Постанова

від 06.01.2012 по справі 4-1990/11

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

4-1990/11

Центральний районний суд м. Миколаєва

Справа № 4-1990/2011р.

П О С Т А Н О В А

14 грудня 2011 року суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Селіванова О.О., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївській області Кутіна С.О., узгоджене з заступником прокурора Миколаївської області Котковим В.В., про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Миколаївській області знаходиться кримінальна справа №11800031, порушена 01.08.2011, за фактом фіктивного підприємництва, стосовно створення ТОВ «Ликиф-Агрострой»з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході проведення дослідчої перевірки, фахівцями відділу фінансових розслідувань управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ДПА у Миколаївській області складено висновок №17 від 07.07.2011 «Про результати розгляду матеріалів щодо фактів формування окремими платниками податків податкового кредиту з ПДВ за 2010-2011 роки із сум податку, нарахованого (сплаченого) у зв'язку з придбанням товарів (робіт, послуг) від ТОВ «Ликиф-Агрострой»», в якому вбачається, що вищезазначені дії невстановлених осіб по створенню (реєстрації) фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Ликиф-Агрострой»з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема, ухилення від сплати податків, спричинили велику матеріальну шкоду державі у вигляді несплаченого до бюджету іншими реально діючими суб'єктами господарювання, їх посадовими особами - платниками податків, ПДВ за звітні (податкові) періоди з квітня 2010 року по квітень 2011 року на загальну суму 2 593 276,57 грн., що у тисячу і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

В ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_2, у зв'язку з тяжким матеріальним становищем та необхідністю оплати за проживання в будинку, дала згоду невстановленій особі на реєстрацію на її ім'я ТОВ «Ликиф-Агрострой», жодного відношення до ведення фінансово -господарської діяльності підприємства ОСОБА_2 не мала.

Так, відповідно до висновку почеркознавчої експертизи №6782 від 18.10.2011, встановлено, що підписи від імені ОСОБА_2, які відображені в документах податкової звітності, банківських документах, грошових чеках, виконані не ОСОБА_2, а іншою особою;

Відповідно до додатку №5 декларацій з ПДВ вказаних фіктивних підприємств та на підставі даних автоматизованої системи співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДПА встановлено, що підприємство ТОВ «Укрспецоборудование»(код 31043840) сформувало податковий кредит з ПДВ за рахунок проведених фінансових операцій з ТОВ «Ликиф-Агрострой»(код 36954759).

Приймаючи до уваги, що для повного, об'єктивного і всебічного дослідження обставин справи виникла необхідність в вивченні документів, що підтверджують наявність фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Укрспецоборудование»(код 31043840) з ТОВ «Ликиф-Агрострой»(код 36954759), які мають значення для встановлення істини по справі, слідчий просить дати дозвіл на проведення виїмки.

Вивчивши надані суду матеріали кримінальної справи, вважаю, що є підстави для задоволення подання.

Керуючись ст.ст.178-183 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку в приміщенні ТОВ «Укрспецоборудование»(код 31043840), розташованого за адресою: м. Миколаїв, вул. Громадянська, 16, наступних документів:

- Картка рах. 631 за період 01.04.09р.-31.12.10р. та за 01.01.11-310311р. по ТОВ «Ликиф-Агрострой»;

- Акт виконаних робіт №344 від 01.10.10р. на суму 97650,00 грн.;

- Акт виконаних робіт №358 від 05.10.2010р. на суму 52350,00 грн.;

- Акт виконаних робіт №356 від 05.10.2010р. на суму 107600,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 363 від 08.10.10р. на суму 68600,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 381 від 13.10.10р. на суму 86124,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 389 від 16.10.10р. на суму 101660,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 390 від 16.10.10р. на суму 74955,00 грн.;

- Видаткова накладна №000674 від 18.10.2010р. на суму 56987,40 грн.;

- Акт виконаних робіт № 397 від 20.10.10р. на суму 70592,50 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000685 від 22.10.10р. на суму 118715,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № б/н від 25.10.10р. на суму 44763,00 грн.;

- Видаткова накладна №000691 від 25.10.10р. на суму 54390,23 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000696 від 27.10.10р. на суму 130400,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000702 від 29.10.10р. на суму 84520,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000707 від 31.10.10р. на суму 125730,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000711 від 31.10.10р. на суму 128905,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000726 від 02.11.10р. на суму 55956,00 грн.;

- Видаткова накладна №000730 від 05.11.2010р. на суму 35739,84 грн.;

- Акт виконаних робіт № 00731 від 05.11.10р. на суму 81452,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000740 від 08.11.10р. на суму 86846,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000745 від 11.11.10р. на суму 35700,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 00753 від 15.11.10р. на суму 56200,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000759 від 18.11.10р. на суму 76565,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000764 від 22.11.10р. на суму 44150,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000770 від 23.11.10р. на суму 59306,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000777 від 25.11.10р. на суму 71335,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000781 від 30.11.10р. на суму 52705,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000794 від 01.12.10р. на суму 23052,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000800 від 03.12.10р. на суму 3511,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000811 від 07.12.10р. на суму 67453,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000816 від 09.12.10р. на суму 100655,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000822 від 14.12.10р. на суму 74422,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 00828 від 16.12.10р. на суму 56907,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000831 від 21.12.10р. на суму 33941,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000833 від 24.12.10р. на суму 82370,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000844 від 28.12.10р. на суму 93287,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 00847 від 30.12.10р. на суму 44069,00 грн.;

- Акт виконаних робіт № 000851 від 31.12.10р. на суму 71938,00 грн.;

- Податкова накладна № 707 від 31.10.10р. на суму 125730,00 грн.;

- Податкова накладна № 794 від 01.12.10р. на суму 23052,00 грн.;

- Податкова накладна №800 від 03.12.10р. на суму 3511,00 грн.;

- Податкова накладна №811 від 07.12.10р. на суму 67453,00 грн.;

- Податкова накладна № 816 від 09.12.10р. на суму 100655,00 грн.;

- Податкова накладна № 822 від 14.12.10р. на суму 74422,00 грн.;

- Податкова накладна № 828 від 16.12.10р. на суму 56907,00 грн.;

- Податкова накладна № 831 від 21.12.10р. на суму 33941,00грн.;

- Податкова накладна № 833 від 24.12.10р. на суму 82370,00 грн.

- Податкова накладна № 844 від 28.12.10р. на суму 93287,00 грн.

- Податкова накладна № 847 від 30.12.10р. на суму 44069,00 грн.;

- Податкова накладна № 851 від 31.12.10р. на суму 71938,00 грн.;

- Податкова накладна № 726 від 02.11.10р. на суму 55956,00 грн.

- Податкова накладна № 731 від 05.11.10р. на суму 81452,00 грн.

- Податкова накладна № 730 від 05.11.10р. на суму 35739,84 грн

- Податкова накладна № 740 від 08.11.10р. на суму 86846,00 грн.;

- Податкова накладна № 745 від 11.11.10р. на суму 35700,00 грн.;

- Податкова накладна № 753 від 15.11.10р. на суму 56200,00 грн.;

- Податкова накладна № 759 від 18.11.10р. на суму 76565,00 грн.;

- Податкова накладна № 764 від 22.11.10р. на суму 44150,00 грн.;

- Податкова накладна № 770 від 23.11.10р. на суму 59306,00 грн.;

- Податкова накладна № 777 від 25.11.10р. на суму 71335,00 грн.;

- Податкова накладна № 781 від 30.11.10р. на суму 52705,00 грн.;

- Податкова накладна № 344 від 01.10.10р. на суму 97650,00 грн.;

- Податкова накладна № 358 від 05.10.10р. на суму 52350,00 грн.;

- Податкова накладна № 356 від 01.10.10р. на суму 107600,00 грн.;

- Податкова накладна № 363 від 08.10.10р. на суму 68600,00 грн.;

- Податкова накладна № 381 від 13.10.10р. на суму 86124,00 грн.;

- Податкова накладна № 390 від 16.10.10р. на суму 74955,00 грн.;

- Податкова накладна № 389 від 16.10.10р. на суму 101660,00 грн.;

- Податкова накладна № 674 від 18.10.10р. на суму 56987,40 грн.;

- Податкова накладна № 397 від 20.10.10р. на суму 70592,50 грн.;

- Податкова накладна № 685 від 22.10.10р. на суму 118715,00 грн.;

- Податкова накладна № 691 від 25.10.10р. на суму 54390,23 грн.;

- Податкова накладна № 693 від 25.10.10р., на суму 44763,00 грн.;

- Податкова накладна № 696 від 27.10.10р., на суму 130400,00 грн.;

- Податкова накладна № 702 від 29.10.10р., на суму 84520,00 грн.;

- Податкова накладна № 711 від 31.10.10р., на суму 128905,00 грн.;

- Виписка банку за 01.11.2010 р.-30.11.2010р.;

- Виписка банку за 01.12.2010 р.-31.12.2010р.;

- Виписка банку за 01.10.2010 р.-31.10.2010р.;

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Центрального

районного суду м. Миколаєва О.О. СЕЛІВАНОВА