Постанова

від 02.12.2011 по справі 4-494/11

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

02.12.2011

Справа № 4-494/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 грудня 2011 року суддя Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області Бойко О.М., розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області ОСОБА_1В про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

23.11.2011 року до Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області надійшло подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області ОСОБА_1В про проведення виїмки в приміщенні Дніпропетровської філії АТ В«Індекс-БанкВ»в м. Дніпропетровську (МФО 307015) по рахунку №26005001411001, який належить ПП В«КТЛ 2008В» (код ЄДРПОУ 35986360).

У поданні зазначено, що службові особи TOB В«ПБК В«ЛораВ» (код за ЄДРПОУ 35728436), склали та надали до Дніпропетровської МДПІ декларації з податку на додану вартість з Додатком № 5 В«Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентівВ»за період квітня-жовтня 2010 року, в яких не відобразили операції отримання за чеками готівкових грошових коштів з рахунку на закупівлю сільськогосподарської продукції та будматеріалів в сумі 868 864,00 грн. Таким чином, службові особи TOB В«ПБК В«ЛораВ» , зловживаючи службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, використовуючи службове становище, внесли до офіційних документів, а саме: декларацій з податку на додану вартість, додатку № 5 В«Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентівВ»за період квітня-жовтня 2010 року завідомо неправдиві відомості, не відобразивши операції отримання за чеками готівкових грошових коштів з рахунку на закупівлю сільськогосподарської продукції та будматеріалів в сумі 868864,00 грн., в тому числі НДС в сумі 144810,67 грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на суму 144810,67 грн., що більше ніж в 250 разів перевищує неоподаткований податком мінімум доходів громадян на момент скоєння.

02.08.2011 року прокурором Дніпропетровського району старшим радником юстиції ОСОБА_2 порушено кримінальну справу № 4119031, за фактом зловживання службовим становищем, службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особами TOB В«ПБК В«ЛораВ» , за ознаками складів злочинів, передбачених ч.2 ст.364, ч. 2 ст. 366 КК України.

Крім того, в ході проведення досудового слідства оперативними заходами встановлена схема руху грошових коштів між юридичними та фізичними особами, яка дозволяла незаконно, використовуючи завідомо підроблені документи, переводити безготівкові кошти у готівку з подальшою легалізацією грошових коштів, одержаних злочинним шляхом та використанням їх у фінансово-господарській діяльності підконтрольних підприємств. В результаті проведення вказаної незаконної діяльності, нанесено шкоду державному бюджету у вигляді недоотримання податку на додану вартість та податку на прибуток.

Єдиною посадовою особою ТОВ ПБК В«ЛораВ»є ОСОБА_3, який і подає декларації з податку на прибуток та декларації з податку додану вартість до ДПІ.

Також, встановлено, що ОСОБА_3 є:

- засновником: ТОВ В« -Аграрні інвестиції-В» ; ТОВ В«ДП УКС Центр високих технологій-В» ; ТОВ В«Укррос-експорт трейдінгВ» ; ТОВ В«ПЗММВ» ; ПП В«Техно-ВекртВ» ; ТОВ В«Мегаінвест.БудВ» ; ТОВ В«ЛабрізВ» ;

- директором: ТОВ В«Аграрні інвестиції-В» ; ТОВ В«Зернопромінвест-В» , ТОВ В«Дніпроагроінвест-В» , ТОВ В«Дніпромегапром-В» ; ТОВ В«Мегатехносервіс-В» ; ТОВ В«Дніпроферрумторг-В» ; ТОВ В«Дніпрозернотрейд-В» ; ТОВ В«ДП УКС Центр високих технологій-В» ; ТОВ В«АлвісВ» ; ТОВ НВО В«ЕнергіяВ» ; ТОВ В«ДніпроторгінвестВ» ; ТОВ В«Укррос-експорт трейдінгВ» ; ТОВ В«ЗемградВ» ; ТОВ В«ПЗММВ» ; ПП В«Техно-ВекртВ» ; ТОВ В«Мегаінвест.БудВ» ; ТОВ В«ЛабрізВ» ; ТОВ ВКФ В«ГалаВ» ; ТОВ В«МеркурійВ» ;

- бухгалтером: ТОВ В«Аграрні інвестиції-В» ; ТОВ В«Дніпромегапром-В» ; ТОВ В«Мегатехносервіс-В» ; ТОВ В«Дніпроферрумторг-В» ; ТОВ В«ДП УКС Центр високих технологій-В» ; ТОВ НВО В«ЕнергіяВ» ; ТОВ В«ДніпроторгінвестВ» ; ТОВ В«АФ КонсільєріВ» ; ТОВ В«Укррос-експорт трейдінгВ» ; ТОВ В«ЗемградВ» ; ПП В«Техно-ВекртВ» ; ТОВ В«Мегаінвест.БудВ» .

Крім того, встановлено, що довіреною особою ОСОБА_3 є ОСОБА_4, який також є директором ТОВ НВО В«ТЕХПРОМЕКСПОРТВ» (код ЄДРПОУ 31418958), ТОВ В«ЛагісВ» , ТОВ В«Дніпромегапром-В» , ТОВ В«Дніпропетровські фінансові технологіїВ» , ТОВ В«Дніпропетровські промислові технологіїВ» , ТОВ В«АгропромкласикВ» , ТОВ В«СП ГрандВ» , ТОВ В«Омікрон-В»та ТОВ В«АгрометромВ» .

Зазначені підприємства є засновниками ТОВ В«Зернопромінвест-В» , ТОВ В«Дніпроагроінвест-В» , ТОВ В«Дніпроферрумторг-В» , директором яких є також ОСОБА_3

Зазначені підприємства входять то складу виявленої схеми злочинної діяльності.

В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі, з метою забезпечення всебічності, повноти та об'єктивності дослідження усіх обставин справи, а також встановлення руху грошових коштів перерахованих за начебто виконані роботи, виникає необхідність отримати інформацію по банківським рахункам ПП В«КТЛ 2008В» .

Вивчивши матеріали подання, вважаю його необґрунтованим, оскільки немає достатніх підстав вважати, що предмети і документи, які мають значення для встановлення істини та підлягають дослідженню в процесі досудового слідства, з метою всебічності, повноти та об’єктивності дослідження усіх обставин справи, знаходяться в приміщенні Дніпропетровської філії АТ В«Індекс-БанкВ»в м. Дніпропетровську (МФО 307015) по рахунку №26005001411001, який належить ПП В«КТЛ 2008В» (код ЄДРПОУ 35986360).

Керуючись ст. 177 КПК України, суддя -

П О С Т А Н О В И В:

У задоволенні подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області ОСОБА_1В про проведення виїмки в приміщенні Дніпропетровської філії АТ В«Індекс-БанкВ»в м.Дніпропетровську (МФО 307015) по рахунку №26005001411001, який належить ПП В«КТЛ 2008В» (код ЄДРПОУ 35986360) - відмовити.

На постанову протягом трьох діб з дня її винесення прокурором може бути подана апеляція до апеляційного суду Дніпропетровської області.

Суддя О.М. Бойко