Постанова

від 23.01.2008 по справі 4-100/08

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 4-100/08

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 січня 2008 року м. Житомир

Богунський районний суд м . Житомира в складі:

головуючого - судді Слюсарчук Н.Ф.

секретаря с/з Хоцької Л.М.

з участю прокурора Капинос О.В.

розглянув подання старшог о слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Жи томирській області капітана податкової міліції Паламарч ука О.А., по кримінальній спра ві № 08/029001 про проведення виїмки інформації, що містить банкі вську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з поданням про надання дозво лу на проведення виїмки інфо рмації, що містить банківськ у таємницю, в Філії ПУМБ в м. К иєві, МФО 322755.

В поданні вказано, що дана к римінальна справа порушена 1 7.01.2008 року СВ ПМ ДПА в Житомирськ ій області відносно директор а ТОВ «Баранівський фарфоров ий завод» ОСОБА_1 по факту умисного ухилення від сплат и податків в особливо велики х розмірах за ознаками злочи ну передбаченого ст. 212 ч.3 КК У країни.

Згідно матеріалів справи в становлено, що директор това риства з обмеженою відповіда льністю (ТОВ) «Баранівський ф арфоровий завод» (код ЄДРПОУ 05502812, юридична та фактична адр еса: м. Баранівка, вул. Леніна , 55) ОСОБА_1, діючи за попере дньою змовою з невстановлени ми особами, що мали в своєму р озпорядженні печатку та можл ивість розпорядження банків ським рахунком ПП «Дельта-ка пітал» (код ЄДРПОУ 32492241), яке має ознаки фіктивності, переслі дуючи мету на ухилення від сп лати податків шляхом безпідс тавного завищення суми валов их витрат та отримання подат кового кредиту з податку на д одану вартість, в період з 2005-200 6 років провів операції, згід но яких ТОВ «Баранівський фа рфоровий завод» придбавало у ПП «Дельта-капітал» товарно -матеріальні цінності. Загал ьна сума операцій між ТОВ «Ба ранівський фарфоровий завод » та ПП «Дельта-капітал» стан овить 6627932, 16 грн.

У вищевказаний період, ПП « Дельта-Капітал» мало фінансо во-господарські відносини з суб'єктами підприємницької д іяльності використовуючи ра хунки, відкриті у Філії ПУМБ в м. Києві, МФО 322755. Однак встано вити остаточний перелік підп риємств-покупців і підприємс тв-постачальників та суми уг од ПП «Дельта-капітал» (код ЄД РПОУ 32492241) на даний момент немож ливо без отримання вичерпної інформації банку про операц ії по вищевказаних рахунках.

Приймаючи до уваги, що доку менти про обслуговування бан ківських рахунків, а також ін формація про рух коштів на ро зрахункових рахунках, відкр итих службовими особами ПП « Дельта-капітал» (код ЄДРПОУ 324 92241) у Філії ПУМБ в м. Києві, МФО 322755, має суттєве значення для в становлення істини по кримін альній справі, слідчий проси ть дозволити проведення виїм ки інформації, що містить бан ківську таємницю.

Дослідивши матеріали спра ви, заслухавши думку слідчог о, прокурора, яка підтримала подання, суд вважає, що подан ня підлягає до задоволення, о скільки документи про обслуг овування банківських рахунк ів, а також інформація про ру х коштів на розрахункових ра хунках мають суттєве значенн я для справи.

Керуючись вимогами ст. 178 КП К України, п.2 ч.1 ст. 62 Закону Ук раїни «Про банки та банківсь ку діяльність», суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовольнити.

2. Дозволити проведення виї мки інформації, що містить ба нківську таємницю у Філії ПУ МБ в м. Києві, МФО 322755, по рахунк у НОМЕР_1 ПП «Дельта-капіт ал» (код ЄДРПОУ 32492241) за період з моменту відкриття рахунку п о момент проведення виїмки, а саме:

2.1. Інформації про рух коштів по розрахункових рах унках ПП «Дельта-капітал» (ко д

ЄДРПОУ 32492241), із зазначенням і дентифікаційних кодів корес пондентів, МФО

банківських установ, номер ів розрахункових рахунків ко респондентів, назв кореспон дентів,

призначення платежів, обіг у грошових коштів по дебету т а кредиту на вищевказаному

рахунку за період з моменту відкриття рахунку по даний ч ас.

2.2. Належним чином заві рених копій договорів, уклад ених між банком та ПП «Дельта -

капітал» (код ЄДРПОУ 32492241) про банківське обслуговування в системі "клієнт-банк" та

інших документів до них (зая вки або накази про призначен ня відповідальних осіб за

отримання ключів, довірено сті на отримання ключів, доку менти з підписами відповідал ьних

осіб за отримання ключів) з підписами службових осіб.

2.3. Належним чином за вірених копій платіжних дору чень за якими проводилось

перерахування коштів на ра хунках ПП «Дельта-капітал» (к од ЄДРПОУ 32492241) поза

межами системи обслуговув ання "клієнт-банк".

4. Належним чином зав ірених копій документів, що м істять дані про номери телеф онів або інших засобів комун ікації, з яких здійснюється к ерування рахунками ПП «Дельт а-капітал» (код ЄДРПОУ 32492241) в си стемі "клієнт-банк".

5. Належним чином зав ірених копій банківських кар ток із зразками підписів слу жбових осіб та печаткою ПП «Д ельта-капітал» (код ЄДРПОУ 3249224 1), у випадку коли до даних карт ок вносились зміни в частині підписів службових осіб ПП « Дельта-капітал» (код ЄДРПОУ 324 92241) - документи на підставі яки х вносились такі зміни.

2.6. Належним чином зав ірених копій заявок на отрим ання чекових книг з підписам и

службових осіб ПП «Дельта-к апітал» (код ЄДРПОУ 32492241).

7. Належним чином зав ірених копій документів на о тримання готівки (лист на отр имання готівки за умови забе зпечення охороною та транспо ртом, чеки, видаткові ордери ) за якими службові особи ПП «Д ельта-капітал» (код ЄДРПОУ 3249224 1) отримували готівку з власни х рахунків.

Належним чином завірених к опій будь яких інших докумен тів, за допомогою яких можлив о ідентифікувати фізичних ос іб - які здійснювали відкритт я рахунків ПП «Дельта-капіта л» (код ЄДРПОУ 32492241) та перерахув анням по ньому коштів (юридич на справа, видача перепустки до банку, отримання векселів , отримання кредитів та ін.)