Ухвала

від 20.04.2016 по справі 591/1599/16-к

ЗАРІЧНИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 591/1599/16-к

Провадження № 1-кс/591/1193/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 квітня 2016 року слідчий суддя Зарічного районного суду м.Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в кримінальному провадженні № 32015200000000061 від 07.07.2015 р.,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на обшук, мотивуючи його тим, що слідчим відділом прокуратури Сумської області проводиться досудове розслідування у об`єднаному кримінальному провадженні, яке внесено до ЄРДР за № 32015200000000061 від 07.07.2015 р. за фактами надання, з метою ухилення від сплати податків, службовими особами ТОВ Захід-Ексімп (код 38673060) в травні 2015 р. до Сумської митниці ДФС митних декларацій та рахунків-фактур, що містять неправдиві відомості про найменування товару в частині типу транспортного засобу та року виготовлення, що призвело до заниження сум ПДВ, акцизу, ввізного мита та компенсаційного мита, які підлягали сплаті до бюджету, на загальну суму 4 млн. 496 тис. грн., за фактами внесення службовими особами ПП Олі-Авто недостовірних відомостей до митних декларацій та надання до Сумської митниці ДФС підроблених копій висновків експертного авто товарознавчого дослідження імпортованих транспортних засобів, а також за фактами зловживання службовими особами Сумської митниці ДФС України в Сумській області своїм службовим становищем під час здійснення у травні 2015 року митного оформлення ввезення (імпорту) зазначеним підприємством ТОВ Захід-Ексімп (код 38673060) на митну територію України вантажних транспортних засобів марки DAF CF 75.310 на підставі підроблених документів, до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про код товарів згідно УКТ ЗЕД, достовірно знаючи, щодо митного оформлення надані підроблені документи, не вжили заходів щодо коригування коду класифікації товарів, що підлягають митному оформленню, а також внесення до автоматизованої інформаційної системи Інспектор 2006 завідомо недостовірних відомостей про проведення митного огляду вказаних вантажних транспортних засобів, внаслідок чого до державного бюджету України не надійшло податків, зборів та інших обов`язкових митних платежів на суму понад 1 млн. 766 тис. грн., тобто внаслідок чого охоронюваним законом державним інтересам причинено істотну (значну) шкоду та тяжкі наслідки, а також за фактами отримання службовими особами Сумської митниці ДФС (м. Суми, вул. Воровського, 24) за попередньою змовою між собою, протягом травня-червня 2015 року від керівників підприємств ТОВ Захід Ексімп (м. Суми) та ПП Олі-авто (м. Луцьк) неправомірної вигоди за сприяння у незаконному розмитненні під час ввезення (імпорту) на митну територію України на митному посту Суми-центральний Сумської митниці ДФС вантажних та легкових транспортних засобів, що були у використанні, які ввозилися на Україну вказаними підприємствами ТОВ Захід Ексімп (м. Суми) та ПП Олі-авто (м. Луцьк) на підставі наданих співробітникам митниці підроблених документів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 190 ч.3, 212 ч.1, 212 ч.3, 361 ч.2, 364 ч.2, 366 ч.1, 366 ч.2 та 368 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням у зазначеному кримінальному провадженні встановлено, що Дочірнє підприємство АБВ Імпекс (код 37120993), зареєстроване Володимир-Волинським міськрайонним управлінням юстиції Волинської області 19.01.2011 р. і перебуває на обліку у Володимир-Волинській ОДПI Волинської області. Юридична адреса підприємства: Волинська обл., с. Хмелівка, вул. Богдана Хмельницького, буд. 1. Основний вид діяльності торгівля автомобілями та легковими автотранспортними засобами. Встановлено, що директором та головним бухгалтером зазначеного підприємства є ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродж. АР Крим, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 (ІПН НОМЕР_1 ). Вказана особа одночасно також є і директором підприємства ТОВ Захід Ексімп.

Також встановлено, що підприємство ТОВ Захід ЕксІмп (код 38673060), яке зареєстроване Володимир-Волинським міськрайонним управлінням юстиції Волинської області за юридичною адресою: м. Суми, вул. Воровського, 35, на даний стан платника: 30 В СТАНІ ПЕРЕХОДУ ДО ІНШОЇ ДПІ. В даний час вказане підприємство ніякої фінансово-господарської діяльності не здійснює, за вказаною податковою адресою не знаходиться, до податкових органів (ДПІ) не звітує, має стан 8 (до ЄДР внесено запис про відсутність за місцем знаходження). Вжитими у ході досудового розслідування заходами встановити місцезнаходження директора підприємства не виявилося за можливе.

В зв`язку з викладеним на даний час у слідства виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем фактичного мешкання ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_2 , для отримання доказів причетності до скоєних кримінальних правопорушень.

Слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити. На підставі ч.1 ст.107 КПК України, в зв`язку з відсутністю відповідного клопотання учасників процесу, фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось. Слідчий суддя, вивчивши матеріали справи, вважає, що клопотання необхідно задовольнити, виходячи з наступного. Судом встановлено, що в провадженні слідчого відділу прокуратури Сумської області знаходиться об`єднане кримінальне провадження № 32015200000000061 від 07.07.2015 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 190 ч.3, 212 ч.1, 212 ч.3, 361 ч.2, 364 ч.2, 366 ч.1, 366 ч.2 та 368 ч.3 КК України.

З метою встановлення порушень, допущених під час внесення службовими особами ПП Олі-Авто недостовірних відомостей до митних декларацій та надання до Сумської митниці ДФС підроблених копій висновків експертного авто товарознавчого дослідження імпортованих транспортних засобів, а також за фактами зловживання службовими особами Сумської митниці ДФС України в Сумській області своїм службовим становищем під час здійснення у травні 2015 року митного оформлення ввезення (імпорту) зазначеним підприємством ТОВ Захід-Ексімп (код 38673060) на митну територію України вантажних транспортних засобів марки DAF CF 75.310 на підставі підроблених документів та інш. порушень закону, викладених в клопотанні, внаслідок чого охоронюваним законом державним інтересам причинено істотну (значну) шкоду- неодхідним заходом кримінального провадження є проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 , де фактично мешкає ОСОБА_4 , а право власності на вказане житло зареєстровано за ОСОБА_5 .

Вважаю, що порушене у клопотанні питання має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ , а тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 234,235 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у житлі (приватній квартирі) за місцем фактичного мешкання ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,за адресою: АДРЕСА_2 , яке зареєстроване на праві власності за громадянкою ОСОБА_5 (частка власності 1/1), з метою виявлення, фіксації та вилучення відомостей про обставини протиправної діяльності ОСОБА_4 , що пов`язана із умисним ухиленням від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що вчинене останнім за попередньою змовою із службовими особами підприємств LT UAB Sutora (LT-02194 Vilniaus m.sav. Vilniaus m., Eisiskiu sodu 5-oji g.19 Литва), ПП АБВ Група, ПП Олі-Авто та ТОВ Рівнестандарт, а також за попередньою змовою із службовими особами митного поста Суми-Центральний (Центральний) Сумської митниці, групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів та державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, а також з метою відшукання знарядь скоєння ним кримінального правопорушення та майна (грошових коштів, у т.ч. в іноземній валюті), яке було здобуте результаті його вчинення, а саме, з метою виявлення та вилучення:

- установчих та реєстраційних документів, а також первинних документів бухгалтерського обліку щодо здійснення фінансово-господарської діяльності та, крім того, документи податкової звітності як очолюваних ОСОБА_4 підприємств ТОВ Захід Ексімп (код 38673060, Сумська область, м. Суми, вул.Вацлава Воровського, 35) та ДП АБВ Імпекс (код 37120993, Волинська область, Володимир-Волинський район, с. Хмелівка, вул. Богдана Хмельницького, 1), у т.ч. документи щодо здійснення фінансово-господарських операцій з придбання та ввезення (імпорту) на митну територію України на протязі 2015 року та січня-квітня 2016 року підприємствами ТОВ Захід Ексімп (код 38673060) та ДП АБВ Імпекс (код 37120993) легкових і вантажних транспортних засобів та автобусів, придбаних від інших підприємств, зокрема від LT UAB Sutora (LT-02194 Vilniaus m.sav. Vilniaus m., Eisiskiu sodu 5-oji g.19 Литва), від ПП АБВ Група (код 35323137, Волинська область, Володимир-Волинський район, с. Хмелівка, вул. Богдана Хмельницького, 1) та від ПП Олі-Авто (код ЄДРПОУ 38592631, Волинська область, м. Луцьк, вул. Рівненська, 119);

- документів щодо продажу (постачання) на вищевказані підприємства ТОВ Захід Ексімп (код 38673060, Сумська область, м. Суми, вул. Вацлава Воровського, буд. 35), ДП АБВ Імпекс (код 37120993, Волинська область, Володимир-Волинський район, с. Хмелівка, вул. Богдана Хмельницького, 1), LT UAB Sutora (LT-02194 Vilniaus m.sav. Vilniaus m., Eisiskiu sodu 5-oji g.19 Литва), ПП АБВ Група (код 35323137, Волинська область, Володимир-Волинський район,с. Хмелівка, вул. Богдана Хмельницького, 1) та ПП Олі-Авто (код ЄДРПОУ 38592631, Волинська область, м. Луцьк, вул. Рівненська, 119) легкових і вантажних транспортних засобів та автобусів на протязі 2015 року та січня-квітня 2016 року;

- документів щодо замовлення від імені цих же підприємств ТОВ Захід Ексімп, ДП АБВ Імпекс, LT UAB Sutora (LT-02194 Vilniaus m.sav. Vilniaus m., Eisiskiu sodu 5-oji g.19 Литва), ПП АБВ Група та ПП Олі-Автовиконання робіт (надання послуг) на протязі 2015 року та січня-квітня 2016 рокущодо проведення авто-товарознавчого дослідження (оцінювання) легкових і вантажних транспортних засобів та автобусів у експерта авто-товарознавця ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 );

- документів щодо замовлення від імені вказаних підприємств ТОВ Захід Ексімп, ДП АБВ Імпекс, LT UAB Sutora (LT-02194 Vilniaus m.sav. Vilniaus m., Eisiskiu sodu 5-oji g.19 Литва), ПП АБВ Група та ПП Олі-Автовиконання робіт (надання послуг) на протязі 2015 року та січня-квітня 2016 рокущодо проведення експертного дослідження та подальшої видачі для ввезених (імпортованих) вказаними підприємствами легкових і вантажних транспортних засобів та автобусів Сертифікатів відповідності від підприємства ТОВ Рівнестандарт (код 38888641, Рівненська область, м. Рівне, вул. Князя Володимира, буд. 28-Б, офіс 32);

- печатки, штампи, бланки вказаних підприємств ТОВ Захід Ексімп, ДП АБВ Імпекс, LT UAB Sutora (LT-02194 Vilniaus m.sav. Vilniaus m., Eisiskiu sodu 5-oji g.19 Литва), ПП АБВ Група, ПП Олі-Авто, ТОВ Рівнестандарт і фізичної особи-підприємця (ФОП) ОСОБА_6 , а також комп`ютерне обладнання, з використанням якого були виготовлені від імені вказаних підприємств та фізичних осіб-підприємців вищезазначені документи з придбання, ввезення (імпорту) на митну територію України легкових і вантажних транспортних засобів та автобусів, проведення їх експертного та авто-товарознавчого дослідження (оцінювання) та подальшого продажу цих транспортних засобів і автобусів на території України на протязі 2015 року та січня-квітня 2016 року, а також флеш-накопичувачі та оптичні носії інформації, на яких в електронному вигляді міститься інформація щодо здійснення вищезазначених фінансово-господарських операцій,

- а також грошові кошти, у т.ч. в іноземній валюті, отримані від протиправної діяльності підприємств ТОВ Захід Ексімп (код 38673060), ДП АБВ Імпекс (код 37120993), LT UAB Sutora (LT-02194 Vilniaus m.sav. Vilniaus m., Eisiskiu sodu 5-oji g.19 Литва), ПП АБВ Група (код 35323137), ПП Олі-Авто (код 38592631), ТОВ Рівнестандарт (код 38888641).

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого СВ управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Сумської області радника юстиції ОСОБА_3 .

Строк дії даної ухвали - до 19 травня 2016 року і вона може бути використана один раз.

Ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1