЂ™язкових податкових платежів, чим завдано державним інтересам шкоди у великому розмірі, яка у тисячу і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Продовжуючи злочинну діяльність, повторно, в лютому 2009 року, ОСОБА_1, діючи як керівник створеної та очоленої ним злочинної групи, до складу якої в якості виконавців увійшли ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_5, відповідно до попередньо узгодженого плану злочинних дій та розподілу ролей, з метою вчинення фіктивного підприємництва, замовив юристу Голубу Валентину Анатолійовичу підготувати необхідні документи для реєстрації юридичної особи у вигляді Товариства з обмеженою відповідальністю «Канді». Переслідуючи спільну злочинну мету ОСОБА_1, підшукав ОСОБА_6, якому, не повідомляючи про злочинну мету, запропонував зареєструвати в органах державної влади Товариство з обмеженою відповідальністю та одночасно виступити директором підприємства, пообіцявши винагороду в розмірі 800 гривень в місяць, на що той погодився.

11 лютого 2009 року, ОСОБА_6, в приміщенні нотаріальної контори за адресою: м. Рівне, вул. Відінська, буд. 39, каб.207, не усвідомлюючи злочинних намірів організованої групи, підписав довіреність, згідно якої уповноважив ОСОБА_20 та ОСОБА_14 представляти його інтереси в державних органах з усіх питань, поввЂ™язаних з державною реєстрацією ТОВ «Канді», яку посвідчила приватний нотаріус ОСОБА_16, що зареєстровано в реєстрі нотаріальних дій за номером 162 від 11.02.2009 року. Вказану довіреність та свої паспорті дані ОСОБА_6 передав ОСОБА_1 для підготовки необхідних документів по реєстрації ТОВ «Канді».

ОСОБА_1, переслідуючи спільну злочинну мету, з відома ОСОБА_3, ОСОБА_2 та ОСОБА_4, передав необхідні дані для підготовки документів по державній реєстрації юридичної особи юристу Голубу В.А., який підготував протокол № 1 установчих зборів засновників Товариства з обмеженою відповідальністю «Канді» від 23.07.2009 року. Згідно зазначеного протоколу, ОСОБА_6, прийняв рішення про створення вказаного товариства з статутним капіталом в майновій формі на загальну суму 63000 грн., затвердження статуту, обрання його директором товариства, визначення місцезнаходження товариства за місцем проживання: ІНФОРМАЦІЯ_2. Також, юристом Голубом В.А., підготовлений акт № 1 оцінки внеску засновника у натуральній формі від 23.07.2009 року, акт № 1 приймання-передачі внеску засновника у натуральній формі від 23.06.2009 року, два примірника статуту ТОВ «Канді».

24 липня 2009 року, ОСОБА_6, не маючи наміру вчиняти фіктивне підприємництво, в приміщенні нотаріальної контори за адресою: м. Рівне, вул. Відінська, буд.39, каб.207, усвідомлюючи, що вказані документи містять неправдиві дані стосовно сформованого статутного капіталу ТОВ «Канді», підписав, попередньо підготовлені ОСОБА_14, протокол № 1 установчих зборів засновників Товариства з обмеженою відповідальністю «Канді» від 23.07.2009 року, акт № 1 оцінки внеску засновника у натуральній формі від 23.07.2009 року, акт № 1 приймання-передачі внеску засновника у натуральній формі від 23.06.2009 року, два примірника статуту ТОВ «Канді», згідно якого він виступав засновником і власником товариства, які надав приватному нотаріусу ОСОБА_18 для посвідчення справжності свого підпису в двох екземплярах статуту, що зареєстровано в реєстрі за номером 307 від 24.07.2009 року.

11 серпня 2009 року, ОСОБА_14, діючи на підставі довіреності від імені ОСОБА_6, не усвідомлюючи злочинні наміри членів організованої злочинної групи, подав вищевказані та інші необхідні документи державному реєстратору Виконавчого комітету Рівненської міської ради, за адресою: м. Рівне, вул. Соборна,12-А, де за номером запису 16081020000006699 проведена державна реєстрація юридичної особи - Товариства з обмеженою відповідальністю «Канді» код ЄДРПОУ 36598043, за юридичною адресою: АДРЕСА_2, директором якого призначений ОСОБА_6

В подальшому, 12.08.2009 року, ОСОБА_14, діючи по дорученню ОСОБА_6, подав заяву до Рівненського МВ УМВС України в Рівненській області для отримання дозволу на виготовлення печатки ТОВ «Канді». Отримавши дозвіл, 14.08.2009 року, ОСОБА_14, замовив печатку ТОВ «Канді», яку передав в подальшому замовнику.

13.08.2009 року, ОСОБА_14, діючи по довіреності від імені ОСОБА_6, подав заяву юридичної особи до Державної податкової інспекції у м. Рівне для взяття на податковий облік ТОВ «Канді». На підставі наданих документів ДПІ у м. Рівне взято на облік ТОВ «Канді» та видана для ОСОБА_6 довідка про взяття на облік платника податків від 12.08.2009 року за № 29-16/5227.

Офіційні документи створеного ТОВ «Канді», разом з печаткою, які в подальшому використовувалися у протиправній діяльності учасниками злочинної групи, ОСОБА_14, передав ОСОБА_1

У вересні 2009 року, ОСОБА_1, діючи як організатор та керівник створеного та очоленого ним стійкого злочинного угруповання, з відома всіх учасників групи, переслідуючи мету приховати незаконну діяльність підприємства, доручив ОСОБА_5 виконувати обоввЂ™язки директора ТОВ «Канді».

11 вересня 2009 року, ОСОБА_21, діючи по довіреності від імені ОСОБА_5, подала картку форми № 4 про внесення змін до відомостей про юридичну особу державному реєстратору Виконавчого комітету Рівненської міської ради, за адресою: м. Рівне, вул. Соборна,12-А, згідно яких директором ТОВ «Канді» призначений ОСОБА_5

В жовтні 2009 року, ОСОБА_1, діючи як співвиконавець, створеної та очоленої злочинної групи, переслідуючи спільну злочинну мету, отримав в Рівненському відділенні Публічного акціонерного товариства Акціонерно-комерційного банку В»ЛьвівВ» , за адресою: м. Рівне, вул. Грушевського, буд.1-а, бланки заяви та договорів, необхідних для відкриття банківського рахунку. Після цього, ОСОБА_1, залучив невстановлену досудовим слідством особу, яка заповнила від імені ОСОБА_5 заяву про відкриття поточного рахунку у вказаному банку від 16.10.2009 року. В подальшому, ОСОБА_1, підробив за допомогою компвЂ™ютерної техніки та принтера із струменевим способом відтворення підпис ОСОБА_5 в заяві про відкриття поточного рахунку від 16.10.2009 року, договорі про поточний рахунок № 40.00.00164 від 20.10.2009 року, договорі № 14 про банківське обслуговування з використанням програмно-технічного комплексу «Клієнт-Банк» та подав з іншими необхідними документами для відкриття рахунку до вказаного банку. 20.10.2009 року, для ТОВ «Канді» відкритий розрахунковий рахунок №2600835167, який обслуговувався в системі електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу «Клієнт-Банк». Вказаний розрахунковий рахунок ТОВ «Канді», в подальшому, учасниками злочинної групи, під керівництвом ОСОБА_1, використовувався для проведення конвертації коштів шляхом перерахування на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 ПП «Харлем» в Рівненському відділенні ПАТ АКБ «Львів», після цього на поточний рахунок РФ ПАТ КБ «ПриватБанк» фізичної особи - підприємця ОСОБА_1, а надалі на картковий рахунок ПП ОСОБА_1 для зняття готівкою через банкомати вказаного банку у м. Рівне.

З моменту проведення державної реєстрації ТОВ «Канді» будь-якою господарською діяльністю не займалося, за юридичною адресою не знаходилося, а відповідно печатка та документи, створеною та очоленою ОСОБА_1 злочинною групою, використовувалися для оформлення безтоварних операцій.

За період часу з 23.10.2009 року по 04.10.2010 року на розрахунковий рахунок ТОВ «Канді», з метою конвертації у готівку, незаконно надійшли від різних субвЂ™єктів підприємницької діяльності, грошові кошти в сумі 231 662,59 грн. за наче б то товарно-матеріальні цінності, надані послуги, виконані роботи. З метою надання легального вигляду діяльності підконтрольного фіктивного підприємства ПП «Харлем», на рахунок ТОВ «Канді», перераховані грошові кошти в сумі 1 043 005 грн . Всього, на рахунок ТОВ «Канді» за вказаний період надійшли грошові кошти в сумі 1 274 670,08 грн .

Крім того, упродовж незаконної діяльності ТОВ «Канді» по конвертації коштів, мінімізації податкових зобоввЂ™язань для інших субвЂ™єктів підприємницької діяльності, ОСОБА_2, переслідуючи спільну злочинну мету, з відома всіх учасників злочинної групи, створеної та очоленої ОСОБА_1, підшуковував замовників конвертації коштів, вів облік взаєморозрахунків із замовниками конвертації коштів, та спільно із ОСОБА_4 склали та передали замовникам конвертації коштів фіктивні бухгалтерські та податкові документи про проведені господарські операції з надання послуг, виконання робіт та поставки товарно-матеріальних цінностей, завірені печаткою ТОВ «Канді» та підписами від імені керівника ОСОБА_5 При цьому, ОСОБА_5, діючи як виконавець в складі злочинної групи, з відома та участю всіх учасників групи, перебуваючи на посаді директора ТОВ «Канді», будучи посадовою особою, з метою маскування безтоварних операцій, завіряв своїм підписом бланки необхідних документів. Крім того, ОСОБА_4, використовуючи програмно-технічний комплекс В«Клієнт-БанкВ» , встановлений на її робочому компвЂ™ютері, контролювала надходження коштів на розрахунковий рахунок ТОВ «Канді», перерахування для конвертації в готівку на розрахунковий рахунок ПП «Харлем» та подальше перерахування на карткові рахунки фізичної особи - підприємця ОСОБА_1

Таким чином, за період часу з 23.10.2009 року по 04.10.2010 року, створеною та очоленою ОСОБА_1 стійкою злочинною групою, до якої як виконавці увійшли ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_5, в результаті злочинної діяльності, поввЂ™язаної з конвертацією коштів та мінімізації податкових зобоввЂ™язань для інших субвЂ™єктів підприємницької діяльності, ТОВ «Канді» створено податковий кредит з податку на додану вартість в сумі 38 610, 43 грн. , тобто спричинено ненадходження до бюджету обоввЂ™язкових податкових платежів на вказану суму.

Крім того, повторно, у березні 2009 року, ОСОБА_1, діючи як організатор та керівник створеної та очоленої ним злочинної групи, до складу якої увійшли ОСОБА_2, ОСОБА_4 та ОСОБА_3В, відповідно до попередньо узгодженого плану дій і розподілу ролей, маючи на меті отримання незаконних доходів на постійній основі, шляхом придбання в м.Рівне підприємства, для прикриття незаконної діяльності по конвертації безготівкових коштів у готівку, їх легалізації та мінімізації податкових зобоввЂ™язань для ряду підприємств і організацій на території України, вирішив придбати у ОСОБА_22 корпоративні права Приватного підприємства «Сивік» код ЄДРПОУ 31020968 , яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3. При цьому, ОСОБА_1, створюючи умови подальшої злочинної діяльності для підлеглих йому виконавців та прикриття їх незаконних дій, під час оформлення придбання корпоративних прав ПП «Сивік» використовував паспорт громадянина України на імвЂ™я ОСОБА_13, з вклеєною фотокарткою ОСОБА_3

В подальшому ОСОБА_1, не повідомляючи про незаконність дій, домовився з ОСОБА_23 про купівлю вказаного підприємства та надав відомості про ОСОБА_13, які необхідні для складання документів про зміну власника та керівника підприємства. Після цього, ОСОБА_23, не усвідомлюючи злочинні наміри учасників організованої групи, звернувся до ОСОБА_24 з проханням підготовити необхідних документи для продажу корпоративних прав приватного підприємства «Сивік», який доручив підготувати документи ОСОБА_25.

12 березня 2009 року, ОСОБА_3, переслідуючи спільну злочинну мету, при безпосередній участі та контролі ОСОБА_1, в приміщенні нотаріальної контори, за адресою: м. Рівне, вул. 16 Липня, буд.10, використовуючи підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_13, серійний номер СР 912516, виданий Здолбунівським РВ УМВС України в Рівненській області 16.07.2002 року, із вклеєною фотокарткою ОСОБА_3, та довідку про присвоєння ідентифікаційного номеру ОСОБА_13 від 26.01.2000 року, від імені ОСОБА_26 підписав заяву про відсутність заборон, договір купівлі-продажу майнових прав засновника Приватного підприємства «Сивік», який посвідчила приватний нотаріус ОСОБА_27, що зареєстровано в реєстрі нотаріальних дій за № 478 від 12.03.2009 року. Згідно договору купівлі - продажу, ОСОБА_13 прийняв майнові права ПП «Сивік». ОСОБА_3, використовуючи підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_13 з вклеєною своєю фотокарткою, у вказаній нотаріальній конторі від імені ОСОБА_13 підписав заздалегідь підготовлені ОСОБА_23 рішення засновника № 2/2009 від 12.03.2009 року, довіреність від 12.03.2009 року, які завірив печаткою ПП «Сивік», два примірника статуту ПП «Сивік», викладений в новій редакції, згідно яких ОСОБА_13 прийняв рішення у зввЂ™язку із зміною власника, затвердити статут ПП «Сивік», приступити до виконання обоввЂ™язків директора вказаного підприємства, яке має своє місцезнаходження за адресою: м. Рівне, вул. Хмільна, буд.40, офіс 34 та доручив ОСОБА_25 представляти інтереси ПП «Сивік» у всіх питаннях, поввЂ™язаних з державною реєстрацією змін до установчих документів вказаної юридичної особи. Зазначені два примірника статуту ПП «Сивік», в новій редакції, ОСОБА_3, надав приватному нотаріусу ОСОБА_27 для посвідчення справжності підпису ОСОБА_28 в двох екземплярах статуту, що зареєстровано в реєстрі за номером 480 від 12.03.2009 року.

16 березня 2009 року, ОСОБА_25, діючи по довіреності від імені ОСОБА_13, не усвідомлюючи злочинних дій організованої групи, подала вищевказані підроблені та інші необхідні документи державному реєстратору Рівненської районної державної адміністрації, за адресою: м.Рівне, вул.Соборна,195, де за номером запису 160021050001002428 проведена державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи - Приватного підприємства «Сивік», зареєстрованого за юридичною адресою: м. Рівне, вул. Хмільна, буд.40, офіс 34, засновником та директором якого призначений ОСОБА_13

Офіційні документи ПП «Сивік», разом з печаткою, ОСОБА_3, передав ОСОБА_1, які в подальшому використовувалися у протиправній діяльності учасниками злочинної групи.

За період часу з 16.03.2009 року по 04.10.2010 року печатка та документи ПП «Сивік», на замовлення субвЂ™єктів підприємницької діяльності використовувалися для оформлення безтоварних операцій.

Відповідно до попередньо узгодженого плану злочинних дій та розподілу ролей, ОСОБА_2, переслідуючи спільну злочинну мету, з відома всіх учасників злочинної групи, створеної та очоленої ОСОБА_1, підшуковував замовників мінімізації податкових зобоввЂ™язань, спільно із ОСОБА_4 склали та передали замовникам фіктивні бухгалтерські та податкові документи, завірені печаткою ПП «Сивік» та підписами від імені керівника ОСОБА_13

Таким чином, за період часу з 16.03.2009 року по 04.10.2010 року, створеною та очоленою ОСОБА_1 стійкою злочинною групою, до якої як виконавці увійшли ОСОБА_2, ОСОБА_4 та ОСОБА_3, в результаті злочинної діяльності, поввЂ™язаної з мінімізацією податкових зобовязань для інших субвЂ™єктів підприємницької діяльності, ПП «Сивік» створено податковий кредит з податку на додану вартість в сумі 120 380, 04 грн. , тобто спричинено ненадходження до бюджету обоввЂ™язкових податкових платежів, чим завдано державним інтересам шкоди на дану суму.

Продовжуючи злочинну діяльність, повторно, в серпні 2010 року ОСОБА_1, діючи як організатор та керівник створеної та очоленої ним злочинної групи, до складу якої увійшли ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3В та ОСОБА_5, відповідно до попередньо узгодженого плану дій і розподілу ролей, маючи на меті отримання незаконних доходів на постійній основі, шляхом придбання в м.Рівне підприємства, для прикриття незаконної діяльності по конвертації безготівкових коштів у готівку, їх легалізації та мінімізації податкових зобоввЂ™язань для ряду підприємств і організацій на території України, наказав ОСОБА_3, використовуючи підроблений паспорт громадянина України на імвЂ™я ОСОБА_13, створити для забезпечення систематичної незаконної діяльності, приватне підприємство «Прайм-Захід» та виконувати обоввЂ™язки директора вказаного підприємства.

На початку серпня 2010 року, ОСОБА_1, переслідуючи спільну злочинну мету, з відома ОСОБА_2, ОСОБА_4 та ОСОБА_3, підготував рішення № 1 про створення підприємства від 03.08.2010 року, два екземпляра статуту ПП «Прайм-Захід», до яких вніс неправдиві відомості проте, що ОСОБА_13 прийняв рішення про створення вказаного підприємства з статутним фондом у розмірі 1000 грн., затвердження статуту, обрання директором підприємства, визначення місцезнаходження підприємства за адресою: м. Рівне, вул. Кавказька, буд.7, кім.203.

03.08.2010 року, ОСОБА_3, діючи за вказівкою та під керівництвом ОСОБА_1, підписав вищевказані документи від імені ОСОБА_13, які, в нотаріальній конторі за адресою: м. Рівне, вул. Відінська, буд.3, надав приватному нотаріусу ОСОБА_29 для посвідчення справжності підпису у двох примірниках статуту ПП «Прайм-Захід».

06 серпня 2010 року, ОСОБА_3, використовуючи підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_13, подав вищевказані підроблені та інші необхідні документи державному реєстратору Виконавчого комітету Рівненської міської ради, за адресою: м. Рівне, вул. Соборна,12-А, де за номером запису 16081020000007253 проведена державна реєстрація юридичної особи - Приватного підприємства «Прайм-Захід» код ЄДРПОУ 37245894, за юридичною адресою: м. Рівне, вул. Кавказька, буд.7, кімната 203, директором якого призначений ОСОБА_13

В подальшому, ОСОБА_3, використовуючи підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_13 з вклеєною своєю фотокарткою, та довідку про присвоєння ідентифікаційного номера ОСОБА_13 від 26.01.2000 року, подав до Головного управління статистики у Рівненській області за адресою: м. Рівне, вул. Короленка, буд.7, бланк-замовлення про надання довідки про включення до Єдиного державного реєстру підприємств, організацій України та отримав вказану довідку АА № 307597 від 11.08.2010 року. 13 серпня 2010 року, ОСОБА_3, використовуючи вказаний підроблений паспорт громадянина України, від імені ОСОБА_13, подав до ДПІ у м. Рівне заяву для юридичних осіб та інші необхідні документи та отримав довідку про взяття на облік платника податків - ПП «Прайм-Захід» від 09.08.2010 року за № 29-16/7299.

Офіційні документи створеного ПП «Прайм-Захід», ОСОБА_3, отримавши в державних установах, передавав ОСОБА_4, для подальшого використання їх у протиправній діяльності учасниками злочинної групи.

В подальшому, ПП «Прайм-Захід» будь-якою господарською діяльністю не займалося, за юридичною адресою не знаходилося, а створене злочинним угрупуванням в складі ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3, під керівництвом ОСОБА_1Г, для використання з метою прикриття незаконної діяльності по конвертації безготівкових коштів у готівку, їх легалізації та мінімізації податкових зобоввЂ™язань для ряду підприємств і організацій на території Рівненської та інших областей України.

Крім того, упродовж лютого 2009 року - серпня 2010 року, створене та очолене ОСОБА_1 стійке злочинне угруповання до якого ввійшли як виконавці ОСОБА_3, ОСОБА_5, ОСОБА_2 та ОСОБА_4, під час вчинення в м.Рівне фіктивного підприємництва, з метою забезпечення функціонування групи засобами, які використовувалися у протиправній діяльності, незаконно заволоділи паспортами громадян України.

Так, приблизно в лютому 2009 року, у м. Рівне, ОСОБА_1, переслідуючи спільну злочинну мету, незаконно заволодів при невстановлених слідством обставинах паспортом громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІЯ_4, серії СР 912516, виданий 16.07.2002 року Здолбунівським РВ УМВС України в Рівненській області та довідкою про присвоєння ідентифікаційного номера НОМЕР_2 ОСОБА_13, виданої 26.01.2000 року Державною податковою інспекцією у Здолбунівському районі Рівненської області. Вказаний паспорт громадянина України та довідка про присвоєння ідентифікаційного номера ОСОБА_13, в подальшому використовувались учасниками стійкого злочинного угруповання ОСОБА_3, ОСОБА_5, ОСОБА_2 та ОСОБА_4 у створенні та придбанні фіктивних підприємств з метою прикриття злочинної діяльності.

03.10.2010 року, під час проведення обшуку в житлі ОСОБА_1, за адресою: АДРЕСА_3 працівниками міліції виявлені та вилучені: паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІЯ_4, серії СР 912516, виданий 16.07.2002 року Здолбунівським РВ УМВС України в Рівненській області, з вклеєною фотокарткою члена злочинної групи - ОСОБА_3, та довідку про присвоєння ідентифікаційного номера НОМЕР_2 ОСОБА_13, видану 26.01.2000 року Державною податковою інспекцією у Здолбунівському районі Рівненської області.

Крім того, приблизно в кінці лютого 2010 року, ОСОБА_5, переслідуючи спільну злочинну мету, знаходячись в квартирі АДРЕСА_4, незаконно заволодів, шляхом крадіжки, паспортом громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_30, ІНФОРМАЦІЯ_5, серії СР 862880, виданий 04.01.2002 року Рівненським МВ УМВС України в Рівненській області. Вказаний паспорт громадянина України, ОСОБА_5, з метою подальшого використання у незаконній діяльності, з відома учасників злочинної групи - ОСОБА_2, ОСОБА_4, передав ОСОБА_3, який в подальшому передав його ОСОБА_1 Зазначений паспорт громадянина України, 03.10.2010 року виявлений та вилучений працівниками міліції під час проведення обшуку в житлі ОСОБА_1 за адресою: АДРЕСА_3.

Крім того, ОСОБА_1, діючи як організатор та керівник створеної та очоленої ним стійкої злочинної групи, з відома та з участю ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_5, впродовж лютого 2009 року - жовтня 2010 року, з метою надання законного вигляду діяльності створених субвЂ™єктів підприємницької діяльності для конвертації безготівкових коштів у готівку, їх легалізації та мінімізації податкових зобоввЂ™язань для ряду підприємств і організацій на території України, вчинив підроблення документів, що посвідчуються приватним нотаріусом, фінансово-господарської діяльності та документів податкової звітності підконтрольних їм підприємств.

Так, в лютому 2009 року, ОСОБА_1, діючи як керівник створеної та очоленої ним злочинної групи, до складу якої в якості виконавців увійшли ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_5, відповідно до попередньо узгодженого плану злочинних дій та розподілу ролей, з метою вчинення фіктивного підприємництва, замовив юристу Голубу Валентину Анатолійовичу підготувати необхідні документи для реєстрації юридичної особи у вигляді Товариства з обмеженою відповідальністю «Канді». Переслідуючи спільну злочинну мету ОСОБА_1, підшукав ОСОБА_6, якому, не повідомляючи про злочинну мету, запропонував зареєструвати в органах державної влади Товариство з обмеженою відповідальністю та одночасно виступити директором підприємства, пообіцявши винагороду в розмірі 800 гривень в місяць, на що той погодився.

11 лютого 2009 року, ОСОБА_6, в приміщенні нотаріальної контори за адресою: м. Рівне, вул. Відінська, буд. 39, каб.207, не усвідомлюючи злочинних намірів організованої групи, підписав довіреність, згідно якої уповноважив ОСОБА_20, ОСОБА_14 представляти його інтереси в державних органах з усіх питань, поввЂ™язаних з державною реєстрацією ТОВ «Канді», яку посвідчила приватний нотаріус ОСОБА_16, що зареєстровано в реєстрі нотаріальних дій за номером 162 від 11.02.2009 року. Вказану довіреність, ОСОБА_6 та свої паспорті дані передав ОСОБА_1 для підготовки необхідних документів по реєстрації ТОВ «Канді».

В подальшому, ОСОБА_1, переслідуючи спільну злочинну мету, з відома ОСОБА_3, ОСОБА_2, надав ОСОБА_31 необхідні дані для підготовки документів по державній реєстрації юридичної особи, який підготував протокол № 1 установчих зборів засновників Товариства з обмеженою відповідальністю «Канді» від 23.07.2009 року, згідно якого ОСОБА_6 прийняв рішення про створення вказаного товариства з статутним капіталом в майновій формі на загальну суму 63000 грн., затвердження статуту,обрання його директором товариства, визначення місцезнаходження товариства за адресою: АДРЕСА_5, а також акт № 1 оцінки внеску засновника у натуральній формі від 23.07.2009 року, акт № 1 приймання-передачі внеску засновника у натуральній формі від 23.06.2009 року, два примірника статуту ТОВ «Канді». В тому числі, з метою придання вчинюваним злочинним діям при реєстрації фіктивного ТОВ «Канді» зовнішнього вигляду правомірних дій, ОСОБА_1, виконуючи вимоги п.4 ст.24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» №755-IV від 15.03. 2003 року, відповідно до вимог якого засновник подає до органу державної реєстрації документ, що засвідчує внесення ним внеску до статутного фонду суб'єкту підприємницької діяльності, надав ОСОБА_14 для підготовки вказаних актів, статуту товариства, неправдиві відомості про те, що загальна сума статутного капіталу товариства становить 63 000 гривень, який сформований за рахунок майнових внесків ОСОБА_6 у вигляді: факса вартістю 2000 грн., комп'ютерів у кількості 3 штук по 6000 грн. кожен, загальною вартістю 18000 грн., стільців офісних у кількості 8 штук по 500 грн. кожен, загальною вартістю 4000 грн., блоків безперебійного живлення у кількості 3 штук по 1600 грн. кожен, загальною вартістю 4800 грн., принтерів у кількості 3 штук по 3500 грн. кожен, загальною вартістю 10500 грн., модема вартістю 800 грн., ноутбука вартістю 8000 грн., радіотелефонів у кількості 3 штук по 500 грн. кожен, загальною вартістю 1500 грн., столів офісних двотумбових у кількості 5 штук по 1000 грн. кожен, загальною вартістю 5000 грн., сейфа вартістю 3400 грн., шафи офісної вартістю 5000 грн.

Фактично, ОСОБА_6, вищевказаного майна не мав, ніяких майнових внесків до статутного фонду ТОВ «Канді» не вносив і статутний фонд вказаного товариства не утворювався.

24 липня 2009 року, ОСОБА_6, не маючи наміру вчиняти фіктивне підприємництво, в приміщенні нотаріальної контори за адресою: м. Рівне, вул. Відінська, буд.39, каб.207, усвідомлюючи, що вказані документи містять неправдиві дані стосовно сформованого статутного капіталу ТОВ «Канді», підписав, попередньо підготовлені ОСОБА_14, протокол № 1 установчих зборів засновників Товариства з обмеженою відповідальністю «Канді» від 23.07.2009 року, акт № 1 оцінки внеску засновника у натуральній формі від 23.07.2009 року, акт № 1 приймання-передачі внеску засновника у натуральній формі від 23.06.2009 року, два екземпляра статуту ТОВ «Канді», згідно якого він виступав засновником і власником товариства, які надав приватному нотаріусу ОСОБА_18 для посвідчення справжності свого підпису в двох екземплярах статуту, що зареєстровано в реєстрі за номером 307 від 24.07.2009 року. В подальшому, ОСОБА_6, передав ОСОБА_14 вищевказані документи, в тому числі два екземпляра підробленого статуту ТОВ «Канді», який посвідчений приватним нотаріусом ОСОБА_18, для подальшого надання цих документів до державних установ для здійснення реєстрації товариства.

11 серпня 2009 року ОСОБА_14, діючи по довіреності від імені ОСОБА_6, не усвідомлюючи злочинні наміри членів організованої групи, отримав вищевказані документи та подав їх та інші необхідні документи державному реєстратору Виконавчого комітету Рівненської міської ради, за адресою: м. Рівне, вул. Соборна,12-А, де за номером запису 16081020000006699 проведена державна реєстрація юридичної особи - Товариства з обмеженою відповідальністю «Канді» код ЄДРПОУ 36598043, за юридичною адресою: АДРЕСА_2, директором якого призначений ОСОБА_6

Крім того, приблизно в лютому 2009 року, у м. Рівне, ОСОБА_1, переслідуючи спільну злочинну мету, незаконно заволодів при невстановлених слідством обставинах паспортом громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІЯ_4, серії СР 912516, виданий 16.07.2002 року Здолбунівським РВ УМВС України в Рівненській області.

У березні 2009 року, ОСОБА_1, діючи як організатор та керівник створеної та очоленої ним злочинної групи, до складу якої увійшли ОСОБА_2, ОСОБА_4 та ОСОБА_3В, відповідно до попередньо узгодженого плану дій і розподілу ролей, створюючи умови подальшої злочинної діяльності для підлеглих йому виконавців та прикриття їх незаконних дій, підробив паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_13 При цьому, ОСОБА_3, переслідуючи спільну злочинну мету, з відома ОСОБА_2, ОСОБА_4, надав свою фотокартку, яку ОСОБА_1 вклеїв до вказаного паспорта громадянина України.

Вказаний підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_13, в подальшому використовувався учасниками стійкого злочинного угруповання ОСОБА_3, ОСОБА_2 та ОСОБА_4 у створенні та придбанні фіктивних підприємств з метою прикриття злочинної діяльності.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, в серпні 2010 року, ОСОБА_1, діючи як організатор та керівник створеної та очоленої ним злочинної групи, до складу якої увійшли ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3В та ОСОБА_5, відповідно до попередньо узгодженого плану дій і розподілу ролей, наказав ОСОБА_3, використовуючи підроблений паспорт громадянина України на імвЂ™я ОСОБА_13, створити для забезпечення систематичної незаконної діяльності, приватне підприємство «Прайм-Захід» та виконувати обоввЂ™язки директора вказаного підприємства.

В подальшому, ОСОБА_3, використовуючи підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_13 з вклеєною своєю фотокарткою, та довідку про присвоєння ідентифікаційного номера ОСОБА_13 від 26.01.2000 року, подав до Головного управління статистики у Рівненській області за адресою: м. Рівне, вул. Короленка, буд.7, бланк-замовлення про надання довідки про включення до Єдиного державного реєстру підприємств, організацій України та отримав вказану довідку АА № 307597 від 11.08.2010 року. 13 серпня 2010 року, ОСОБА_3, використовуючи вказаний підроблений паспорт громадянина України, від імені ОСОБА_13, подав до ДПІ у м. Рівне заяву для юридичних осіб та інші необхідні та отримав довідку про взяття на облік платника податків - ПП «Прайм-Захід» від 09.08.2010 року за № 29-16/7299.

В кінці серпня 2010 року, ОСОБА_1, діючи як керівник створеної та очоленої ним організованої злочинної групи до складу якої входили ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_5, з метою використання у незаконній діяльності, в порушення встановленого поряду отримання дозволу на виготовлення печаток та штампів підприємств, звернувся до невстановленої досудовим слідством особи з проханням виготовити печатку Приватного підприємства «Прайм-Захід» код ЄДРПОУ 37245894, обговоривши відповідний ескіз для виготовлення печатки. Після цього невстановлена досудовим слідством особа виготовила на полімерному матеріалі печатку вказаного підприємства. Вказану підроблену печатку ПП «Прайм-Захід»», ОСОБА_1, передав ОСОБА_2 для зберігання та подальшого використання у незаконній діяльності.

Крім того, учасники злочинної групи в складі ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_5, під керівництвом ОСОБА_1 впродовж 2009-2010 років, в ході здійснення злочинної діяльності по конвертації безготівкових коштів у готівку, їх легалізації та мінімізації податкових зобоввЂ™язань для ряду підприємств і організацій на території Рівненської та інших областей України, проводили складання фіктивних бухгалтерських та податкових документів підконтрольних їм субвЂ™єктів підприємницької діяльності, створюючи вигляд легальної фінансово-господарської діяльності та маскування безтоварних операцій. При цьому, згідно розробленого злочинного плану, учасники злочинної групи, а саме ОСОБА_4, ОСОБА_2, безпосередньо вносили неправдиві відомості до бухгалтерських, податкових документів, формували реєстри посадкових зобоввЂ™язань, які безпосередньо ОСОБА_1 використовував для складання податкових декларацій з податку на додану вартість, підробляв підписи від імені посадових осіб підконтрольних їм субвЂ™єктів підприємницької діяльності та подавали такі декларації в органи Державної податкової інспекції.

Так, 07.05.2009 року учасниками злочинної групи для прикриття незаконної діяльності створено Приватне підприємство В»ХарлемВ» код ЄДРПОУ 36524554, за юридичною адресою: м. Рівне, вул. Романа Шухевича, буд.14, буд.69, керівником якого призначений ОСОБА_11

12.03.2009 року, учасниками злочинної групи для прикриття незаконної діяльності придбане Приватне підприємство «Сивік» код ЄДРПОУ 31020968, юридична адреса: м. Рівне, вул. Хмільна, буд.40, офіс 34, від імені ОСОБА_13, з використанням підробленого паспорту громадянина України, що посвідчує його особу, з вклеєною фотокарткою учасника злочинної групи - ОСОБА_3

При цьому, в жовтні 2009 року, ОСОБА_1, діючи як співвиконавець, створеної та очоленої злочинної групи, переслідуючи спільну злочинну мету, отримав в Рівненському відділенні Публічного акціонерного товариства Акціонерно-комерційного банку В»ЛьвівВ» за адресою: м. Рівне, вул. Грушевського, буд.1-а, бланки заяви, договорів, необхідних для відкриття банківського рахунку. Після цього за вказівкою ОСОБА_1 невстановлена досудовим слідством особа заповнила від імені ОСОБА_11 та ОСОБА_5 заяви про відкриття поточних рахунків у вказану банку для ПП «Харлем», ТОВ «Канді» від 16.10.2009 року. В подальшому ОСОБА_1, з відома учасників злочинного угрупування, підробив за допомогою компвЂ™ютерної техніки та принтера із струменевим способом відтворення підпис ОСОБА_11 в заяві про відкриття поточного рахунку від 16.10.2009 року, договорі про поточний рахунок № 40.00.00162 від 19.10.2009 року, договорі № 13 про банківське обслуговування з використанням програмно-технічного комплексу «Клієнт-Банк», копіях повідомлення про взяття на облік юридичної особи від 08.05.2009 року, страхового свідоцтва № НОМЕР_3 від 08.05.2009 року, довідки про взяття на облік платника податків від 12.05.2009 року № 29-16/4950, рішенні № 1 про створення підприємства від 30.04.2009 року, наказу № 1 від 07.05.2009 року, що засвідчував вірність вказаних копій документів, завірив печаткою ПП «Харлем» та підпис ОСОБА_5 в заяві про відкриття поточного рахунку від 16.10.2009 року, договорі про поточний рахунок № 40.00.00164 від 20.10.2009 року, договорі № 14 про банківське обслуговування з використанням програмно-технічного комплексу «Клієнт-Банк» від 20.10.2010 року, копіях повідомлення про взяття на облік юридичної особи від 12.08.2009 року, довідки про взяття на облік платника податків від 12.08.2009 року № 29-16/5227, протоколу № 2 зборів учасників ТОВ «Канді» від 10.09.2009 року, наказу № 3 від 11.09.2009 року, сторінок паспорта громадянина України серії ВР 017745, що посвідчує особу ОСОБА_6, сторінок паспорта громадянина України серії МЮ 202862, що посвідчує особу ОСОБА_5, що засвідчував вірність вказаних копій документів, завірив печаткою ТОВ «Канді». 19 та 20 жовтня 2010 року ОСОБА_1, з участю ОСОБА_3 та з відома всіх учасників групи, подав вказані підроблені документи іншими необхідними документами для відкриття рахунків для ПП «Харлем» та ТОВ «Канді» до вказаного банку.

Також, в ході здійснення злочинної діяльності, ОСОБА_4, ОСОБА_2, будучи учасниками злочинної групи, під керівництвом ОСОБА_1, з відома інших учасників злочинної групи, маючи досвід бухгалтерської робити, на підставі фіктивних договорів, товарних та податкових накладних, які оформлялися для різних субвЂ™єктів підприємницької діяльності, упродовж 2009-2010 років складали бухгалтерські та податкові документи для Приватного підприємства «Харлем», Приватного підприємства «Сивік», створюючи вигляд легальної фінансово-господарської діяльності та маскування безтоварних операцій, які завіряли печаткою вказаних підприємств та передавали замовникам конвертації коштів в готівку.

При цьому, за вказаний період, ОСОБА_4, створювала реєстри податкових зобоввЂ™язань ПП «Харлем», ПП «Сивік», які ОСОБА_1 використовував та вніс завідомо неправдиві відомості стосовно податкових зобоввЂ™язань до декларацій з податку на додану вартість, додатків 5 - розшифровок податкових зобоввЂ™язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, уточнюючі розрахунки податкових зобоввЂ™язань з податку на додану вартість у зввЂ™язку з виправленням самостійно виявлених помилок Приватного підприємства «Харлем» за листопад 2009 року від 21.12.2009 року, грудень 2009 року від 19.02.2010 року, січень 2010 року від 22.02.2010 року, лютий 2010 року від 22.03.2010 року, березень 2010 року від 20.04.2010 року, квітень 2010 року від 20.05.2010 року, травень 2010 року від 21.06.2010 року, червень 2010 року від 20.07.2010 року, липень 2010 року від 20.08.2010 року, а також до декларацій з податку на прибуток ПП «Харлем» за 1 квартал 2010 року від 11.05.2010 року, за звітний 2009 рік від 03.06.2010 року, в яких, з участю ОСОБА_3, підробив підписи від імені ОСОБА_11, ОСОБА_12 та за допомогою компвЂ™ютерної техніки та принтера із струменевим способом відтворення підпис від імені ОСОБА_11, завірив печаткою ПП «Харлем». Також, ОСОБА_1, вніс завідомо неправдиві відомості стосовно податкових зобоввЂ™язань до декларацій з податку на додану вартість, додатків 5 - розшифровок податкових зобоввЂ™язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, Приватного підприємства «Сивік», які завірив підписом від імені ОСОБА_13, печаткою ПП «Сивік». В подальшому учасниками злочинної групи вказані декларації з податку на додану вартість, декларації з податку на прибуток підприємства із внесеними неправдивими відомостями були подані в Державну податкову інспекцію у м. Рівне.

Також, ОСОБА_1, впродовж вказаного періоду, діючи як організатор та керівник злочинної групи, з відома та участю ОСОБА_2, ОСОБА_4, з метою маскування безтоварних операцій, склали неправдиві бухгалтерські документи про проведення господарських операцій між Приватним підприємством «Сивік» та ТОВ- фірмою «Прагма», ТОВ «Єдиний вибір», ТОВ «Дайвінг», фізичними особами - підприємцями ОСОБА_32, ОСОБА_9, Приватним підприємством «Харлем» по поставці товарно-матеріальних цінностей, виконанню робіт, наданню послуг, які завірили печаткою ПП «Сивік» та підписом від імені директора ОСОБА_13 Складені фіктивні бухгалтерські документи надані субвЂ™єктам підприємницької діяльності - замовникам конвертації коштів в готівку та мінімізації податкових зобоввЂ™язань.

Так, 11.08.2009 року учасниками злочинної групи для прикриття незаконної діяльності створено Товариство з обмеженою відповідальністю «Канді» код ЄДРПОУ 36598043, за юридичною адресою: АДРЕСА_2, директором якого призначений ОСОБА_6

У вересні 2009 року учасники злочинної групи в складі ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_5, під керівництвом ОСОБА_1, згідно розробленого плану, з метою приховати незаконну діяльність підприємства, доручили ОСОБА_5 виконувати обоввЂ™язки директора ТОВ «Канді».

В ході здійснення злочинної діяльності, ОСОБА_2, спільно з ОСОБА_4, діючи відповідно до попередньо розробленого плану дій та розподілу ролей, з відома та під керівництвом ОСОБА_1, упродовж 2009-2010 років, здійснювали складання бухгалтерських, податкових документів для Товариства з обмеженою відповідальністю «Канді», створюючи вигляд легальної фінансово-господарської діяльності та маскування безтоварних операцій. При цьому, ОСОБА_5, діючи як виконавець в складі злочинної групи, з відома та участю всіх учасників групи, перебуваючи на посаді директора ТОВ «Канді», будучи посадовою особою, з метою маскування безтоварних операцій, завіряв своїм підписом бланки необхідних документів. Також, ОСОБА_4, діючи відповідно до відведеної їй ролі, створювала реєстри податкових зобоввЂ™язань ТОВ «Канді», які з відома ОСОБА_3 та ОСОБА_5, безпосередньо використовував ОСОБА_1 для складання документів податкової звітності та вніс завідомо неправдиві відомості стосовно податкових зобоввЂ™язань до декларацій з податку на додану вартість, додатків 5 - розшифровок податкових зобоввЂ™язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, уточнюючий розрахунок податкових зобоввЂ™язань з податку на додану вартість у зввЂ™язку з виправленням самостійно виявлених помилок Товариства з обмеженою відповідальністю «Канді» за листопад 2009 року від 21.12.2009 року, за грудень 2009 року від 20.01.2010 року, за січень 2010 року від 22.02.2010 року, за лютий 2010 року від 22.03.2010 року, за березень 2010 року від 20.04.2010 року, за квітень 2010 року від 20.05.2010 року, за травень 2010 року від 21.06.2010 року, за червень 2010 року від 20.07.2010 року, за липень 2010 року від 20.08.2010 року, за серпень 2010 року від 22.09.2010 року, декларації з податку на прибуток ТОВ «Канді» за 1 квартал 2010 року від 11.05.2010 року, в яких з участю ОСОБА_3 та відома ОСОБА_5, підробив підписи за допомогою компвЂ™ютерної техніки та принтера із струменевим способом відтворення, завірив печаткою ТОВ «Канді». В подальшому, учасниками злочинної групи вказані декларації з податку на додану вартість, декларації з податку на прибуток підприємства із внесеними неправдивими відомостями подані в Державну податкову інспекцію у м. Рівне.

Вказані злочинні дії призвели до тяжких наслідків, що виразилися у приховуванні діяльності злочинної групи, занижені податку на прибуток підприємства в сумі 38 610,43 грн., які спричинили ненадходження до бюджету обоввЂ™язкових податкових платежів.

Приблизно у червні 2011 року. ОСОБА_3 з корисливих спонукань, маючи на меті отримання незаконних доходів на постійній основі, погодився на пропозицію ОСОБА_1 прийняти участь в злочинній діяльності, а саме: в придбанні в м. Рівне та Рівненській області суб'єктів господарювання (юридичних осіб) у вигляді товариств з обмеженою відповідальністю, для прикриття незаконної діяльності по конвертації безготівкових коштів у готівку, мінімізації податкових зобов'язань для ряду підприємств і організацій па території України та з цією метою увійшли у попередню змову з ОСОБА_7.

Так, ОСОБА_1 при невстановлених слідством обставинах, незаконно заволодів паспортом громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_33 ІНФОРМАЦІЯ_6, серії СР 939241 виданим 24.07.2002 Рівненським РВ УМВС України в Рівненській області.

Після цього, ОСОБА_1 спільно із ОСОБА_3 та ОСОБА_7, підробили вказаний паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_33. При цьому ОСОБА_7, переслідуючи спільну злочинну мету, надав ОСОБА_3 свою фотокартку, яку ОСОБА_1 вклеїв до зазначеного паспорта громадянина України. В свою чергу, ОСОБА_3. діючи з відома всіх учасників групи, виконав підпис від імені посадової особи на сторінці № 4 зазначеного паспорта громадянина України.

Вказаний підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_33. в подальшому, використовувався учасниками групи ОСОБА_7. ОСОБА_3 під керівництвом ОСОБА_1Г'. у придбанні Товариства з обмеженою відповідальністю «Камбоджа» код ЄДРПОУ 35750021 з метою прикриття злочинної діяльності.

Крім того, 18 липня 2011 року, з метою досягнення злочинного результату та отримання доступу до розрахункового рахунку ТОВ «Камбоджа». ОСОБА_7, з участю ОСОБА_3. на виконання спільної злочинної мети учасників групи, використовуючи вказаний підроблений паспорт громадянина України, надали від імені ОСОБА_33 до відділення Рівненської філії ПАТ КБ «Приват Банк», що знаходиться за адресою: м. Рівне, проспект Миру 8 для продовження обслуговування розрахункового рахунку № 26003060310248 ТОВ «Камбоджа».

Також , 18 липня 2011 року ОСОБА_3 перебуваючи в приміщенні відділення № 18 Рівненської філії ПАТ КБ «ПриватБанк», що знаходиться за адресою: м. Рівне, проспект Миру, 8, керуючись корисливими спонуканнями, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 заволоділи чужим майном шляхом обману та зловживання довірою, повторно використавши завідомо підроблені документи паспорт громадянина України на ім'я ОСОБА_33 та підробили банківські документи від імені останнього, до яких внесли завідомо неправдиву інформацію щодо справжності звернення вказаної особи до банківської установи з метою отриманні кредиту, внаслідок чого незаконно отримали кредит у банківській установі за наступних обставин

Так, у цей же день, реалізуючи спільний злочинний намір. ОСОБА_3 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 перебуваючи у відділенні № 15 Рівненської філії АТ КВ «ПриватБанк» , керуючись корисливими мотивами, на виконання спільного злочинного умислу, з метою отримання кредиту у вказаній банківській установі шляхом обману та зловживання довірою, усвідомлюючи про те, що невід'ємною умовою отримання кредитних коштів є наявність у позичальника паспорта, звернулися до старшого фінансового менеджера з продажу послуг клієнтам малого та середнього бізнесу ОСОБА_34 та спеціаліста по роботі з кредитними та зарплатними картками ОСОБА_35, яким ОСОБА_7 видаючи себе за особу ОСОБА_33, спільно з ОСОБА_3 надали завідомо підроблений документ - паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_33, ІНФОРМАЦІЯ_7, серії СР № 939241. виданий 24.07.2002 Рівненським РВ УМВС України в Рівненській області, у якому на 1 та З сторінках замінено фотографії ОСОБА_33 шляхом переклеювання фотографії із зображенням ОСОБА_7, копію підробленого документа, а саме: сторінки паспорта громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_33. який ОСОБА_7 1.1. завірив підписом від імені ОСОБА_33, тим самим переконавши працівників банку у необхідності оформлення кредиту на ім"я ОСОБА_33

Для досягнення спільної злочинної мети, у той же день. ОСОБА_3 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 перебуваючи у приміщенні банківської установи, підробили анкету-заяву про приєднання до умов та правил надання банківських послуг у ПриватБанку від імені ОСОБА_33 № 1012041000232903752, до якої внесли завідомо неправдиву інформацію щодо справжності звернення вказаної особи до банківської установи з метою отримання кредиту, а саме ОСОБА_7. у дану анкету-заяву вніс неправдиві відомості у графи: «Я, прізвище, ім"я та по-батькові», де зазначив позичальником ОСОБА_33: «ОСОБА_5 та номер паспорта» - СР № 93'9241, а ОСОБА_3 вніс неправдиві відомості від імені ОСОБА_33 у розділи: «ОСОБА_26 проживання» 33000. Рівненська обл. Рівненський район, село Шпанів, вул. Заводська, буд. 3. кв.11; «Інформація про працевлаштування» директор ТзОВ «Камбоджа»: «Додаткова інформація» дружина ОСОБА_36. ІНФОРМАЦІЯ_8, при цьому ОСОБА_7 з метою засвідчення справжності вказаної інформації, виконав підпис від імені клієнта ОСОБА_33 у зазначеній анкеті-заяві.

Після того, у той же день, працівники банківської установи, переконавшись у достовірності інформації наданої ОСОБА_7 не усвідомлюючи протиправний характер дій останнього та ОСОБА_3. оформили в банківському програмному комплексі кредитний договір № 8АМОК50000047904861 на ім'я ОСОБА_33 та кредитну картку «Універсальна». 30 днів пільгового періоду» № 4149437706992987. яку видали ОСОБА_7 , при цьому останній підробив підпис від імені клієнта ОСОБА_33 у довідні про умови кредитування з використанням кредитки «Універсальна». 30 днів пільгового періоду» по вказаному договору, про ознайомлення з фінансовими умовами надання вказаної кредитної картки і прикладами розрахунку суми плати за використання кредитних коштів .

У подальшому, впродовж 2011 року, ОСОБА_3 спільно з ОСОБА_7 при невстановлених досудовим слідством обставинах з використанням кредитної картки «Універсальна» № 4149437706992987 оформленої на ім"я ОСОБА_33 заволоділи коштами ПАТ КБ «ПриватБанк» у загальній сумі 1583.06 грн, які використали на власні потреби, чим заподіяли банківській установі матеріальний збиток на загальну суму 2124.15 грн.(у тому числі 1583.06 грн. заборгованість за кредитом; 541.09 гри. заборгованість за процентами. у тому числі: несплачені проценти на поточну заборгованість - 33.19 грн., несплачені проценти на прострочену заборгованість - 507.9 грн.).

Крім того, 18 липня 2011 року, ОСОБА_3 перебуваючи в приміщенні відділення № 15 Рівненської філії ПАТ КБ «ПриватБанк», що знаходиться за адресою: м. Рівне, проспект Миру. 8, керуючись корисливими спонуканнями, діючи повторно, за попереднього змовою з ОСОБА_7 з метою заволодіння коштами ПАТ КБ «ПриватБанк» підробили банківські документи від імені ОСОБА_37 до яких внесли завідомо неправдиву інформацію щодо справжності звернення вказаноі особи до банківської установи з метою отримання кредиту, за наступних обставин.

Так, у цей же день, реалізуючи спільний злочинний намір, ОСОБА_3 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_38, перебуваючи у відділенні № 15 Рівненської філії ПАТ КБ «ПриватБанк», керуючись корисливими мотивами, з метою отримання кредиту у вказаній банківській установі підробили наступні документи: копію документа, а саме: cторінки паспорта громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_33, який ОСОБА_7 завірив підписом від імені ОСОБА_33; анкету-заяву про приєднання до умов та правил надання банківських послуг у ПриватБанку від імені ОСОБА_33 № 1012041000232903752, до якого внесли завідомо неправдиву інформацію щодо справжност1 звернення вказаної особи до банківської установи з метою отримання кредиту, а саме ОСОБА_39 у дану анкету-заяву вніс неправдиві відомості у графи: «Я, пр1звище, ім"я та по-батькові», де зазначив позичальником ОСОБА_33; «ОСОБА_5 та номер паспорта» - СР № 939241, а ОСОБА_3 вніc неправдиві відомості від імені ОСОБА_33 у розділу: «ОСОБА_26 проживання» - 33000. Рівненська обл, Рівненський район, село Шпанів. вул. Заводська. буд. 3. кв.11; «інформація про працевлаштування» директор ТзОВ «Камбоджа»: «Додаткова інформація» дружина ОСОБА_36, ІНФОРМАЦІЯ_8. при цьому ОСОБА_7 з метою засвідчення справжності вказаної інформації, виконав підпис від імені клієнта ОСОБА_33; довідку про умови кредитування з використанням кредитки«Універсальна», 30 днів пільгового періоду» по вказаному договору, у якій ОСОБА_39 підробив підпис від імені кліента ОСОБА_33 про ознайомлення з фінансовими умовами надання вказаної кредитної картки i прикладами розрахунку суми плати за використання кредитних коштів.

У подальшому, ОСОБА_3 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_39 на виконання спільної злочинної мети, на підставі зазначених підроблених документів оформили кредит на ім"я ОСОБА_40 у відділенні Рівненської філії ПAT КБ «ПриваБанк».

Kpiм того, 18 линия 2011 року, ОСОБА_3 перебуваючи в приміщенні відділення № 15 Рівненської філії ПАТ КБ «ПриватБанк». що знаходиться за адресою: м. Рівне, проспект Миру, 8, керуючись корисливими спонуканнями, діючи повторно, за попередньою змовою з ОСОБА_39, з метою отримання кредиту у ПАТ КБ «Приватбанк», використали підроблені документи ОСОБА_33 за наступних обставин.

Так, у цей же день, реалізуючи спільний злочинний намір, ОСОБА_3 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 перебуваючи у відділенні № 15 Рівненської філії ПАТ КБ «ПриватБанк», керуючись корисливими мотивами, на виконання спільного злочинного умислу, з метою отримання кредит у вказаній банківській установі, усвідомлюючи про те, то невідвЂ™ємною умовою отримання кредитних коштів є наявність у позичальника паспорта, використали наступні завідомо підроблені документи: паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_33, ІНФОРМАЦІЯ_7, серія СР № 939241, виданий 24.07.2002 Рівненським РВ УМВС України в Рівненській області; копію сторінки паспорта громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_33, який ОСОБА_7 завірив підписом від імені ОСОБА_41: анкету-заяву про приєднання до умов правил надання банківських послуг у ПриватБанку від імені ОСОБА_33Г № 1012041000232903752; довідку про умови кредитування з використанням кредитки «Універсальна», 30 днів п1льгового періоду» по вказаному договору, про ознайомлення з фінансовими умовами надання вказаної кредитної картки і прикладами розрахунку суми плати за використання кредитних коштів, надавши їх старшому фінансовому менеджеру з продажу послуг клієнтам малого та середнього бізнесу ОСОБА_34 та спеціалісту по роботі з кредитними та зарплатними картками ОСОБА_35, тим самим переконавши працівників банку у необхідності оформлення кредиту на ім'я ОСОБА_33

Після того, у той же день, працівники банківської установи, переконавшись у достовірності інформації наданої ОСОБА_7, не усвідомлюючи протиправний характер дій останнього та ОСОБА_3 оформили в банківському програмному комплексі кредитний договір № SAMDN50000047904861 на імвЂ™я ОСОБА_33 та кредитну картку «Універсальна». 30 днів пільгового періоду» № 4149437706992987, яку видати ОСОБА_7, з використанням якої, останній спільно з ОСОБА_3 заволоділи коштами ПАТ КБ «ПриватБанк».

В судовому засіданні підсудний подав заяву, в якій просить закрити провадження по справі на підставі Закону україни « Про амністію» у відповідності до вимог ст..ст. 1,6,9,12 Закону України « Про амністію у 2011 році» від 8 липня 2011 року, який набрав чинності 28 липня 2011 року , оскільки він має на утриманні малолітню дитину ОСОБА_42, ІНФОРМАЦІЯ_9, оскільки вчинені ним злочини не є тяжкими та особливо тяжкими. Злочини ним вчинені в період з березня 2009 року по жовтень 2010 року, а останній злочин вчинений 18 липня 2011 року. Крім того вказав, що вину повність визнає, щиро кається.

Прокурор та інші учасники процесу не заперечували проти закриття кримінальної справи відносно ОСОБА_3 на підставі Закону України « Про амністію» у відповідності до вимог ст..ст. 1,6,9,12 Закону України « Про амністію у 2011 році» від 8 липня 2011 року.

Суд, заслухавши думку учасників судового розгляду, всебічно дослідивши матеріали справи, приходить до наступного висновку..

Відповідно до ч. 1 п. 4 ст. 6 КПК України ( 1960) - кримінальну справу не може бути порушено, а порушена справа підлягає закриттю - внаслідок амністії, якщо він усуває застосування покарання за вчинене діяння, а також у зв»язку з помилуванням окремих.

Згідно п»В» ст.. 1 Закону україни « Про амністію» - звільнити від відубвання покарання у виді позбавлення волі на певний строк та від інших покарань, не пов»язаних з позбавленням волі, засуджених за умисні злочини, які не є тяжкими або особливо тяжкими відповідно до ст.. 12 КК України та за злочини, вчинені з необережності , які не є особливо тяжкими відповідно до ст.. 12 КК України - осіб не позбавлених батьківських прав, які на день набрання чинності цим Законом мають дітей, яким не виповнилося 18 років, або дітей-інвалідів незалежно від їх віку.

Згідно свідоцтва про народження від 06 травня 2008 року, ОСОБА_42 народився 02 квітня 2008 року, його батьком являється ОСОБА_3

Як слідує з ст. 12 КК України злочини, передбачені ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 358; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366 ; ч. 2 ст. 190; ч. 3 ст. 358; ч. 1 ст. 32; ч. 2 ст. 28, ч. 4 ст. 358 ; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 358; ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 357; . 3 ст. 358 КК України - відносяться до злочинів невеликої та середньої тяжкості.

Як вбчається з ст.. 282 КПК України ( 1960) - якщо під час судового розгляду будуть установлін підстави для закриття справи, передбачені п.п. 5,6,7,8,9,10,11 ст. 6 і ст..ст. 7,7-2,8,9,10,11-1 цього Кодексу, суд вислухавши думку учасників судового розгляду і висновок прокурора, своєю мотивованою ухвалою, а суддя постановою , закриває справу.

Враховуючи вищевикладене , суд вважає закрити кримінальну спарву відносно шаха Р.В. обвинуваченого за ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 358; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366 ; ч. 2 ст. 190; ч. 3 ст. 358; ч. 1 ст. 32; ч. 2 ст. 28, ч. 4 ст. 358 ; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 358; ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 357; . 3 ст. 358 КК України на підставі Закону України « Про амністію від 2011 року « від 08 липня 2011 року.

На підставі викладеного та керуючись ст..ст. 6,282, КПК України ( 1960) , ст.ст. 12, 86 КК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ :

Кримінальну справу відносно ОСОБА_3, 07. 05. ІНФОРМАЦІЯ_10, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_11, громадянина України, одруженого , не судимого, проживає: ІНФОРМАЦІЯ_12, обвинуваченого у вчиненні злочинів, передбачених за ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 358; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366 ; ч. 2 ст. 190; ч. 3 ст. 358; ч. 1 ст. 32; ч. 2 ст. 28, ч. 4 ст. 358 ; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 358; ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 357; . 3 ст. 358 КК України провадженням закрити на підставі Закону України« Про амністію від 2011 року « від 08 липня 2011 року.

Запобіжний захід ОСОБА_3 у виді підписки про невиїзд - скасувати.

Речові докази по справі після набрання постанови законної сили - зберігати при справі.

Судові витрати по справі віднести за разхунок держави.

Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Рівненської області через Рівненський міський суд протягом семи діб з дня її винесення.

Суддя Рівненського міського суду Сидорук Є.І.


Суд	Рівненський міський суд Рівненської області
Дата ухвалення рішення	21.10.2013
Оприлюднено	17.01.2014
Номер документу	34306652
Судочинство	Кримінальне

Шишилін О. Г.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

Телеграм Вайбер

Опендатабот для телефону

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

🇺🇦 Зроблено в Україні

Постановавід 21.10.2013 по справі 1-413/11РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Судовий реєстр по справі —1-413/11

Постанова
від 21.10.2013 по справі 1-413/11
РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ