Ухвала

від 25.07.2014 по справі 667/1618/13-к

КОМСОМОЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа № 667/1618/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 липня 2014 року Комсомольський районний суд м. Херсона у складі:

судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

захисників ОСОБА_4 , ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Херсоні кримінальне провадження за обвинуваченням

ОСОБА_6 ,

ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Херсон,

з середньою спеціальною освітою,

одруженого, що має на утриманні неповнолітню

дитину 2003 р.н., приватного підприємця,

раніше не судимого, який мешкає за адресою: АДРЕСА_1 ,

в скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст.28 ч.2, 358 ч.3, 358 ч.4, 216 ч.2,28 ч.2,204 ч.1,2 КК України,

ОСОБА_7 ,

ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженця м. Херсон,

з середньою спеціальною освітою,

неодруженого, не працюючого, раніше не

судимого, який мешкає за адресою:

АДРЕСА_2 ,

в скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст.28 ч.2, 358 ч.3, 358 ч.4, 216 ч.2, 28 ч.2, 204 ч.1,2 КК України,

встановив:

Досудовим розслідуванням ОСОБА_6 та ОСОБА_7 обвинувачуються в тому, що наприкінці грудня 2007 року початку січня 2008 року громадянин України ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою незаконного виготовлення та подальшого збуту алкогольних напоїв, досяг попередньої домовленості з мешканцем м. Кіровоград громадянином України ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , щодо спільного вчинення зазначених злочинних дій.

У відповідності до досягнутої домовленості ОСОБА_8 , як голова наглядової ради відкритого акціонерного товариства «Імперія-С» (код ЄДРПОУ 05513862, м. Кіровоград, вул. Велика Пермська, 88), що мало відповідну ліцензію на право виробництва та торгівлі алкогольними напоями, брав на себе зобов`язання щодо організації на обладнанні підприємства масового незаконного виробництва алкогольних напоїв горілки марок «Пшенична» та «Російська», їх маркування підробленими марками акцизного збору, подальшу доставку в м. Херсон для продажу через мережу роздрібної торгівлі за підробленими документами (договорами купівлі-продажу, видатковими накладними, корінцями прибуткових касових ордерів, податковими накладними та посвідченнями якості), як продукцію, виготовлену ВАТ «Імперія-С» на законних підставах. В свою чергу ОСОБА_6 , будучи комерційним директором ПП «Расвет-07» (м. Херсон, вул. Дорофеєва, 18), мав забезпечити на території підприємства одержання незаконно виготовлених алкогольних напоїв, їх зберігання, а також реалізацію через мережу роздрібної торгівлі м. Херсона та Херсонської області, облік реалізованої горілки і виручених коштів, що в подальшому мали розподілятися між ним та ОСОБА_8 .

Досягнувши домовленості, визначивши роль кожного в протиправній діяльності, ОСОБА_8 та ОСОБА_6 , для забезпечення реалізації свого спільного злочинного задуму, залучили до протиправної діяльності громадянина України ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який без офіційного працевлаштування, відповідно до спільного плану протиправної діяльності, в приміщенні ПП «Расвет-07» мав здійснювати дії з обліку одержаної та реалізованої незаконно виготовленої горілки, складання та видачі з використанням підробленої печатки ВАТ «Імперія-С» завідомо підроблених офіційних документів на реалізацію алкогольних напоїв через роздрібну торгівельну мережу, а також виготовили у невстановлених слідством осіб дві підроблені круглі печатки ВАТ «Імперія-С» старого зразку (в 2007 році підприємство виготовило печатку нового зразку, а попередня була знищена у встановлений законодавством спосіб через дозвільну систему УМВС України в Кіровоградській області), одна з яких залишилася у ОСОБА_8 в м. Кіровоград за місцем знаходження ВАТ «Імперія-С», а інша у ОСОБА_6 за місцем знаходження ПП «Расвет-07», а також підроблений штамп «Виїзд дозволено № 3 акцизний склад ЛГВ» ДПА у Кіровоградській області, що залишився в розпорядженні ОСОБА_8 .

Реалізуючи спільну злочинну домовленість, ОСОБА_8 , в період з 01.01.2008 року по 14.07.2009 року, використовуючи обладнання ВАТ «Імперія-С», що забезпечувало масовість виробництва та працю найманих працівників (необізнаних щодо протиправності дій ОСОБА_8 , ОСОБА_6 і ОСОБА_7 ), в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» від 19.12.1995 р. № 481/95-ВР, Закону України «Про акцизний збір на алкогольні та тютюнові вироби» від 15.09.1995 року № 329/95-ВР, «Положення про виробництво, зберігання, продаж марок акцизного збору з голографічними елементами і маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів», затвердженого Постановою КМУ № 567 від 23.04.2003 року, що встановлюють порядок виробництва алкогольних напоїв лише на підставі відповідної ліцензії, з використанням офіційно придбаного у державних підприємств спирту, відображенням по акцизному складу всіх операцій виготовлення та обсягів виробленої продукції під контролем представників податкової служби, а також маркування алкогольної продукції марками акцизного збору встановленого зразку, придбаними у Департаменту САТ ДПА України, незаконно виготовив поза часом чергування податківців на акцизному складі товариства (в робочі дні пост діяв з 08 до 17 години), зі спирту неофіційно одержаного із невстановленого джерела, горілку «Пшенична» (в пляшках ємністю 0,5 л. в загальній кількості 244134 пляшок, 0,25 л. в загальній кількості 43748 пляшок) і «Російська» (в пляшках ємністю 0,5 л. в загальній кількості 18723 пляшок), маркував означену продукцію підробленими марками акцизного збору, одержаними з невстановленого слідством джерела. При цьому, протиправне виготовлення зазначеної вище алкогольної продукції та її маркування підробними марками акцизного збору не відображалося в будь-яких обліках товариства та здійснювалося без відома і поза контролем з боку представників ДПІ в м. Кіровограді, на території юрисдикції якої знаходиться ВАТ «Імперія-С».

В подальшому незаконно виготовлені алкогольні напої з метою їх збуту, ОСОБА_8 , відповідно до спільної домовленості, використовуючи автомобіль КАМАЗ, держ. № НОМЕР_1 з причепом держ. № НОМЕР_2 (під керуванням осіб не обізнаних щодо протиправної діяльності ОСОБА_8 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 ) та підроблений штамп - «Державна податкова служба України Державна податкова адміністрація у Кіровоградській області "ВИЇЗД ДОЗВОЛЕНО № 3 акцизний склад ЛГВ» для забезпечення безперешкодного перевезення фальсифікованих горілчаних виробів по території України, доставив в м. Херсон на склад ПП «Расвет-07» за адресою: м. Херсон, вул. Дорофеєва, 18, де вони були прийняті ОСОБА_6 і ОСОБА_7 без офіційного відображення у відповідних обліках підприємства.

В свою чергу ОСОБА_6 , прийнявши на зберігання з метою подальшого збуту незаконно виготовлені алкогольні напої з підробленими марками акцизного збору, використовуючи неофіційно найнятих працівників - торгівельних агентів (необізнаних щодо злочинних дій вказаних вище осіб), діючи як регіональних представник ВАТ «Імперія-С» домовився з суб`єктами підприємницької діяльності на території м. Херсона і області про реалізацію на їх адресу фальсифікованих горілчаних виробів торгівельної марки ВАТ «Імперія-С», для подальшої реалізації в роздрібній торгівельній мережі. При цьому, здійсненням обліку прийнятої на зберігання та реалізованої незаконно виготовленої горілки «Пшенична» і «Російська», виручених від продажу коштів, а також забезпеченням збуту підробленими офіційними документами ВАТ «Імперія-С» з використанням підробленої печатки означеного товариства, в приміщенні ПП «Расвет-07» займався ОСОБА_7 .

Так, в період з 01.01.2008 року по 15.07.2009 року ОСОБА_6 та ОСОБА_7 акумульовано на зберіганні в складському приміщенні за адресою АДРЕСА_3 та в подальшому реалізовано на території м. Херсона та Херсонської області (з використанням для доставки автомобіля "Фіат", держ. № НОМЕР_3 , КАМАЗ, держ. № 06-92 ЕІА з причепом держ. № НОМЕР_2 та інших транспортних засобів без повідомлення водіям про злочинний характер вказаної діяльності) незаконно виготовлені алкогольні напої - 219953 пляшок горілки «Пшенична», об`ємом 0,5 л., 39 428 пляшок горілки «Пшенична», об`ємом 0,25 л. та 14 243 пляшки горілки «Російська», об`ємом 0,5 л., на загальну суму 2 633 226, 04 грн., а саме шляхом їх продажу наступним суб`єктам підприємницької діяльності за підробленими видатковими накладними ВАТ «Імперія-С» (що забезпечувало впевненість покупців у законності походження продукції):

ЗАТ ТАФ «Дніпровець» в загальній кількості 11560 пляшок на суму 95497,6 грн.

ПП ОСОБА_9 в загальній кількості 500 пляшок на суму 3406,2 грн.

ПП ОСОБА_10 в загальній кількості 120 пляшок на суму 740,2 грн.

ПП ОСОБА_11 в загальній кількості 740 пляшок на суму 7438 грн.

ПП ОСОБА_12 в загальній кількості 600 пляшок на суму 3900 грн.

ПП ОСОБА_13 в загальній кількості 60 пляшок на суму 543,4 грн.

ПП ОСОБА_14 в загальній кількості 1760 пляшок на суму 12380,8 грн.

ПП ОСОБА_15 в загальній кількості 60 пляшок на суму 385,4 грн.

ПП ОСОБА_16 в загальній кількості 100 пляшок на суму 672,8 грн.

ПП ОСОБА_17 в загальній кількості 60 пляшок на суму 430,4 грн.

ПП ОСОБА_18 в загальній кількості 40 пляшок на суму 206 грн.

ПП ОСОБА_19 в загальній кількості 280 пляшок на суму 2010 грн.

ПП ОСОБА_20 в загальній кількості 120 пляшок на суму 780 грн.

ПП ОСОБА_21 в загальній кількості 3300 пляшок на суму 28648,6 грн.

ПП ОСОБА_22 в загальній кількості 1600 пляшок на суму 11547,6 грн.

ПП ОСОБА_23 в загальній кількості 1120 пляшок на суму 8065,2 грн.

ТзОВ ВКФ «Ізумруд» в загальній кількості 680 пляшок на суму 4904,8 грн.

ПП ОСОБА_24 в загальній кількості 1960 пляшок на суму 12683,2 грн.

ПП ОСОБА_25 в загальній кількості 840 пляшок на суму 5564,2 грн.

ПП ОСОБА_26 в загальній кількості 100 пляшок на суму 542 грн.

ПП ОСОБА_27 в загальній кількості 300 пляшок на суму 2317,6 грн.

ТзОВ «Лада» в загальній кількості 2440 пляшок на суму 18867,8 грн.

ПП ОСОБА_28 в загальній кількості 220 пляшок на суму 1615,4 грн.

ПП ОСОБА_29 в загальній кількості 400 пляшок на суму 2269,2 грн.

ПП ОСОБА_30 в загальній кількості 1680 пляшок на суму 10861,8 грн.

ПП ОСОБА_31 в загальній кількості 1300 пляшок на суму 10931 грн.

ПП ОСОБА_32 в загальній кількості 480 пляшок на суму 3154,8 грн.

ТзОВ «Дружба» в загальній кількості 360 пляшок на суму 3176,6 грн.

ПП ОСОБА_33 в загальній кількості 1540 пляшок на суму 11087,6 грн.

ПП «Ривс» в загальній кількості 120 пляшок на суму 726 грн.

ПП ОСОБА_34 в загальній кількості 980 пляшок на суму 6896,6грн.

ПП ВКФ «Диадема-Консалтинг» в загальній кількості 40 пляшок на суму 152 грн.

ПП ОСОБА_35 в загальній кількості 180 пляшок на суму 1191,6 грн.

Каховське Районне Споживче Товариство в загальній кількості 120 пляшок на суму 775,4 грн.

ПП ОСОБА_36 в загальній кількості 100 пляшок на суму 754 грн.

ПП ОСОБА_37 в загальній кількості 600 пляшок на суму 5696,6 грн.

ДП «Ягідка» ВАТ «Херсонавтотранс» в загальній кількості 1080 пляшок на суму 10096,2 грн.

ППКФ «СВ» в загальній кількості 220 пляшок на суму 1219,4 грн.

ПП «Центавр» в загальній кількості 100 пляшок на суму 717,8 грн.

ПП ОСОБА_38 в загальній кількості 8620 пляшок на суму 70614,2 грн.

ПП «Струмок-М» в загальній кількості 14084 пляшок на суму 90976,16 грн.

ТзОВ «Рост» в загальній кількості 2900 пляшок на суму 20196,6 грн.

ПФ «Рубин» в загальній кількості 120 пляшок на суму 672 грн.

ПП ОСОБА_39 в загальній кількості 140 пляшок на суму 802 грн.

ПП ОСОБА_40 в загальній кількості 240 пляшок на суму 1872 грн.

ФОП ОСОБА_41 в загальній кількості 120 пляшок на суму 672 грн.

ПП ОСОБА_42 в загальній кількості 1340 пляшок на суму 9184 грн.

ПП ОСОБА_43 в загальній кількості 40 пляшок на суму 206 грн.

ПП ОСОБА_44 в загальній кількості 160 пляшок на суму 972,4 грн.

ПП ОСОБА_45 в загальній кількості 2380 пляшок на суму 17932,6 грн.

ПП ОСОБА_46 в загальній кількості 60 пляшок на суму 390 грн.

ПП ОСОБА_47 в загальній кількості 100 пляшок на суму 650 грн.

ТзОВ «Луксор» в загальній кількості 800 пляшок на суму 5200 грн.

ДП «Об`єднання Дружба» ВАТ «Херсонавтотранс» в загальній кількості 40 пляшок на суму 206 грн.

ДП «Зустріч» ВАТ «Херсонавтотранс» в загальній кількості 40 пляшок на суму 206 грн.

ТОВ «Ветеран-2» в загальній кількості 1960 пляшок на суму 13261,8 грн.

ПП ОСОБА_48 в загальній кількості 300 пляшок на суму 1950 грн.

ХСТ в загальній кількості 680 пляшок на суму 4972 грн.

ПП ОСОБА_49 в загальній кількості 40 пляшок на суму 260 грн.

ПП ОСОБА_50 в загальній кількості 6500 пляшок на суму 61405 грн.

ПП ОСОБА_51 в загальній кількості 780 пляшок на суму 5702,8 грн.

ПП ОСОБА_52 в загальній кількості 220 пляшок на суму 1331,8 грн.

ТзОВ «Богатир» в загальній кількості 2440 пляшок на суму 25162 грн.

ПФ «Давид» в загальній кількості 740 пляшок на суму 5577 грн.

ПП ОСОБА_53 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1651,6 грн.

ПП ОСОБА_54 в загальній кількості 80 пляшок на суму 542,8 грн.

МПП «Таврія» в загальній кількості 39994 пляшок на суму 314592,33 грн.

ПП ОСОБА_55 в загальній кількості 120 шт. на суму 846,4 грн.

ТзОВ «Корабел» в загальній кількості 1100 пляшок на суму 8907,4 грн.

ПП ОСОБА_56 в загальній кількості 140 пляшок на суму 990,4 грн.

ПП ОСОБА_57 в загальній кількості 140 пляшок на суму 900 грн.

ПП ОСОБА_58 в загальній кількості 40 пляшок на суму 260 грн.

ТзОВ «Торговий Дім Алкобум» в загальній кількості 600 пляшок на суму 3900 грн.

ПП ОСОБА_59 в загальній кількості 81047 пляшок на суму 872972,7 грн.

Нововоронцовське Сільське Споживче Товариство в загальній кількості 260 пляшок на суму 1712,6 грн.

ТзОВ «Медицинский НИЦ» в загальній кількості 60 пляшок на суму 439,4 грн.

ТзОВ ВКФ «Изумруд» в загальній кількості 140 пляшок на суму 856 грн.

ТзОВ «Визит» в загальній кількості 160 пляшок на суму 932 грн.

ПП ОСОБА_60 в загальній кількості 40 пляшок на суму 260 грн.

ПП ОСОБА_61 в загальній кількості 20 пляшок на суму 130 грн.

ПП ОСОБА_62 в загальній кількості 720 пляшок на суму 6746,2 грн.

ПП ОСОБА_63 в загальній кількості 220 пляшок на суму 1322 грн.

ПП ОСОБА_64 в загальній кількості 240 пляшок на суму 1745,8 грн.

СПП «Ранок» в загальній кількості 1200 пляшок на суму 10684,6 грн.

ПП ОСОБА_65 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1946,8 грн.

ХОСП ОАО ХСЗ «ЗКОП» в загальній кількості 320 пляшок на суму 2322 грн.

ПП ОСОБА_66 в загальній кількості 760 пляшок на суму 5650,6 грн.

АНПО «Синта» в загальній кількості 160 пляшок на суму 1377 грн.

ПП ОСОБА_67 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1300 грн.

ПП «Любава» в загальній кількості 400 пляшок на суму 3178,4 грн.

ПП ОСОБА_68 в загальній кількості 80 пляшок на суму 580,8 грн.

ТзОВ «Карина» в загальній кількості 80 пляшок на суму 520 грн.

ПП ОСОБА_69 в загальній кількості 40 пляшок на суму 260 грн.

ПП ОСОБА_70 в загальній кількості 580 пляшок на суму 4044,4 грн.

ПП ОСОБА_71 в загальній кількості 180 пляшок на суму 1062 грн.

ПП ОСОБА_72 в загальній кількості 500 пляшок на суму 3683 грн.

Цюрупинське Міське Споживче Товариство в загальній кількості 160 пляшок на суму 1188,8 грн.

ПП ОСОБА_73 в загальній кількості 560 пляшок на суму 4044,8 грн.

ПП ОСОБА_74 в загальній кількості 300 пляшок на суму 2282,2 грн.

ПП «Расвет-07» в загальній кількості 80 пляшок на суму 520 грн.

ПФ «Джаніна» в загальній кількості 40 пляшок на суму 260 грн.

ТзОВ «Затишок» в загальній кількості 100 пляшок на суму 918,4 грн.

ПП ОСОБА_75 в загальній кількості 100 пляшок на суму 650 грн.

ПП ОСОБА_76 в загальній кількості 100 пляшок на суму 650 грн.

ПП ОСОБА_77 в загальній кількості 1600 пляшок на суму 11595,8 грн.

ПП ОСОБА_78 в загальній кількості 840 пляшок на суму 8140,8 грн.

ПП ОСОБА_79 в загальній кількості 140 пляшок на суму 910 грн.

ПП ОСОБА_80 в загальній кількості 300 пляшок на суму 2165 грн.

ПП ОСОБА_81 в загальній кількості 760 пляшок на суму 6159,2 грн.

ПП ОСОБА_82 в загальній кількості 420 пляшок на суму 3995 грн.

ПП ОСОБА_83 в загальній кількості 700 пляшок на суму 4010 грн.

ПП ОСОБА_84 в загальній кількості 400 пляшок на суму 2721,8 грн.

ПП ВКФ «Діадема-Консалтинг» в загальній кількості 130 пляшок на суму 935,4 грн.

ПП ОСОБА_85 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1376,8 грн.

ПП «Рівс» в загальній кількості 480 пляшок на суму 3086 грн.

Гладківське Сільське Споживче Товариство в загальній кількості 200 пляшок на суму 1511 грн.

ПП ОСОБА_86 в загальній кількості 80 пляшок на суму 560,2 грн.

ПП ОСОБА_87 в загальній кількості 20 пляшок на суму 130 грн.

ПП ОСОБА_41 в загальній кількості 360 пляшок на суму 2390,4 грн.

ПП «Каштан» в загальній кількості 290 пляшок на суму 1978,4 грн.

ПП ОСОБА_88 в загальній кількості 180 пляшок на суму 1345,4 грн.

ПП «Рубін» в загальній кількості 80 шт. на суму 501,8 грн.

ПП ОСОБА_89 в загальній кількості 100 шт. на суму 772,2 грн.

ПП ОСОБА_90 в загальній кількості 480 пляшок на суму 3550,8 грн.

ПП ОСОБА_91 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1246,6 грн.

ТзОВ «ОСТ» в загальній кількості 340 пляшок на суму 2425,6 грн.

ПП ОСОБА_92 в загальній кількості 300 пляшок на суму 2418,6 грн.

БКП «Формула» в загальній кількості 140 пляшок на суму 950,4 грн.

ПП ОСОБА_93 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1820 грн.

ПП ПКП Південне в загальній кількості 200 пляшок на суму 1820 грн.

ПП ОСОБА_94 в загальній кількості 260 пляшок на суму 2137,4 грн.

ПП ОСОБА_95 в загальній кількості 100 пляшок на суму 736,6 грн.

ПП ОСОБА_96 в загальній кількості 60 пляшок на суму 494 грн.

ПП ОСОБА_97 в загальній кількості 240 пляшок на суму 2003,6 грн.

ПП ОСОБА_98 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1431,6 грн.

ПП ОСОБА_99 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1300 грн.

ПП ОСОБА_100 в загальній кількості 1360 пляшок на суму 12131 грн.

ПП ОСОБА_101 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1605 грн.

ПП ОСОБА_102 в загальній кількості 120 пляшок на суму 857,2 грн.

ПП ОСОБА_103 в загальній кількості 300 пляшок на суму 2139 грн.

КП «Хвиля» в загальній кількості 120 пляшок на суму 864,6 грн.

КВФ «Кроша» в загальній кількості 420 пляшок на суму 3259,2 грн.

ПП ОСОБА_104 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1310,4 грн.

АТЗТ «Україна» в загальній кількості 4300 пляшок на суму 33651 грн.

ПП ОСОБА_105 в загальній кількості 40 пляшок на суму 282,8 грн.

ПП ОСОБА_106 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1158 грн.

ПП «Томирис» в загальній кількості 120 пляшок на суму 1028,2 грн.

ПП ОСОБА_107 в загальній кількості 100 пляшок на суму 442,72 грн.

ПП ОСОБА_108 в загальній кількості 60 пляшок на суму 475,8 грн.

ПП ОСОБА_109 в загальній кількості 80 пляшок на суму 489,6 грн.

ПП ОСОБА_110 в загальній кількості 520 пляшок на суму 4748,4 грн.

ПП ОСОБА_111 в загальній кількості 100 пляшок на суму 817,2 грн.

ПП ОСОБА_112 в загальній кількості 60 пляшок на суму 436,2 грн.

Хлібокомбінат Скадовського РАЙСТ в загальній кількості 400 пляшок на суму 2828 грн.

ПП ОСОБА_113 в загальній кількості 180 пляшок на суму 1329,4 грн.

ПП ОСОБА_114 в загальній кількості 480 пляшок на суму 3489,4 грн.

Новомиколаївське ДТП Скадовського РСТ в загальній кількості 60 пляшок на суму 383,2 грн.

ПП ОСОБА_115 в загальній кількості 220 пляшок на суму 1433,4 грн.

ПП ОСОБА_116 в загальній кількості 40 пляшок на суму 247,8 грн.

Дарївське Сільське Споживче Товариство в загальній кількості 375 пляшок на суму 2771 грн.

АТЗТ Херсонська кондитерська фабрика в загальній кількості 8000 пляшок на суму 84940 грн.

Станіславське сільське споживче товариство в загальній кількості 1157 пляшок на суму 9336,05 грн.

ПП ОСОБА_117 в загальній кількості 100 пляшок на суму 750,2 грн.

ТОВ «Явір» в загальній кількості 40 пляшок на суму 247,8 грн.

ПП ОСОБА_118 в загальній кількості 200 пляшок на суму 2166,8 грн.

ПП ОСОБА_119 в загальній кількості 40 пляшок на суму 241,8 грн.

ПП Котенев в загальній кількості 200 пляшок на суму 1160 грн.

ПП ОСОБА_120 в загальній кількості 20 пляшок на суму 147,4 грн.

ПП ОСОБА_121 в загальній кількості 800 пляшок на суму 8494 грн.

ПП ОСОБА_122 в загальній кількості 180 пляшок на суму 1435,6 грн.

ПП ОСОБА_123 в загальній кількості 20 пляшок на суму 147,4 грн.

ПП ОСОБА_124 в загальній кількості 420 пляшок на суму 3272 грн.

ПП ОСОБА_125 в загальній кількості 20 пляшок на суму 147,4 грн.

ПП ОСОБА_126 в загальній кількості 20 пляшок на суму 147,4 грн.

Дар`ївське сільське споживче товариство в загальній кількості 620 пляшок на суму 5029 грн.

ПП ОСОБА_127 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1086.8 грн.

МКП «Орбіта» в загальній кількості 200 пляшок на суму 1564 грн.

ПП ОСОБА_128 в загальній кількості 80 пляшок на суму 569,6 грн.

ПП ОСОБА_129 в загальній кількості 40 пляшок на суму 312,8 грн.

РАДГОСП РОБКООП «Львовский» в загальній кількості 180 грн. на суму 1360,6 грн.

ПП ОСОБА_130 в загальній кількості 40 пляшок на суму 329,4 грн.

ПП ОСОБА_131 в загальній кількості 140 пляшок на суму 1405,2 грн.

ПП ОСОБА_132 в загальній кількості 260 пляшок на суму 2349,4 грн.

ПП ОСОБА_133 в загальній кількості 100 пляшок на суму 782 грн.

ПП ОСОБА_134 в загальній кількості 220 пляшок на суму 2044,4 грн.

ПП ОСОБА_135 в загальній кількості 90 пляшок на суму 792,9 грн.

ПП ОСОБА_136 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1564 грн.

ПП ОСОБА_137 в загальній кількості 40 пляшок на суму 283,4 грн.

ПП ОСОБА_138 в загальній кількості 900 пляшок на суму 9005 грн.

ПП «Послуги, товари народного споживання» в загальній кількості 40 пляшок на суму 346 грн.

ПП ОСОБА_139 в загальній кількості 320 пляшок на суму 3256 грн.

ПП ОСОБА_140 в загальній кількості 1660 пляшок на суму 14220 грн.

ПП ОСОБА_141 в загальній кількості 140 пляшок на суму 1333 грн.

ПП ОСОБА_142 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1512,4 грн.

ПП ОСОБА_143 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

ПП ОСОБА_144 в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.

ПП ОСОБА_145 в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.

ТОВ «Чорнобилець» в загальній кількості 80 пляшок на суму 710 грн.

ПП ОСОБА_146 в загальній кількості 180 пляшок на суму 1470,6 грн.

ПП ОСОБА_147 в загальній кількості 40 пляшок на суму 283,4 грн.

ПП ОСОБА_148 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1730 грн.

ПП ОСОБА_149 в загальній кількості 40 пляшок на суму 346 грн.

ПП ОСОБА_150 в загальній кількості 100 пляшок на суму 1170 грн.

Чорнобаївське Споживче Товариство в загальній кількості 320 пляшок на суму 3580,2 грн.

ПП ОСОБА_123 в загальній кількості 30 пляшок на суму 351 грн.

ПП ОСОБА_151 в загальній кількості 155 пляшок на суму 1772,55 грн.

ПП ОСОБА_152 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1478,4 грн.

ПП ОСОБА_153 в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.

ПП ОСОБА_154 в загальній кількості 80 пляшок на суму 936 грн.

ПП ОСОБА_155 в загальній кількості 100 пляшок на суму 1170 грн.

КП РТ «Магазин № 32 Горизонт» в загальній кількості 100 пляшок на суму 1170 грн.

ПП ОСОБА_156 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.

ПП ОСОБА_157 в загальній кількості 130 пляшок на суму 1351,5 грн.

ПП ОСОБА_158 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

ПП ОСОБА_159 в загальній кількості 180 пляшок на суму 1599,4 грн.

ФХ Татьяна в загальній кількості 120 пляшок на суму 1404 грн.

ПП ОСОБА_40 в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.

ПП ОСОБА_160 в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.

ПП «Наташа» в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.

ПП ОСОБА_161 в загальній кількості 120 пляшок на суму 1127,2 грн.

ПП ОСОБА_162 в загальній кількості 20 пляшок на суму 179,4 грн.

ПП ОСОБА_163 в загальній кількості 40 пляшок на суму 358,8 грн.

ПП ОСОБА_164 в загальній кількості 40 пляшок на суму 358,8 грн.

ПП ОСОБА_165 в загальній кількості 40 пляшок на суму 300,4 грн.

ТзОВ «Олена» в загальній кількості 80 пляшок на суму 659,2 грн.

ПП ОСОБА_166 в загальній кількості 140 пляшок на суму 963,8 грн.

ПП ОСОБА_167 в загальній кількості 60 пляшок на суму 538» грн..

ПП ОСОБА_168 в загальній кількості 40 пляшок на суму 358,8 грн.

Херсонське споживче товариство в загальній кількості 100 пляшок на суму 944 грн.

ПП ОСОБА_169 в загальній кількості 40 пляшок на суму 358,8 грн.

ПП ОСОБА_170 в загальній кількості 40 пляшок на суму 300,4 грн.

РАДГОСП-РОБКООП Новомаячевский в загальній кількості 40 пляшок на суму 300,4 грн.

ПП ОСОБА_171 в загальній кількості 20 пляшок на суму 179,4 грн.

ПП ОСОБА_172 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.

ПП ОСОБА_173 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.

ПП ОСОБА_174 в загальній кількості 60 пляшок на суму 702 грн.

ПП ОСОБА_175 в загальній кількості 1000 пляшок на суму 11700 грн.

ПП ОСОБА_176 в загальній кількості 40 пляшок на суму 300,4 грн.

ПП ОСОБА_177 в загальній кількості 100 пляшок на суму 1115,4 грн.

ПП ОСОБА_178 в загальній кількості 300 пляшок на суму 2691 грн.

ТзОВ «Каріна» в загальній кількості 60 пляшок на суму 702 грн.

ПП ОСОБА_179 в загальній кількості 100 пляшок на суму 1170 грн.

ПП ОСОБА_180 в загальній кількості 60 пляшок на суму 702 грн.

ПП ОСОБА_181 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1872 грн.

ПП ОСОБА_182 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

ПП ОСОБА_183 в загальній кількості 40 пляшок на суму 358,8 грн.

ПП ОСОБА_184 в загальній кількості 40 пляшок на суму 413,4 грн.

ПП ОСОБА_185 в загальній кількості 260 пляшок на суму 2761,4 грн.

ПГТ «ЧИД» в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

ПП ОСОБА_186 в загальній кількості 380 пляшок на суму 3291,8 грн.

ПП ОСОБА_187 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

ПП ОСОБА_188 в загальній кількості 100 пляшок на суму 1170 грн.

ПП ОСОБА_189 в загальній кількості 80 пляшок на суму 826,8 грн.

ПП ОСОБА_190 в загальній кількості 20 пляшок на суму 179,4 грн.

ПП ОСОБА_191 в загальній кількості 780 пляшок на суму 9735 грн.

ПП ОСОБА_192 в загальній кількості 80 пляшок на суму 713,8 грн.

ФХ «Кубань» в загальній кількості 40 пляшок на суму 358,8 грн.

ПП ОСОБА_193 в загальній кількості 20 пляшок на суму 179,4 грн.

ПП ОСОБА_194 в загальній кількості 60 пляшок на суму 702 грн.

ПП ОСОБА_195 в загальній кількості 80 пляшок на суму 600,8 грн.

ПП ОСОБА_196 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

ПП ОСОБА_197 в загальній кількості 60 пляшок на суму 538,2 грн.

ПП ОСОБА_198 в загальній кількості 20 пляшок на суму 179,4 грн.

ПСК «Торговельна база» в загальній кількості 100 пляшок на суму 834,8 грн.

ПП ОСОБА_199 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

ПП ОСОБА_200 в загальній кількості 60 пляшок на суму 702 грн.

ТзОВ «Херсонобладнання» в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

ТОВ «Астрон» в загальній кількості 1020 пляшок на суму 10465 грн.

ПП ОСОБА_201 в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.

ПП ОСОБА_202 в загальній кількості 40 пляшок на суму 358,8 грн.

ПВКФ «Торговий дім В.П. Безпоясного» в загальній кількості 200 пляшок на суму 1560,4 грн.

ПП ОСОБА_203 в загальній кількості 120 пляшок на суму 959,6 грн.

ГОРПО Бериславське в загальній кількості 900 пляшок на суму 10020,2 грн.

ПП ОСОБА_204 в загальній кількості 40 пляшок на суму 242 грн.

ПП ОСОБА_205 в загальній кількості 80 пляшок на суму 655,4 грн.

ПП Ухтинская в загальній кількості 200 пляшок на суму 1837,2 грн.

ПП ОСОБА_206 в загальній кількості 380 пляшок на суму 3604,2 грн.

ПП ОСОБА_207 в загальній кількості 100 пляшок на суму 893,2 грн.

ПП ОСОБА_208 в загальній кількості 80 пляшок на суму 600,8 грн.

ПСКООПРСС «Голопристанський ринок» в загальній кількості 40 пляшок на суму 358,8 грн.

ПП ОСОБА_209 в загальній кількості 20 пляшок на суму 121 грн.

ПП ОСОБА_210 в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.

ПП ОСОБА_211 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1434,8 грн.

ПП ОСОБА_212 в загальній кількості 60 пляшок на суму 479,8 грн.

ТФ « 2х2» в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

ПП ОСОБА_213 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

ПП ОСОБА_214 в загальній кількості 120 пляшок на суму 959,6 грн.

ПП ОСОБА_215 в загальній кількості 100 пляшок на суму 1006,2 грн.

ПП ОСОБА_216 в загальній кількості 40 пляшок на суму 300,4 грн.

ПП ОСОБА_217 в загальній кількості 60 пляшок на суму 534,4 грн.

ПП ОСОБА_218 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

ПП ОСОБА_219 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.

ПП ОСОБА_99 в загальній кількості 200 пляшок на суму 2340 грн.

ПП ОСОБА_220 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

Новокаховське міське споживче товариство в загальній кількості 900 пляшок на суму 8835 грн.

Каховське РайПО Центр в загальній кількості 200 пляшок на суму 2340 грн.

ПП ОСОБА_221 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.

ПП ОСОБА_222 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

ВАТ «Херсонський суднобудівний завод» в загальній кількості 200 пляшок на суму 2340 грн.

ПП ОСОБА_223 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

Робочий Кооператив «Бериславський» в загальній кількості 60 пляшок на суму 1205,1 грн.

ПП ОСОБА_224 в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.

ВАТ «Цюрупинське» в загальній кількості 160 грн. на суму 1482,2 грн.

ПП ОСОБА_225 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

ПП ОСОБА_226 в загальній кількості 80 пляшок на суму 826,8 грн.

ПП ОСОБА_227 в загальній кількості 60 пляшок на суму 589 грн.

ПП ОСОБА_228 в загальній кількості 80 пляшок на суму 1068,8 грн.

ПП ОСОБА_229 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.

СПТ «ПБРОПГХ» в загальній кількості 80 пляшок на суму 936 грн.

ПП ОСОБА_230 в загальній кількості 60 пляшок на суму 534,4 грн.

ПП ОСОБА_231 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

ПП ОСОБА_232 в загальній кількості 200 пляшок на суму 2340 грн.

ПП ОСОБА_233 в загальній кількості 60 пляшок на суму 534,4 грн.

ПП ОСОБА_234 в загальній кількості 20 пляшок на суму 179,4 грн.

ПП ОСОБА_235 в загальній кількості 60 пляшок на суму 534,4 грн.

ПП ОСОБА_236 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.

ПП ОСОБА_237 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.

ПП ОСОБА_238 в загальній кількості 60 пляшок на суму 534,4 грн.

ПП ОСОБА_239 в загальній кількості 60 пляшок на суму 534,4 грн.

ПП ОСОБА_240 в загальній кількості 100 пляшок на суму 889,4 грн.

ПП «Фламинго» в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.

ПП ОСОБА_241 в загальній кількості 40 пляшок на суму 254 грн.

ПП ОСОБА_242 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

ПП ОСОБА_243 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.

ПП «Тамара» в загальній кількості 200 пляшок на суму 2340 грн.

В період з 26.05.2009 р. по 09.06.2009 року в ході проведення оперативних закупок в мережі роздрібної торгівлі м. Херсона та області придбано 68 пляшок горілчаної продукції ВАТ «Імперія-С», маркованої підробленими марками акцизного збору, а саме:

- 28.05.2009 року у ПП ОСОБА_59 (Херсонська область, м. Нова Каховка, вул. Промислова, 9-А) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 2 пляшки загальною вартістю 28 грн.;

- 28.05.2009 року у ПП ОСОБА_59 (Херсонська область, м. Генічеськ, пр. Миру, 109) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 1 пляшка та горілка «Російська», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С», загальною вартістю 35 грн.;

- 28.05.2009 року у ПП ОСОБА_206 (Херсонська область, м. Нова Каховка, вул.. Букіна, 28) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 2 пляшки загальною вартістю 32 грн.;

- 26.05.2009 року у ПП ОСОБА_140 ( АДРЕСА_4 ) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 5 пляшок загальною вартістю 60 грн.;

- 26.05.2009 року у ТОВ Рост (м. Херсон, вул. 295 Стрілецької дивізії, 9) придбана горілка «Пшенична», 0,25 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 5 пляшок загальною вартістю 37,5 грн.;

- 26.05.2009 року у ПП Расвет-07 (м. Херсон, пр. Ушакова, 66) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 4 пляшки та горілка «Пшенична», 0,25 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 5 пляшок, загальною вартістю 61,95 грн.;

- 09.06.2009 року у ПП ОСОБА_59 (Херсонська область, м. Нова Каховка, вул. Промислова, 9-А) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 20 пляшок та горілка «Пшенична», 0,25 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 20 пляшок, загальною вартістю 420 грн.

Крім того, 14.07.2009 року під час проведення обшуків в приміщеннях за адресами:

- м. Херсон, вул. Дорофеєва, 18, вилучено 23 620 пляшок горілки «Пшенична», об`ємом 0,5 л.; 4 320 пляшок горілки «Пшенична», об`ємом 0,25 л.; 4 480 пляшок горілки «Російська», об`ємом 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С»;

- Херсонська область, м.Каховка, вул. Мелітопольська, 83, вилучено 349 пляшок горілки «Пшенична», об`ємом 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С»;

- Херсонська область, м. Генічеськ, пр. Миру, 109, вилучено 212 пляшок горілки «Пшенична», об`ємом 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С»;

- м. Кіровоград, вул. Велика Пермська, 88, вилучено, зокрема 137 пляшок горілки «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С», маркованої підробними марками акцизного збору.

Відповідно до висновків досліджень та експертиз, а саме:

- висновку спеціаліста № 253/1 від 18.06.2009 року акцизні марки, якими маркована алкогольна продукція, придбана в ході оперативних закупок, не відповідають встановленим зразкам марок на алкогольні напої відповідних типів;

- висновку спеціаліста № 244/1 від 22.06.2009 року акцизні марки, якими маркована алкогольна продукція, придбана в ході оперативних закупок, не відповідають встановленим зразкам марок на алкогольні напої відповідних типів;

- висновку комплексного дослідження спиртовмісних рідин № 1163/1164 від 03.07.2009 року надані на дослідження зразки алкогольної продукції ВАТ «Імперія-С», придбані в ході оперативних закупок не відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки та горілки особливі. Технічні умови»;

- висновку судово-криміналістичної експертизи спиртовмісних рідин № 1391 від 27.08.2009 року алкогольні напої, вилучені в ході проведення обшуків у ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград), ПП «Расвет-07» (м. Херсон) та ПП ОСОБА_59 (Херсонська область, м. Каховка та м. Генічеськ) не відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки та горілки особливі. Технічні умови» та мають загально родову належність. Крім того зразки спирту, відібраний з потужностей ВАТ «Імперія-С» не відповідають ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови»;

- висновку судово-технічної експертизи акцизних марок на алкогольні напої № 1323 від 31.07.2009 року акцизні марки, відібрані з алкогольної продукції ВАТ «Імперія-С», вилученої в ході обшуків в ПП «Расвет-07» (м. Херсон, вул. Дорофеєва, 18) та ПП ОСОБА_59 ( АДРЕСА_5 та м. Генічеськ, пр.. Миру, 109) не відповідають акцизним маркам, виготовленим на ПК «Україна» і виготовлені способом офсетного друку з частковим використанням захисних засобів;

- висновку судово-трасологічної експертизи № 1324 від 06.08.2009 року алкогольні напої, вилучені в ході проведення обшуків у ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград), ПП «Расвет-07» (м. Херсон) та ПП ОСОБА_59 (Херсонська область, м. Каховка) та експериментальні зразки з виробничих потужностей ВАТ «Імперія-С» закупорені з використанням одного і того ж обладнання;

- висновку судово-технічної експертизи акцизних марок на алкогольні напої № 1808 від 02.11.2009 року акцизні марки, відібрані з алкогольної продукції ВАТ «Імперія-С», вилученої в ході обшуків в ВАТ «Імперія-С» та придбаної в ході оперативних закупок не відповідають акцизним маркам, виготовленим на ПК «Україна» і виготовлені способом офсетного друку з частковим використанням захисних засобів

- висновку комплексної судово-криміналістичної і товарознавчої експертизи спиртовмісних рідин № 1841/1842 від 27.10.2009 року алкогольні напої, придбані в ході оперативних закупок не відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки та горілки особливі. Технічні умови»;

- висновку комплексної судово-криміналістичної і товарознавчої експертизи спиртовмісних рідин № 1839/1840 від 27.10.2009 року алкогольні напої, придбані в ході оперативних закупок не відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки та горілки особливі. Технічні умови»;

- висновку судово-трасологічної експертизи № 12722/05 від 22.10.2010 року алкогольні напої, придбані в ході оперативних закупок та експериментальні зразки з виробничих потужностей ВАТ «Імперія-С» закупорені з використанням одного і того ж обладнання.

Таким чином, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , в період з 01.01.2008 року по 14.07.2009 року, діючи з єдиним умислом за попередньою змовою з ОСОБА_8 , за викладених вище обставин незаконно виготовив, зберігав з метою збуту та збув незаконно виготовлені алкогольні напої горілки «Пшенична», «Російська» торгівельної марки ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград), тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ст. 28 ч. 2 і ч. 1, 2 ст. 204 КК України незаконне виготовлення, зберігання з метою збуту та збут алкогольних напоїв, кваліфікуючими ознаками якого є використання обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів та вчинення злочину за попередньою змовою групою осіб.

Крім того, діючи відповідно до злочинної домовленості з ОСОБА_6 і ОСОБА_7 , ОСОБА_8 переслідуючи спільну мету забезпечення безперешкодного збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв торгівельної марки ВАТ «Імперія-С», в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19.12.1995 року № 481/95-ВР, Закону України «Про акцизний збір на алкогольні напої та тютюнові вироби» від 15.09.1995 р. № 329/95-ВР (чинний на той проміжок часу), «Положення про виробництво, зберігання, продаж марок акцизного збору з голографічними елементами і маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів», затвердженого Постановою КМУ № 567 від 23.04.2003 року, що передбачають застосування лише акцизних марок, виготовлених на державному підприємстві, придбаних суб`єктом господарювання у підрозділів САТ ДПА України і використаних під контролем податківців, одержали із невстановленого джерела підроблені марки акцизного збору на алкогольні напої, які в період з 01.01.2008 року по 14.07.2009 року в м. Кіровоград по вул.. Велика Пермська, 88, за місцем знаходження виробничих потужностей підприємства використали шляхом маркування ними незаконно виготовлених алкогольних напоїв горілки «Пшенична» і «Російська».

В свою чергу ОСОБА_6 і ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 , достовірно знаючи, що алкогольна продукція торгівельної марки ВАТ «Імперія-С» - горілка «Пшенична», «Російська» маркована підробними марками акцизного збору, в порушення вимог зазначених вище нормативно-правових актів, збули їх шляхом реалізації покупцям маркованої ними незаконно виготовленої алкогольної продукції.

В період з 26.05.09 р. по 09.06.2009 року в ході проведення оперативних закупок в мережі роздрібної торгівлі м. Херсона та області придбано 68 пляшок горілчаної продукції ВАТ «Імперія-С», маркованої підробленими марками акцизного збору, а саме:

- 28.05.2009 року у ПП ОСОБА_59 (Херсонська область, м. Нова Каховка, вул.. Промислова, 9-А) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 2 пляшки загальною вартістю 28 грн.;

- 28.05.2009 року у ПП ОСОБА_59 (Херсонська область, м. Генічеськ, пр.. Миру, 109) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 1 пляшка та горілка «Російська», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С», загальною вартістю 35 грн.;

- 28.05.2009 року у ПП ОСОБА_206 ( АДРЕСА_6 ) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 2 пляшки загальною вартістю 32 грн.;

- 26.05.2009 року у ПП ОСОБА_140 ( АДРЕСА_4 ) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 5 пляшок загальною вартістю 60 грн.;

- 26.05.2009 року у ТОВ Рост (м. Херсон, вул. 295 Стрілецької дивізії, 9) придбана горілка «Пшенична», 0,25 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 5 пляшок загальною вартістю 37,5 грн.;

- 26.05.2009 року у ПП Расвет-07 (м. Херсон, пр. Ушакова, 66) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 4 пляшки та горілка «Пшенична», 0,25 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 5 пляшок, загальною вартістю 61,95 грн.;

- 09.06.2009 року у ПП ОСОБА_59 (Херсонська область, м. Нова Каховка, вул. Промислова, 9-А) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 20 пляшок та горілка «Пшенична», 0,25 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 20 пляшок, загальною вартістю 420 грн.

Крім того, 14.07.2009 року під час проведення обшуків в приміщеннях за адресами:

- м. Херсон, вул. Дорофеєва, 18, вилучено 23 620 пляшок горілки «Пшенична», об`ємом 0,5 л.; 4 320 пляшок горілки «Пшенична», об`ємом 0,25 л.; 4 480 пляшок горілки «Російська», об`ємом 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С», марковані підробними марками акцизного збору;

- Херсонська область, м.Каховка, вул. Мелітопольська, 83, вилучено 349 пляшок горілки «Пшенична», об`ємом 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С», марковані підробними марками акцизного збору;

- Херсонська область, м. Генічеськ, пр. Миру, 109, вилучено 212 пляшок горілки «Пшенична», об`ємом 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С», марковані підробними марками акцизного збору;

- м. Кіровоград, вул. Велика Пермська, 88, вилучено, зокрема 137 пляшок горілки «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С», маркованої підробними марками акцизного збору.

Відповідно до висновків досліджень та експертиз, а саме:

- висновку спеціаліста № 253/1 від 18.06.2009 року акцизні марки, якими маркована алкогольна продукція, придбана в ході оперативних закупок, не відповідають встановленим зразкам марок на алкогольні напої відповідних типів;

- висновку спеціаліста № 244/1 від 22.06.2009 року акцизні марки, якими маркована алкогольна продукція, придбана в ході оперативних закупок, не відповідають встановленим зразкам марок на алкогольні напої відповідних типів;

- висновку судово-технічної експертизи акцизних марок на алкогольні напої № 1323 від 31.07.2009 року акцизні марки, відібрані з алкогольної продукції ВАТ «Імперія-С», вилученої в ході обшуків в ПП «Расвет-07» (м. Херсон, вул. Дорофеєва, 18) та ПП ОСОБА_59 ( АДРЕСА_5 та м. Генічеськ, пр.. Миру, 109) не відповідають акцизним маркам, виготовленим на ПК «Україна» і виготовлені способом офсетного друку з частковим використанням захисних засобів;

- висновку судово-технічної експертизи акцизних марок на алкогольні напої № 1808 від 02.11.2009 року акцизні марки, відібрані з алкогольної продукції ВАТ «Імперія-С» - горілки «Пшенична», 0,5 л., вилученої в ході обшуків в ВАТ «Імперія-С» та придбаної в ході оперативних закупок не відповідають акцизним маркам, виготовленим на ПК «Україна» і виготовлені способом офсетного друку з частковим використанням захисних засобів

Таким чином, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , в період з 01.01.2008 року по 14.07.2009 року, діючи з єдиним умислом за попередньою змовою з ОСОБА_8 , за викладених вище обставин незаконно використали та збули підроблені марки акцизного збору, котрими маркована продукція ВАТ «Імперія-С» - горілка «Пшенична» в пляшках 0,5 і 0,25 л. та «Російська» в пляшках 0,5 л., тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ст. 216 ч. 2 КК України незаконне використання та збут підроблених марок акцизного збору, кваліфікуючою ознакою якого є вчинення злочину за попередньою змовою групою осіб.

Крім того, діючи відповідно до спільної злочинної домовленості, з метою забезпечення збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв торгівельної марки ВАТ «Імперія-С», достовірно знаючи, що кругла печатка вказаного товариства в листопаді 2006 року знищена у встановленому порядку через дозвільну систему УМВС України в Кіровоградській області у зв`язку з виготовленням печатки нового зразку, ОСОБА_6 , спільно з ОСОБА_8 , наприкінці 2007 року початку 2008 року виготовив у невстановлених осіб дві підробні круглі печатки ВАТ «Імперія-С» старого зразка, одна з яких залишалася за місцем знаходження ПП «Расвет-07» за адресою: м. Херсон, вул.. Дорофеєва, 18, а інша в ВАТ «Імперія-С» за адресою: м. Кіровоград, вул.. Велика Пермська, 88, а також прямокутний штамп «Виїзд дозволено № 3 акцизний склад ЛГВ» ДПА у Кіровоградській області, що залишився у ВАТ «Імперія-С» за вказаною вище адресою.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, в період з 01 січня 2008 року по 14 липня 2009 року, ОСОБА_6 , діючи за попередньою змовою та спільно з ОСОБА_8 і ОСОБА_7 , в приміщенні за адресою: м. Херсон, вул.. Дорофеєва, 18, склав від імені ВАТ «Імперія-С» завідомо неправдиві видаткові накладні, квитанції до прибуткових касових ордерів, посвідчення якості, договори купівлі-продажу, податкові накладні, акти звіряння розрахунків, що підтверджували факт реалізації покупцям горілки «Пшенична» і «Російська» виробництва ВАТ «Імперія-С», оплату за вказаний товар, а також його належну якість та спричинили наслідки правового характеру перехід права власності до покупців суб`єктів підприємницької діяльності м. Херсона і Херсонської області, а також надали можливість продажу горілки населенню через мережу роздрібної торгівлі, тобто офіційні документи (відповідно до примітки ст. 358 КК України). Означені завідомо неправдиві документи видані ОСОБА_6 шляхом їх завірення відбитком підробної круглої печатки ВАТ «Імперія-С».

В означений вище спосіб ОСОБА_6 , спільно з ОСОБА_8 та ОСОБА_7 підроблено наступні офіційні документи, що мали видаватися і посвідчуватися ВАТ «Імперія-С»:

- видаткові накладні щодо реалізації незаконно виготовлених алкогольних напоїв наступним суб`єктам підприємницької діяльності:

ЗАТ ТАФ «Дніпровець»; ПП ОСОБА_9 ; ПП ОСОБА_10 ; ПП ОСОБА_11 ; ПП ОСОБА_12 ; ПП ОСОБА_13 ; ПП ОСОБА_14 ; ПП ОСОБА_15 ; ПП ОСОБА_16 ; ПП ОСОБА_17 ; ПП ОСОБА_18 ; ПП ОСОБА_19 ; ПП ОСОБА_20 ; ПП ОСОБА_21 ; ПП ОСОБА_22 ; ПП ОСОБА_23 ; ТзОВ ВКФ «Ізумруд»; ПП ОСОБА_24 ; ПП ОСОБА_244 ; ПП ОСОБА_26 ; ПП ОСОБА_27 ; ТзОВ «Лада»; ПП ОСОБА_28 ; ПП ОСОБА_29 ; ПП ОСОБА_245 ; ПП ОСОБА_31 ; ПП ОСОБА_32 ; ТзОВ «Дружба»; ПП ОСОБА_246 ; ПП «Ривс»; ПП ОСОБА_34 ; ПП ВКФ «Диадема-Консалтинг»; ПП ОСОБА_35 ; Каховське Районне Споживче Товариство; ПП ОСОБА_36 ; ПП ОСОБА_37 ; ДП «Ягідка» ВАТ «Херсонавтотранс»; ППКФ «СВ»; ПП «Центавр»; ПП ОСОБА_38 ; ПП «Струмок-М»; ТзОВ «Рост»; ПФ «Рубин»; ПП ОСОБА_39 ; ПП ОСОБА_40 ; ФОП ОСОБА_41 ; ПП ОСОБА_42 ; ПП ОСОБА_43 ; ПП ОСОБА_44 ; ПП ОСОБА_45 ; ПП ОСОБА_46 ; ПП ОСОБА_47 ; ТзОВ «Луксор»; ДП «Об`єднання Дружба» ВАТ «Херсонавтотранс»; ДП «Зустріч» ВАТ «Херсонавтотранс»; ТОВ «Ветеран-2»; ПП ОСОБА_48 ; ХСТ; ПП ОСОБА_49 ; ПП ОСОБА_50 ; ПП ОСОБА_51 ; ПП ОСОБА_52 ; ТзОВ «Богатир»; ПФ «Давид»; ПП ОСОБА_53 ; ПП ОСОБА_54 ; МПП «Таврія»; ПП ОСОБА_55 ; ТзОВ «Корабел»; ПП ОСОБА_56 ; ПП ОСОБА_57 ; ПП ОСОБА_58 ; ТзОВ «Торговий Дім Алкобум»; ПП ОСОБА_59 ; Нововоронцовське Сільське Споживче Товариство; ТзОВ «Медицинский НИЦ»; ТзОВ ВКФ «Изумруд»; ТзОВ «Визит»; ПП ОСОБА_60 ; ПП ОСОБА_61 ; ПП ОСОБА_62 ; ПП ОСОБА_63 ; ПП ОСОБА_64 ; СПП «Ранок»; ПП ОСОБА_65 ; ХОСП ОАО ХСЗ «ЗКОП»; ПП ОСОБА_66 ; АНПО «Синта»; ПП ОСОБА_67 ; ПП «Любава»; ПП ОСОБА_68 ; ТзОВ «Карина»; ПП ОСОБА_69 ; ПП ОСОБА_70 ; ПП ОСОБА_71 ; ПП ОСОБА_72 ; ОСОБА_247 ; ПП ОСОБА_73 ; ПП ОСОБА_74 ; ПП «Расвет-07»; ПФ «Джаніна»; ТзОВ «Затишок»; ПП ОСОБА_75 ; ПП ОСОБА_76 ; ПП ОСОБА_77 ; ПП ОСОБА_78 ; ПП ОСОБА_79 ; ПП ОСОБА_80 ; ПП ОСОБА_81 ; ПП ОСОБА_82 ; ПП ОСОБА_83 ; ПП ОСОБА_84 ; ПП ВКФ «Діадема-Консалтинг»; ПП ОСОБА_85 ; ПП «Рівс»; Гладківське Сільське Споживче Товариство; ПП ОСОБА_86 ; ПП ОСОБА_87 ; ПП ОСОБА_41 ; ПП «Каштан»; ПП ОСОБА_88 ; ПП «Рубін»; ПП ОСОБА_89 ; ПП ОСОБА_90 ; ПП ОСОБА_91 ; ТзОВ «ОСТ»; ПП ОСОБА_92 ; БКП «Формула»; ПП ОСОБА_93 ; ПП ПКП Південне; ПП ОСОБА_94 ; ПП ОСОБА_95 ; ПП ОСОБА_96 ; ПП ОСОБА_97 ; ПП ОСОБА_98 ; ПП ОСОБА_99 ; ПП ОСОБА_100 ; ПП ОСОБА_101 ; ПП ОСОБА_102 ; ПП ОСОБА_103 ; КП «Хвиля»; КВФ «Кроша»; ПП ОСОБА_104 ; АТЗТ «Україна»; ПП ОСОБА_105 ; ПП ОСОБА_106 ; ПП «Томирис»; ПП ОСОБА_107 ; ПП ОСОБА_108 ; ПП ОСОБА_109 ; ПП ОСОБА_110 ; ПП ОСОБА_111 ; ПП ОСОБА_112 ; Хлібокомбінат Скадовського РАЙСТ; ПП ОСОБА_113 ; ПП ОСОБА_114 ; Новомиколаївське ДТП Скадовського РСТ; ПП ОСОБА_115 ; ПП ОСОБА_116 ; Дарївське Сільське Споживче Товариство; АТЗТ Херсонська кондитерська фабрика; Станіславське сільське споживче товариство; ПП ОСОБА_117 ; ТОВ «Явір»; ПП ОСОБА_118 ; ПП ОСОБА_119 ; ПП Котенев; ПП ОСОБА_120 ; ПП ОСОБА_121 ; ПП ОСОБА_122 ; ПП ОСОБА_123 ; ПП ОСОБА_124 ; ПП ОСОБА_125 ; ПП ОСОБА_126 ; Дар`ївське сільське споживче товариство; ПП ОСОБА_127 ; МКП «Орбіта»; ПП ОСОБА_128 ; ПП ОСОБА_129 ; РАДГОСП РОБКООП «Львовский»; ПП ОСОБА_130 ; ПП ОСОБА_131 ; ПП ОСОБА_132 ; ПП ОСОБА_133 ; ПП ОСОБА_134 ; ПП ОСОБА_135 ;

ПП ОСОБА_136 ; ПП ОСОБА_137 ; ПП ОСОБА_138 ; ПП «Послуги, товари народного споживання»; ПП ОСОБА_139 ; ПП ОСОБА_140 ; ПП ОСОБА_141 ; ПП ОСОБА_142 ; ПП ОСОБА_143 ; ПП ОСОБА_144 ; ПП ОСОБА_145 ; ТОВ «Чорнобилець»; ПП ОСОБА_146 ; ПП ОСОБА_147 ; ПП ОСОБА_148 ; ПП ОСОБА_149 ; ПП ОСОБА_150 ; ОСОБА_248 ; ПП ОСОБА_123 ; ПП ОСОБА_151 ; ПП ОСОБА_152 ; ПП ОСОБА_153 ; ПП ОСОБА_154 ; ПП ОСОБА_155 ; КП РТ «Магазин № 32 Горизонт»; ПП ОСОБА_156 ; ПП ОСОБА_157 ; ПП ОСОБА_158 ; ПП ОСОБА_159 ; ФХ Татьяна; ПП ОСОБА_40 ; ПП ОСОБА_160 ; ПП « ОСОБА_249 »; ПП ОСОБА_161 ; ПП ОСОБА_162 ; ПП ОСОБА_163 ; ПП ОСОБА_164 ; ПП ОСОБА_165 ; ТзОВ «Олена»; ПП ОСОБА_166 ; ПП ОСОБА_167 ; ПП ОСОБА_168 ; Херсонське споживче товариство; ПП ОСОБА_169 ; ПП ОСОБА_170 ; РАДГОСП-РОБКООП Новомаячевский; ПП ОСОБА_171 ; ПП ОСОБА_172 ; ПП ОСОБА_173 ; ПП ОСОБА_174 ; ПП ОСОБА_175 ; ПП ОСОБА_176 ; ПП ОСОБА_177 ; ПП ОСОБА_178 ; ТзОВ «Каріна»; ПП ОСОБА_179 ; ПП ОСОБА_180 ; ПП ОСОБА_181 ; ПП ОСОБА_182 ; ПП ОСОБА_183 ; ПП ОСОБА_184 ; ПП ОСОБА_185 ; ПГТ «ЧИД»; ПП ОСОБА_186 ; ПП ОСОБА_187 ; ПП ОСОБА_188 ; ПП ОСОБА_189 ; ПП ОСОБА_190 ; ПП ОСОБА_191 ; ПП ОСОБА_192 ; ФХ «Кубань»; ПП ОСОБА_193 ; ПП ОСОБА_194 ; ПП ОСОБА_195 ; ПП ОСОБА_196 ; ПП ОСОБА_197 ; ПП ОСОБА_198 ; ПСК «Торговельна база»; ПП ОСОБА_199 ; ПП ОСОБА_200 ; ТзОВ «Херсонобладнання»; ТОВ «Астрон»; ПП ОСОБА_201 ; ПП ОСОБА_202 ; ПВКФ «Торговий дім В.П. Безпоясного»; ПП ОСОБА_203 ; ГОРПО Бериславське; ПП ОСОБА_204 ; ПП ОСОБА_205 ; ПП Ухтинская; ПП ОСОБА_206 ; ПП ОСОБА_207 ; ПП ОСОБА_208 ; ПСКООПРСС «Голопристанський ринок»; ПП ОСОБА_209 ; ПП ОСОБА_210 ; ПП ОСОБА_211 ; ПП ОСОБА_212 ; ТФ «2х2»; ПП ОСОБА_213 ; ПП ОСОБА_214 ; ПП ОСОБА_215 ; ПП ОСОБА_216 ; ПП ОСОБА_217 ; ПП ОСОБА_218 ; ПП ОСОБА_219 ; ПП ОСОБА_99 ; ПП ОСОБА_220 ; Новокаховське міське споживче товариство; Каховське РайПО Центр; ПП ОСОБА_221 ; ПП ОСОБА_222 ; ВАТ «Херсонський суднобудівний завод»; ПП ОСОБА_223 ; Робочий Кооператив «Бериславський»; ПП ОСОБА_224 ; ВАТ «Цюрупинське»; ПП ОСОБА_225 ; ПП ОСОБА_226 ; ПП ОСОБА_227 ; ПП ОСОБА_228 ; ПП ОСОБА_229 ; СПТ «ПБРОПГХ»; ПП ОСОБА_230 ; ПП ОСОБА_231 ; ПП ОСОБА_232 ; ПП ОСОБА_233 ; ПП ОСОБА_234 ; ПП ОСОБА_235 ; ПП ОСОБА_236 ; ПП ОСОБА_237 ; ПП ОСОБА_238 ; ПП ОСОБА_239 ; ПП ОСОБА_240 ; ПП «Фламинго»; ПП ОСОБА_241 ; ПП ОСОБА_242 ; ПП ОСОБА_243 ; ПП «Тамара»;

- договори купівлі продажу ВАТ «Імперія-С» з:

ПП «Дубовий-Зех»; ПП ОСОБА_250 ; АТЗТ «Україна»; Новокаховським МСТ; Каховським РайПО; ПП ОСОБА_227 ; ПП ОСОБА_251 ; ТОВ «Астрон»; ПСК «Торгівельна база»; ПП ОСОБА_206 ; ПП ОСОБА_252 ; ГОРПО Бериславське; ПП ОСОБА_203 ; ПП ОСОБА_201 ; ПП ОСОБА_200 ; ТОВ «Херсонобладнання»; ПП ОСОБА_188 ;

- квитанції до прибуткових касових ордерів про прийом готівки за реалізовану горілку від:

ЗАТ ТАФ «Дніпровець»; ТОВ «Ветеран»; ПП ОСОБА_30 ; ПП ОСОБА_34 ; АТЗТ «Україна»; ПП ОСОБА_31 ; ТОВ Ізумруд; ПП ОСОБА_253 ; ПП ОСОБА_204 ; ПП Ухтинська; ПП ОСОБА_206 ; ПП Любава; ПСК «Торговельна база»; Дарївського ССТ; ПП ОСОБА_210 ; ПП ОСОБА_214 ; ПП ОСОБА_65 ; ФХ Татьяна; «БериславськеГорПО»; ПП ОСОБА_99 ; Новокаховського МСТ; Ранок СПП; кооперативу «Бериславський»; ПП ОСОБА_45 ; ВАТ «Цюрупинське»; ПП ОСОБА_215 ; ПП ОСОБА_114 ; ПП ОСОБА_78 ; ПП ОСОБА_228 ; ПП ОСОБА_230 ; ПП ОСОБА_229 ; ПП ОСОБА_254 ; СПТ «ПБРОПГХ»; ПП ОСОБА_180 ; Каховське РайПО; ПП ОСОБА_237 ; ПП ОСОБА_238 ; ПП ОСОБА_236 ; ТОВ «Астрон»; ПП ОСОБА_239 ; ПП ОСОБА_177 ; ПП Фламінго; Чорнобаївське СТ; ПП ОСОБА_175 ; «ОПОП Колос».

- посвідчення якості на горілку ВАТ «Імперія-С»:

- №№ 22/13 від 06.12.2007 р., 27/19 від 28.01.2008 р., 28/15 від 29.01.2008 р., 29/12 від 29.02.2008 р., 30/18 від 25.03.2008 р., 31/12 від 26.03.2008 р., 31/10 від 19.06.2008 р., 32/17 від 19.06.2008 р., 32/1 від 19.06.2008 р., 32/2 від 05.08.2008 р., 33/1 від 18.08.2008 р., 32/20 від 25.08.2008 р., 33/16 від 25.08.2008 р., 33/17 від 25.08.2008 р., 33/20 від 25.08.2008 р., 32/21 від 25.08.2008 р., 33 від 29.08.2008 р., 34/11 від 26.01.2009 р., 34/17 від 05.03.2009 р., 34/22 від 12.03.2009 р., 36/2 від 12.03.2009 р., 33/90 від 27.04.2009 р., 33/95 від 15.05.2009 р., 33/99 від 25.05.2009 р., 43/01 від 02.06.2009 р., 34/02 від 17.06.2009 р.,

- податкові накладні щодо відносин з наступними контрагентами:

ПП ОСОБА_99 ; ПП ОСОБА_24 ; ПП ОСОБА_227 ; ПП ОСОБА_34 ; ПП ОСОБА_253 ; ПП ОСОБА_38 ; ПП «Томирис»; КП «Хвиля»; ПП ОСОБА_188 ; ПСК «Торговельна база»; ПП ОСОБА_202 ; ГОРПО Бериславське; ПП ОСОБА_206 ; ФХ Татьяна; ПП ОСОБА_217 ; Новокаховське МСТ; ПП ОСОБА_251 ; ВАТ «Цюрупинське»; СПТ «ПБРОПГХ»; ПП ОСОБА_27 ; ПП ОСОБА_134

- акти звіряння розрахунків ВАТ Імперія-С з:

ТОВ «Кафе Лада»; ПП ОСОБА_45 ; ЗАТ «Дніпровець»; ПП ОСОБА_121 ; ПП ОСОБА_50 ; ПП ОСОБА_11 ; Робочий кооператив «Бериславський»; ВАТ ХСЗ; ПП ОСОБА_118 ; ПП ОСОБА_21 ; ПП ОСОБА_191 ; ПП ОСОБА_14 ; ПП ОСОБА_175 ; МПП «Таврія»; ПП ОСОБА_232 ; ТОВ «Корабел»; ТОВ «Рост».

14 липня 2009 року в ході проведення обшуків за місцем знаходження ПП «Расвет-07» (м. Херсон, вул.. Дорофеєва, 18) і ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград, вул.. Велика Пермська, 88) виявлено та вилучено дві підробні круглі печатки ВАТ «Імперія-С», прямокутний штамп «Виїзд дозволено № 3 акцизний склад ЛГВ» ДПА в Кіровоградській області, а також підробні офіційні документи: видаткові накладні, посвідчення якості, корінці прибуткових касових ордерів, договори купівлі-продажу, акти звіряння розрахунків, податкові накладні.

Згідно відповіді ВАТ «Імперія-С» № 723 від 13.10.2009 року печатка нового зразка виготовлена товариством 11.07.2007 року та зареєстрована в дозвільній системі за № 009981.

Відповідно до даних дозвільної системи УМВС України в Кіровоградській області кругла печатка ВАТ «Імперія-С» старого зразка знищена в листопаді 2006 року (квитанція про прийняття на знищення № 002391 від 22.11.2006 року).

За інформацією ДПІ в м. Кіровограді (лист № 21018/10/15-10 від 23.10.09 року) прямокутний штамп «Виїзд дозволено № 3» закріплений за акцизним постом на ВАТ «Імперія-С» та означений штамп не втрачався, не викрадався, не знищувався та не псувався.

Згідно висновку судово-технічної експертизи № 1749 від 26.04.2011 року відбитки круглої печатки ВАТ «Імперія-С» в квитанції № 002391 від 22.11.2006 року, заяві ВАТ «Імперія-С» № 3460 від 22.11.2006 року на знищення печатки та контрольні відбитки, що вилучені у дозвільній системі УМВС України в Кіровоградській області, нанесені не печатками ВАТ «Імперія-С», вилученими в ході проведення обшуків.

Відповідно до висновків судово-технічної експертизи документів № 12727/03 від 25.11.2010 року, № 12726/03 від 29.11.2010 року, № 12723/03 від 12.11.2010 року, № 12724/03 від 11.11.2010 року відбитки штампу «виїзд дозволено № 3 акцизний склад ЛГВ» ДПА у Кіровоградській області у наданих на дослідження документах (міжнародних товарно-транспортних накладних) нанесено з використанням штампу експериментальні зразки якого відібрані в ДПІ в м. Кіровограді, а не наданим на дослідження штампом «виїзд дозволено № 3 акцизний склад ЛГВ» ДПА у Кіровоградській області, вилученим в ході проведення обшуку у ВАТ «Імперія-С».

Відповідно до висновків судово-технічних експертиз документів № 1889 від 11.11.2009 р., № 1888 від 10.11.2009 року, № 1886 від 03.11.2009 року, № 1887 від 04.11.2009 року, № 1924 від 20.11.2009 року, № 1923 від 19.11.2009 року, № 1922 від 18.11.2009 року, № 1921 від 17.11.2009 року, № 1920 від 13.11.2009 року, № 1919 від 12.11.2009 року, № 1753 від 10.05.2011 року, № 1747 від 21.04.2011 року, № 1749 від 26.04.2011 року, № 1748 від 23.04.2011 року, № 1752 від 07.05.2011 року, № 1754 від 11.05.2011 року, № 1750 від 03.05.2011 року, № 1751 від 05.05.2011 року, № 3702 від 12.09.2011 року, № 3701 від 09.09.2011 року, № 4362 від 29.08.2011 року, № 5413 від 30.08.2011 року, відбитки печаток в наданих на дослідженнях документах (видаткових накладних, корінцях до прибуткових касових ордерів, договорах купівлі-продажу, актах звіряння рахунків і т.д.), вилучених в ході проведення обшуків в ПП «Расвет-07» і ВАТ «Імперія-С», а також вилучених у суб`єктів підприємницької діяльності, що купували горілку ВАТ «Імперія-С», нанесені круглими печатками ВАТ «Імперія-С», вилученими в ході обшуків 14.07.2009 року в приміщенні ПП «Расвет-07» (м. Херсон. Вул.. Дорофеєва, 18) і приміщеннях ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград,, вул.. Велика Пермська, 88).

Таким чином, ОСОБА_6 , в період з 01.01.2008 року по 14.07.2009 року, діючи з єдиним умислом за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_7 , за викладених вище обставин підробив офіційні документи (видаткові накладні, посвідчення якості, корінці прибуткових касових ордерів, договори купівлі-продажу, податкові накладні, акти звіряння розрахунків) від імені ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград, вул. В.Перміська, 88), а також виготовив дві підроблені круглі печатки ВАТ «Імперія-С» і підроблений штамп «Виїзд дозволений № 3 акцизний склад ЛГВ» ДПА в Кіровоградській області, тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ст. 358 ч. 3 КК України підроблення офіційних документів, які видаються чи посвідчуються підприємством, і які надають права і звільняють від обов`язків, з метою їх подальшого використання, а також виготовлення підроблених печаток і штампу, кваліфікуючою ознакою якого є вчинення злочину за попередньою змовою групою осіб.

Крім того, ОСОБА_6 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_7 , реалізуючи спільну мету збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв торгівельної марки ВАТ «Імперія-С» з підробними марками акцизного збору та переконання суб`єктів підприємницької діяльності м. Херсона та області в законності придбання горілки «Пшенична» та «Російська» означеної торгової марки, в період з 01.01.2008 року по 14.07.2009 року використав підробні офіційні документи ВАТ «Імперія-С» договори купівлі продажу, видаткові накладні, корінці прибуткових касових ордерів, податкові накладні, посвідчення якості, акти звіряння розрахунків, що підтверджували факт реалізації покупцям горілки «Пшенична» і «Російська» виробництва ВАТ «Імперія-С», оплату за вказаний товар, а також його належну якість та спричинили наслідки правового характеру перехід права власності до покупців суб`єктів підприємницької діяльності м. Херсона і Херсонської області та можливість продажу алкогольних напоїв населенню через мережу роздрібної торгівлі, тобто офіційні документи (відповідно до примітки ст.. 358 КК України), шляхом їх передачі покупцям незаконно виготовлених алкогольних напоїв в м. Херсоні та області.

Так, в означений вище спосіб ОСОБА_6 , який діяв спільно з ОСОБА_8 та ОСОБА_7 використано завідомо підроблені офіційні документи ВАТ «Імперія-С» шляхом передачі покупцям горілки, а саме:

видаткових накладних на адресу наступних суб`єктів підприємницької діяльності:

ЗАТ ТАФ «Дніпровець»; ПП ОСОБА_9 ; ПП ОСОБА_10 ; ПП ОСОБА_11 ; ПП ОСОБА_12 ; ПП ОСОБА_13 ; ПП ОСОБА_14 ; ПП ОСОБА_15 ; ПП ОСОБА_16 ; ПП ОСОБА_17 ; ПП ОСОБА_18 ; ПП ОСОБА_19 ; ПП ОСОБА_20 ; ПП ОСОБА_21 ; ПП ОСОБА_22 ; ПП ОСОБА_23 ; ТзОВ ВКФ «Ізумруд»; ПП ОСОБА_24 ; ПП ОСОБА_244 ; ПП ОСОБА_26 ; ПП ОСОБА_27 ; ТзОВ «Лада»; ПП ОСОБА_28 ; ПП ОСОБА_29 ; ПП ОСОБА_245 ; ПП ОСОБА_31 ; ПП ОСОБА_32 ; ТзОВ «Дружба»; ПП ОСОБА_246 ; ПП «Ривс»; ПП ОСОБА_34 ; ПП ВКФ «Диадема-Консалтинг»; ПП ОСОБА_35 ; Каховське Районне Споживче Товариство; ПП ОСОБА_36 ; ПП ОСОБА_37 ; ДП «Ягідка» ВАТ «Херсонавтотранс»; ППКФ «СВ»; ПП «Центавр»; ПП ОСОБА_38 ; ПП «Струмок-М»; ТзОВ «Рост»; ПФ «Рубин»; ПП ОСОБА_39 ; ПП ОСОБА_40 ; ФОП ОСОБА_41 ; ПП ОСОБА_42 ; ПП ОСОБА_43 ; ПП ОСОБА_44 ; ПП ОСОБА_45 ; ПП ОСОБА_46 ; ПП ОСОБА_47 ; ТзОВ «Луксор»; ДП «Об`єднання Дружба» ВАТ «Херсонавтотранс»; ДП «Зустріч» ВАТ «Херсонавтотранс»; ТОВ «Ветеран-2»; ПП ОСОБА_48 ; ХСТ; ПП ОСОБА_49 ; ПП ОСОБА_50 ; ПП ОСОБА_51 ; ПП ОСОБА_52 ; ТзОВ «Богатир»; ПФ «Давид»; ПП ОСОБА_53 ; ПП ОСОБА_54 ; МПП «Таврія»; ПП ОСОБА_55 ; ТзОВ «Корабел»; ПП ОСОБА_56 ; ПП ОСОБА_57 ; ПП ОСОБА_58 ; ТзОВ «Торговий Дім Алкобум»; ПП ОСОБА_59 ; Нововоронцовське Сільське Споживче Товариство; ТзОВ «Медицинский НИЦ»; ТзОВ ВКФ «Изумруд»; ТзОВ «Визит»; ПП ОСОБА_60 ; ПП ОСОБА_61 ; ПП ОСОБА_62 ; ПП ОСОБА_63 ; ПП ОСОБА_64 ; СПП «Ранок»; ПП ОСОБА_65 ; ХОСП ОАО ХСЗ «ЗКОП»; ПП ОСОБА_66 ; АНПО «Синта»; ПП ОСОБА_67 ; ПП «Любава»; ПП ОСОБА_68 ; ТзОВ «Карина»; ПП ОСОБА_69 ; ПП ОСОБА_70 ; ПП ОСОБА_71 ; ПП ОСОБА_72 ; ОСОБА_247 ; ПП ОСОБА_73 ; ПП ОСОБА_74 ; ПП «Расвет-07»; ПФ «Джаніна»; ТзОВ «Затишок»; ПП ОСОБА_75 ; ПП ОСОБА_76 ; ПП ОСОБА_77 ; ПП ОСОБА_78 ; ПП ОСОБА_79 ; ПП ОСОБА_80 ; ПП ОСОБА_81 ; ПП ОСОБА_82 ; ПП ОСОБА_83 ; ПП ОСОБА_84 ; ПП ВКФ «Діадема-Консалтинг»; ПП ОСОБА_85 ; ПП «Рівс»; Гладківське Сільське Споживче Товариство; ПП ОСОБА_86 ; ПП ОСОБА_87 ; ПП ОСОБА_41 ; ПП «Каштан»; ПП ОСОБА_88 ; ПП «Рубін»; ПП ОСОБА_89 ; ПП ОСОБА_90 ; ПП ОСОБА_91 ; ТзОВ «ОСТ»; ПП ОСОБА_92 ; БКП «Формула»; ПП ОСОБА_93 ; ПП ПКП Південне; ПП ОСОБА_94 ; ПП ОСОБА_95 ; ПП ОСОБА_96 ; ПП ОСОБА_97 ; ПП ОСОБА_98 ; ПП ОСОБА_99 ; ПП ОСОБА_100 ; ПП ОСОБА_101 ; ПП ОСОБА_102 ; ПП ОСОБА_103 ; КП «Хвиля»; КВФ «Кроша»; ПП ОСОБА_104 ; АТЗТ «Україна»; ПП ОСОБА_105 ; ПП ОСОБА_106 ; ПП «Томирис»; ПП ОСОБА_107 ; ПП ОСОБА_108 ; ПП ОСОБА_109 ; ПП ОСОБА_110 ; ПП ОСОБА_111 ; ПП ОСОБА_112 ; Хлібокомбінат Скадовського РАЙСТ; ПП ОСОБА_113 ; ПП ОСОБА_114 ; Новомиколаївське ДТП Скадовського РСТ; ПП ОСОБА_115 ; ПП ОСОБА_116 ; Дарївське Сільське Споживче Товариство; АТЗТ Херсонська кондитерська фабрика; Станіславське сільське споживче товариство; ПП ОСОБА_117 ; ТОВ «Явір»; ПП ОСОБА_118 ; ПП ОСОБА_119 ; ПП Котенев; ПП ОСОБА_120 ; ПП ОСОБА_121 ; ПП ОСОБА_122 ; ПП ОСОБА_123 ; ПП ОСОБА_124 ; ПП ОСОБА_125 ; ПП ОСОБА_126 ; Дар`ївське сільське споживче товариство; ПП ОСОБА_127 ; МКП «Орбіта»; ПП ОСОБА_128 ; ПП ОСОБА_129 ; РАДГОСП РОБКООП «Львовский»; ПП ОСОБА_130 ; ПП ОСОБА_131 ; ПП ОСОБА_132 ; ПП ОСОБА_133 ; ПП ОСОБА_134 ; ПП ОСОБА_135 ;

ПП ОСОБА_136 ; ПП ОСОБА_137 ; ПП ОСОБА_138 ; ПП «Послуги, товари народного споживання»; ПП ОСОБА_139 ; ПП ОСОБА_140 ; ПП ОСОБА_141 ; ПП ОСОБА_142 ; ПП ОСОБА_143 ; ПП ОСОБА_144 ; ПП ОСОБА_145 ; ТОВ «Чорнобилець»; ПП ОСОБА_146 ; ПП ОСОБА_147 ; ПП ОСОБА_148 ; ПП ОСОБА_149 ; ПП ОСОБА_150 ; ОСОБА_248 ; ПП ОСОБА_123 ; ПП ОСОБА_151 ; ПП ОСОБА_152 ; ПП ОСОБА_153 ; ПП ОСОБА_154 ; ПП ОСОБА_155 ; КП РТ «Магазин № 32 Горизонт»; ПП ОСОБА_156 ; ПП ОСОБА_157 ; ПП ОСОБА_158 ; ПП ОСОБА_159 ; ФХ Татьяна; ПП ОСОБА_40 ; ПП ОСОБА_160 ; ПП « ОСОБА_249 »; ПП ОСОБА_161 ; ПП ОСОБА_162 ; ПП ОСОБА_163 ; ПП ОСОБА_164 ; ПП ОСОБА_165 ; ТзОВ «Олена»; ПП ОСОБА_166 ; ПП ОСОБА_167 ; ПП ОСОБА_168 ; Херсонське споживче товариство; ПП ОСОБА_169 ; ПП ОСОБА_170 ; РАДГОСП-РОБКООП Новомаячевский; ПП ОСОБА_171 ; ПП ОСОБА_172 ; ПП ОСОБА_173 ; ПП ОСОБА_174 ; ПП ОСОБА_175 ; ПП ОСОБА_176 ; ПП ОСОБА_177 ; ПП ОСОБА_178 ; ТзОВ «Каріна»; ПП ОСОБА_179 ; ПП ОСОБА_180 ; ПП ОСОБА_181 ; ПП ОСОБА_182 ; ПП ОСОБА_183 ; ПП ОСОБА_184 ; ПП ОСОБА_185 ; ПГТ «ЧИД»; ПП ОСОБА_186 ; ПП ОСОБА_187 ; ПП ОСОБА_188 ; ПП ОСОБА_189 ; ПП ОСОБА_190 ; ПП ОСОБА_191 ; ПП ОСОБА_192 ; ФХ «Кубань»; ПП ОСОБА_193 ; ПП ОСОБА_194 ; ПП ОСОБА_195 ; ПП ОСОБА_196 ; ПП ОСОБА_197 ; ПП ОСОБА_198 ; ПСК «Торговельна база»; ПП ОСОБА_199 ; ПП ОСОБА_200 ; ТзОВ «Херсонобладнання»; ТОВ «Астрон»; ПП ОСОБА_201 ; ПП ОСОБА_202 ; ПВКФ «Торговий дім В.П. Безпоясного»; ПП ОСОБА_203 ; ГОРПО Бериславське; ПП ОСОБА_204 ; ПП ОСОБА_205 ; ПП Ухтинская; ПП ОСОБА_206 ; ПП ОСОБА_207 ; ПП ОСОБА_208 ; ПСКООПРСС «Голопристанський ринок»; ПП ОСОБА_209 ; ПП ОСОБА_210 ; ПП ОСОБА_211 ; ПП ОСОБА_212 ; ТФ «2х2»; ПП ОСОБА_213 ; ПП ОСОБА_214 ; ПП ОСОБА_215 ; ПП ОСОБА_216 ; ПП ОСОБА_217 ; ПП ОСОБА_218 ; ПП ОСОБА_219 ; ПП ОСОБА_99 ; ПП ОСОБА_220 ; Новокаховське міське споживче товариство; Каховське РайПО Центр; ПП ОСОБА_221 ; ПП ОСОБА_222 ; ВАТ «Херсонський суднобудівний завод»; ПП ОСОБА_223 ; Робочий Кооператив «Бериславський»; ПП ОСОБА_224 ; ВАТ «Цюрупинське»; ПП ОСОБА_225 ; ПП ОСОБА_226 ; ПП ОСОБА_227 ; ПП ОСОБА_228 ; ПП ОСОБА_229 ; СПТ «ПБРОПГХ»; ПП ОСОБА_230 ; ПП ОСОБА_231 ; ПП ОСОБА_232 ; ПП ОСОБА_233 ; ПП ОСОБА_234 ; ПП ОСОБА_235 ; ПП ОСОБА_236 ; ПП ОСОБА_237 ; ПП ОСОБА_238 ; ПП ОСОБА_239 ; ПП ОСОБА_240 ; ПП «Фламинго»; ПП ОСОБА_241 ; ПП ОСОБА_242 ; ПП ОСОБА_243 ; ПП «Тамара»;

- договорів купівлі продажу ВАТ «Імперія-С» на адресу:

ПП «Дубовий-Зех»; ПП ОСОБА_250 ; АТЗТ «Україна»; Новокаховським МСТ; Каховським РайПО; ПП ОСОБА_227 ; ПП ОСОБА_251 ; ТОВ «Астрон»; ПСК «Торгівельна база»; ПП ОСОБА_206 ; ПП ОСОБА_252 ; ГОРПО Бериславське; ПП ОСОБА_203 ; ПП ОСОБА_201 ; ПП ОСОБА_200 ; ТОВ «Херсонобладнання»; ПП ОСОБА_188 ;

- квитанцій до прибуткових касових ордерів про прийом готівки за реалізовану горілку від:

ЗАТ ТАФ «Дніпровець»; ТОВ «Ветеран»; ПП ОСОБА_30 ; ПП ОСОБА_34 ; АТЗТ «Україна»; ПП ОСОБА_31 ; ТОВ Ізумруд; ПП ОСОБА_253 ; ПП ОСОБА_204 ; ПП Ухтинська; ПП ОСОБА_206 ; ПП Любава; ПСК «Торговельна база»; Дарївського ССТ; ПП ОСОБА_210 ; ПП ОСОБА_214 ; ПП ОСОБА_65 ; ФХ Татьяна; «БериславськеГорПО»; ПП ОСОБА_99 ; Новокаховського МСТ; Ранок СПП; кооперативу «Бериславський»; ПП ОСОБА_45 ; ВАТ «Цюрупинське»; ПП ОСОБА_215 ; ПП ОСОБА_114 ; ПП ОСОБА_78 ; ПП ОСОБА_228 ; ПП ОСОБА_230 ; ПП ОСОБА_229 ; ПП ОСОБА_254 ; СПТ «ПБРОПГХ»; ПП ОСОБА_180 ; Каховське РайПО; ПП ОСОБА_237 ; ПП ОСОБА_238 ; ПП ОСОБА_236 ; ТОВ «Астрон»; ПП ОСОБА_239 ; ПП ОСОБА_177 ; ПП Фламінго; Чорнобаївське СТ; ПП ОСОБА_175 ; «ОПОП Колос».

- посвідчень якості на горілку ВАТ «Імперія-С»:

- №№ 22/13 від 06.12.2007 р., 27/19 від 28.01.2008 р., 28/15 від 29.01.2008 р., 29/12 від 29.02.2008 р., 30/18 від 25.03.2008 р., 31/12 від 26.03.2008 р., 31/10 від 19.06.2008 р., 32/17 від 19.06.2008 р., 32/1 від 19.06.2008 р., 32/2 від 05.08.2008 р., 33/1 від 18.08.2008 р., 32/20 від 25.08.2008 р., 33/16 від 25.08.2008 р., 33/17 від 25.08.2008 р., 33/20 від 25.08.2008 р., 32/21 від 25.08.2008 р., 33 від 29.08.2008 р., 34/11 від 26.01.2009 р., 34/17 від 05.03.2009 р., 34/22 від 12.03.2009 р., 36/2 від 12.03.2009 р., 33/90 від 27.04.2009 р., 33/95 від 15.05.2009 р., 33/99 від 25.05.2009 р., 43/01 від 02.06.2009 р., 34/02 від 17.06.2009 р.,

- податкових накладних наступним контрагентам:

ПП ОСОБА_99 ; ПП ОСОБА_24 ; ПП ОСОБА_227 ; ПП ОСОБА_34 ; ПП ОСОБА_253 ; ПП ОСОБА_38 ; ПП «Томирис»; КП «Хвиля»; ПП ОСОБА_188 ; ПСК «Торговельна база»; ПП ОСОБА_202 ; ГОРПО Бериславське; ПП ОСОБА_206 ; ФХ Татьяна; ПП ОСОБА_217 ; Новокаховське МСТ; ПП ОСОБА_251 ; ВАТ «Цюрупинське»; СПТ «ПБРОПГХ»; ПП ОСОБА_27 ; ПП ОСОБА_134

- актів звіряння розрахунків ВАТ Імперія-С на:

ТОВ «Кафе Лада»; ПП ОСОБА_45 ; ЗАТ «Дніпровець»; ПП ОСОБА_121 ; ПП ОСОБА_50 ; ПП ОСОБА_11 ; Робочий кооператив «Бериславський»; ВАТ ХСЗ; ПП ОСОБА_118 ; ПП ОСОБА_21 ; ПП ОСОБА_191 ; ПП ОСОБА_14 ; ПП ОСОБА_175 ; МПП «Таврія»; ПП ОСОБА_232 ; ТОВ «Корабел»; ТОВ «Рост».

14 липня 2009 року в ході проведення обшуків за місцем знаходження ПП «Расвет-07» (м. Херсон, вул. Дорофеєва, 18) і ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград, вул.. Велика Пермська, 88) виявлено та вилучено підробні офіційні документи: видаткові накладні, посвідчення якості, корінці прибуткових касових ордерів, договори купівлі-продажу, акти звіряння розрахунків і т.д.

Означені завідомо підробні документи в ході слідства також вилучено у суб`єктів підприємницької діяльності, що купували впродовж січня 2008 року - липня 2009 року незаконно виготовлені алкогольні напої торгової марки ВАТ «Імперія-С».

Відповідно до висновків судово-технічних експертиз документів № 1889 від 11.11.2009 р., № 1888 від 10.11.2009 року, № 1886 від 03.11.2009 року, № 1887 від 04.11.2009 року, № 1924 від 20.11.2009 року, № 1923 від 19.11.2009 року, № 1922 від 18.11.2009 року, № 1921 від 17.11.2009 року, № 1920 від 13.11.2009 року, № 1919 від 12.11.2009 року, № 1753 від 10.05.2011 року, № 1747 від 21.04.2011 року, № 1749 від 26.04.2011 року, № 1748 від 23.04.2011 року, № 1752 від 07.05.2011 року, № 1754 від 11.05.2011 року, № 1750 від 03.05.2011 року, № 1751 від 05.05.2011 року, № 3702 від 12.09.2011 року, № 3701 від 09.09.2011 року, № 4362 від 29.08.2011 року, № 5413 від 30.08.2011 року, відбитки печаток в наданих на дослідженнях документах (видаткових накладних, корінцях до прибуткових касових ордерів, договорах купівлі-продажу, актах звіряння розрахунків, посвідченнях якості, податкових накладних), вилучених в ході проведення обшуків в ПП «Расвет-07» і ВАТ «Імперія-С», а також вилучених у суб`єктів підприємницької діяльності, що купували горілку ВАТ «Імперія-С», нанесені круглими печатками ВАТ «Імперія-С», вилученими в ході обшуків 14.07.2009 року в приміщенні ПП «Расвет-07» (м. Херсон. Вул.. Дорофеєва, 18) і приміщеннях ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград,, вул.. Велика Пермська, 88).

Таким чином, ОСОБА_6 , в період з 01.01.2008 року по 14.07.2009 року, діючи з єдиним умислом за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_7 , за викладених вище обставин використав завідомо підроблені офіційні документи (видаткові накладні, посвідчення якості, корінці прибуткових касових ордерів, договори купівлі-продажу, податкові накладні, акти звіряння розрахунків) від імені ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград, вул.. В.Пермська, 88), тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ст.ст. 28 ч. 2 і 358 ч. 4 КК України використання завідомо підроблених документів, кваліфікуючою ознакою якого є вчинення злочину за попередньою змовою групою осіб.

В судовому засіданніобвинувачені та їх захисники просили закрити кримінальну справу за їх обвинуваченням у зв`язку із закінченням строків давності, оскільки минуло з моменту скоєння злочину 14.07.209 року на теперішній час більше п`яти років.

Судом роз`яснені наслідки закриття справи на підставі статті 49 КК України.

Суд, розглянувши клопотання обвинувачених та їх захисників, вислухавши думку прокурора, дослідивши матеріали справи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Відповідно до вимог ст.49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули п`яти років у разі вчинення злочину середньої тяжкості.

Статті 358 ч.3, ч.4, 216 ч.2, 204 ч.1,2 КК України законодавцем згідно до положень ст.12 КК України віднесені до злочинів середньої тяжкості.

Оскільки стороною обвинувачення ОСОБА_255 та ОСОБА_256 ставиться у вину скоєння злочину у період часу з січня 2008 року по 15.07.2009 року, то на сьогоднішній час минуло п`ять років з моменту скоєння злочину.

Згідно п.1 ч.2 ст.284, ч.4 ст.286 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності за клопотанням сторони під час здійснення судового провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.284,286 КПК України, ст.49 КК України, суд

ухвалив:

Кримінальну справу за обвинуваченням ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст.28 ч.2, 358 ч.3, 358 ч.4, 216 ч.2, 28 ч.2, 204 ч.1,2 КК України, закрити у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Стягнути з ОСОБА_6 та ОСОБА_7 на користь держави судові витрати по проведенню експертизи в сумі 26029,36 грн. з кожного.

На постанову суду протягом семи днів з дня її оголошення сторони можуть подати апеляційні скарги до апеляційного суду Херсонської області.

СуддяОСОБА_1