Постанова

від 23.01.2008 по справі 4-102/08

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 4-102/08

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 січня 2008 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Слюсарч ук Н.Ф.

секретаря с/з Хоць кої Л.М.

з участю прокурора Капин ос О.В.

розглянув подання старшог о слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Жи томирській області капітана податкової міліції Паламарч ука О.А., по кримінальній спра ві № 08/029001 про проведення виїмки інформації, що містить банкі вську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з поданням про надання дозво лу на проведення виїмки інфо рмації, що містить банківськ у таємницю, у Першій Львівськ ій філії ВАТ «Кредобанк», МФО 325365.

В поданні вказано, що дана к римінальна справа порушена 1 7.01.2008 року СВ ПМ ДПА в Житомирськ ій області відносно директор а ТОВ «Баранівський фарфоров ий завод» ОСОБА_1 по факту умисного ухилення від сплат и податків в особливо велики х розмірах за ознаками злочи ну передбаченого ст. 212 ч.3 КК У країни.

Згідно матеріалів справи в становлено, що директор това риства з обмеженою відповіда льністю (ТОВ) «Баранівський ф арфоровий завод» (код ЄДРПОУ 05502812, юридична та фактична адр еса: АДРЕСА_1) ОСОБА_1, д іючи за попередньою змовою з невстановленими особами, що мали в своєму розпорядженні печатку та можливість розпо рядження банківським рахунк ом ПП «Дельта-капітал» (код ЄД РПОУ 32492241), яке має ознаки фікти вності, переслідуючи мету на ухилення від сплати податкі в шляхом безпідставного зави щення суми валових витрат та отримання податкового креди ту з податку на додану вартіс ть, в період з 2005-2006 років провів операції, згідно яких ТОВ «Б аранівський фарфоровий заво д» придбавало у ПП «Дельта-ка пітал» товарно-матеріальні ц інності. Загальна сума опера цій між ТОВ «Баранівський фа рфоровий завод» та ПП «Дельт а-капітал» становить 6627932, 16 грн. Дані матеріальні цінності П П «Дельта-капітал» придбало у ПП «Мальдек» (код ЄДРПОУ 32797198).

У вищевказаний період, ПП « Мальдек» мало фінансово-госп одарські відносини з суб'єкт ами підприємницької діяльно сті використовуючи рахунки, відкриті у Першій Львівські й філії ВАТ «Кредобанк», МФО 325365. Однак встановити остаточн ий перелік підприємств-покуп ців і підприємств-постачальн иків та суми угод ПП «Мальдек » (код ЄДРПОУ 32797198) на даний моме нт неможливо без отримання в ичерпної інформації банку пр о операції по вищевказаних р ахунках.

Приймаючи до уваги, що доку менти про обслуговування бан ківських рахунків, а також ін формація про рух коштів на ро зрахункових рахунках, відкр итих службовими особами ПП « Мальдек» (код ЄДРПОУ 32797198) у Перш ій Львівській філії ВАТ «Кре добанк», МФО 325365, має суттєве з начення для встановлення іст ини по кримінальній справі, с лідчий просить дозволити про ведення виїмки інформації, щ о містить банківську таємниц ю.

Дослідивши матеріали спра ви, заслухавши думку слідчог о, прокурора, яка підтримала подання, суд вважає, що подан ня підлягає до задоволення, о скільки документи про обслуг овування банківських рахунк ів, а також інформація про ру х коштів на розрахункових ра хунках мають суттєве значенн я для справи.

Керуючись вимогами ст. 178 К ПК України, п.2 ч.1 ст. 62 Закону У країни «Про банки та банківс ьку діяльність», суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовольнити .

2. Дозволити проведення виїмки інформації, що містит ь банківську таємницю у Перш ій

Львівській філії ВАТ «Кред обанк», МФО 325365, по рахунку Н ОМЕР_1 ПП

«Мальдек» (код ЄДРПОУ 32797198) за період з моменту відкриття р ахунку по момент

проведення виїмки, а саме:

1. Інформації про ру х коштів по розрахункових ра хунках ПП «Мальдек» (код ЄДРП ОУ 32797198), із зазначенням іденти фікаційних кодів кореспонде нтів, МФО банківських устано в, номерів розрахункових рах унків кореспондентів, назв к ореспондентів, призначення платежів, обігу грошових кош тів по дебету та кредиту на ви щевказаному рахунку за періо д з моменту відкриття рахунк у по даний час.

2. Належним чином за вірених копій договорів, укл адених між банком та ПП «Маль дек» (код ЄДРПОУ 32797198) про банків ське обслуговування в систем і "клієнт-банк" та інших докуме нтів до них (заявки або накази про призначення відповідаль них осіб за отримання ключів , довіреності на отримання кл ючів, документи з підписами в ідповідальних осіб за отрима ння ключів) з підписами служб ових осіб.

2.3.Належним чином завірених копій платіжних доручень за якими проводилось

перерахування коштів на ра хунках ПП «Мальдек» (код ЄДРП ОУ 32797198) поза межами

системи обслуговування "кл ієнт-банк".

4. Належним чином за вірених копій документів, що містять дані про номери теле фонів або інших засобів кому нікації, з яких здійснюється керування рахунками ПП «Мал ьдек» (код ЄДРПОУ 32797198) в системі "клієнт-банк".

5. Належним чином за вірених копій банківських ка рток із зразками підписів сл ужбових осіб та печаткою ПП « Мальдек» (код ЄДРПОУ 32797198), у вип адку коли до даних карток вно сились зміни в частині підпи сів службових осіб ПП «Мальд ек» (код ЄДРПОУ 32797198) - документи на підставі яких вносились т акі зміни.

6. Належним чином за вірених копій заявок на отри мання чекових книг з підписа ми службових осіб ПП «Мальде к» (код ЄДРПОУ 32797198).

7. Належним чином за вірених копій документів на отримання готівки (лист на от римання готівки за умови заб езпечення охороною та трансп ортом, чеки, видаткові ордер и) за якими службові особи ПП « Мальдек» (код ЄДРПОУ 32797198) отрим ували готівку з власних раху нків.

Належним чином завірених к опій будь яких інших докумен тів, за допомогою яких можлив о ідентифікувати фізичних ос іб - які здійснювали відкритт я рахунків ПП «Мальдек» (код Є ДРПОУ 32797198) та перерахуванням п о ньому коштів (юридична спра ва, видача перепустки до банк у, отримання векселів, отрим ання кредитів та ін.).