Постанова

від 15.06.2009 по справі 4-511/09

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа‡‚ 4-511/2009  р.

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 червня 2009 року суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Льон С.М.,  розглянувши подання заступника начальника  відділу з розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями СУ УМВС України  в Кіровоградській області майор міліції

ОСОБА_1

. про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки на Комунальному підприємстві «Управління будинками міської ради», –

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника  відділу з розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями СУ УМВС України  в Кіровоградській області майор міліції

ОСОБА_1

.  звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки на Комунальному підприємстві «Управління будинками міської ради». Вказав, що у провадженні  відділу  з розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями СУ УМВС України в Кіровоградській області знаходиться кримінальна справа, порушена за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України за фактом фіктивного підприємництва.

Починаючи з 2007 року в м. Кіровограді група  осіб з метою прикриття незаконної діяльності створила ряд фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме:

-  

ПП „Маріолін”, ідентифікаційний код  

НОМЕР_1

, зареєстроване 25.12.07;

-  

ПП „Кіровоградський комплекс Агро-Торг” ідентифікаційний код  

НОМЕР_2

, зареєстроване 24.07.08;

-  

ПП „Альтус” ідентифікаційний код  

НОМЕР_3

, зареєстроване 05.06.00;

-  

ПП „Тіада-Сервіс” ідентифікаційний код  

НОМЕР_4

, зареєстроване 19.05.08;

-  

ПП „Торговий дім „Еліт-Агро” ідентифікаційний код  

НОМЕР_5

, зареєстроване 14.12.07;

-  

ПП „Меридіан-Груп” ідентифікаційний код  

НОМЕР_6

, зареєстроване 12.02.08.

Службові особи вказаних суб'єктів підприємницької діяльності фактично підприємницькою діяльністю не займалися та не керували цими підприємствами, а шляхом підроблення первинних бухгалтерських документів та фінансової звітності про здійснення господарських операцій, проводили обготівкування грошових коштів, тим самим сприяючи прихованню незаконної діяльності інших суб'єктів господарювання.

Розрахункові рахунки зазначених вище підприємств були відкриті у Кіровоградській філії АКБ «Східно-Європейський Банк», де і проводились зазначені  незаконні  операції, загальний обсяг яких протягом вказаного періоду склав близько 250 млн. грн. В ході аналізу банківської виписки з інформацією про рух коштів по рахунку фіктивних підприємств – ПП «Альтус» та ПП «Маріолін», вилученої в КФ «СЄБ» в ході проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, було встановлено, що на рахунок зазначеного підприємств протягом 2007-2008 років надходили кошти з рахунку

НОМЕР_7

, відкритому у філії «Відділення Промінвестбанку в м. Кіровограді» (МФО ‡‚ 323301) на ім'я КП «Управління будинками міської ради» (код за ЄДРПОУ

НОМЕР_8

). Загальний розмір перерахованих коштів склав 119855 грн. Зазначені кошти в подальшому було переведено в готівку, що підтверджується вказаними вище банківськими виписками.

Крім того, згідно матеріалів перевірки та кримінальної справи

ІНФОРМАЦІЯ_1

 ПП «Альтус»

ОСОБА_2

. та

ІНФОРМАЦІЯ_1

 ПП «Маріолін»

ОСОБА_3

. господарської діяльності від імені вказаних підприємств фактично не вели, зазначені господарські операції є безтоварними, жодних ТМЦ на адресу КП «Управління будинками міської ради» не відвантажувалося, документи, на підставі яких відбувалося перерахування є фіктивними.

Беручи до уваги, що з метою підтвердження фактів порушень законодавства, необхідне проведення працівниками контрольно-ревізійного управління в Кіровоградській області позапланової документальної перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності комунального підприємства „Управління будинками міської ради ”, за період з 01.01.2007 р. по теперішній час,

вважаю, що проведення перевірки є доцільним, а подання – мотивованим.

Керуючись ст. ст. 11, 14  Закону України «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні»,-

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки на Комунальному підприємстві «Управління будинками міської ради» в термін 15 робочих днів, починаючи з 15.06.2009 р.

Проведення позапланової перевірки доручити працівникам контрольно-ревізійного управління  в Кіровоградській області.

Для  вирішення в ході перевірки поставити наступні питання:

1)Чи мало комунальне підприємство «Управління будинками міської ради»  в період з 01.01.2007  по теперішній час господарські відносини  з наступними підприємствами:

- ПП „Маріолін”, ідентифікаційний код  

НОМЕР_1

, зареєстроване 25.12.07;

- ПП „Кіровоградський комплекс Агро-Торг” ідентифікаційний код  

НОМЕР_2

, зареєстроване 24.07.08;

- ПП „Альтус” ідентифікаційний код  

НОМЕР_3

, зареєстроване 05.06.00;

- ПП „Тіада-Сервіс” ідентифікаційний код  

НОМЕР_4

, зареєстроване 19.05.08;

- ПП „Торговий дім „Еліт-Агро” ідентифікаційний код  

НОМЕР_5

, зареєстроване 14.12.07;

- ПП „Мерідіан-Груп” ідентифікаційний код  

НОМЕР_6

, зареєстроване 12.02.08;

2) Перевірити на підставі документів бухгалтерського обліку та матеріалів кримінальної справи дотримання порядку, своєчасність, повноту оприбуткування та списання товарів, робіт, послуг та грошових коштів   по бухгалтерському обліку КП «Управління будинками міської ради». У разі встановлення порушень чинного законодавства, визначити чи заподіяна вказаними діями шкода, кому саме, в якому розмірі та хто з посадових осіб допустив порушення, що спричинили шкоду?

При висвітленні цих питань при необхідності провести відповідні інвентаризації, зустрічні перевірки взаєморозрахунків.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя

                                                Льон С.М.