Постанова

від 21.03.2011 по справі 4-136/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

Справа № 4-136/11

П О С Т А Н О В А

21 березня 2011 року м. Маріуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Вайновський А.М., за участю прокурора Матвєєва А.В., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі ОСОБА_1 про проведення виїмки,

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2011-05-016-0017, порушена у відношенні директора ТОВ «Марсталь» ОСОБА_2 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

ОСОБА_2, являючись директором ТОВ «Марсталь» (код ЄДРПОУ 34940833), у період з 01.01.2008р. по 16.06.2009р., в порушення пп.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» №168/97-ВР від 03.04.1997р. (зі змінами та доповненнями), внаслідок проведення операцій по придбанню металопродукції нібито у ПП «Новастайл» (код ЄДРПОУ 34166129), ПП «Талвар» (код ЄДРПОУ 34166092), ТОВ «Кепіталторгмаш» (код ЄДРПОУ 35413335), ТОВ «Вестстар» (код ЄДРПОУ 36304980), ТОВ «Газпромобладнання» (код ЄДРПОУ 35467972) в той час, як фактично вказана металопродукція поставлялась на адресу ТОВ «Марсталь» з боку ТОВ «Стіллекс» (код ЄДРПОУ 34697224) та ТОВ «Український сталевий союз» (код ЄДРПОУ 36386072), навмисно не нарахував і не сплатив до бюджету податок на додану вартість у розмірі 1591523грн., що встановлено висновком спеціаліста №186 від 23.02.2011р.

Зазначені дії ОСОБА_2 призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподатковування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у п'ять тисяч і більше раз перевищує встановленый законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і являється особливо великим розміром.

В ході досудового слідства встановлено, що металопродукція нібито придбана ТОВ «Марсталь», ТОВ «Стіллекс» (код ЄДРПОУ 34697224) та ТОВ «Український сталевий союз» (код ЄДРПОУ 36386072) мали фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Талвар» (м.Алчевськ, код ЄДРПОУ 34166092).

18 березня 2011р. до суду поступило подання про проведення виїмки в ПП «Талвар» (м.Алчевськ, код ЄДРПОУ 34166092) документів, що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Марсталь», ТОВ «Стіллекс», ТОВ «Український сталевий союз» в період з 01.01.2008р. по 31.12.2010р

Ознайомившись з наданими матеріалами, приймаючи до уваги обставини справи та дані подання, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Дозволити співробітникам СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі та ГВПМ ДПІ у м.Маріуполі проведення виїмки у посадових осіб ПП «Талвар» (м.Алчевськ, код ЄДРПОУ 34166092) оригіналів документів, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між ПП «Талвар» (м.Алчевськ, код ЄДРПОУ 34166092) та ТОВ «Марсталь» (код ЄДРПОУ 34940833), ТОВ «Стіллекс» (код ЄДРПОУ 34697224), ТОВ «Український сталевий союз» (код ЄДРПОУ 36386072) за період з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., в т.ч.: договорів (контрактів), доповнень до договорів, специфікацій, податкових накладних, накладних, рахунків, сертифікатів якості на відпущену продукцію, документів на транспортування продукції, банківских виписок про оплату, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку, що мають значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

Суддя

Постанова оголошена